Document · PDF

BIJLAGE 2 Begroting 2024 definitief concept.pdf

03. Commissievergadering 16 mei 2023, gemeente MaasgouwBij agendapunt: Voorstel zienswijzen ontwerpbegroting Servicecentrum MER18.066 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 3

Wat betreft de taakstelling voor het aanbieden van woningen en de instroom van vluchtelingen in inburgeringstrajecten zijn we erg afhankelijk van de wereldwijde (politieke) omstandigheden. Ook de huisvestigingsproblematiek speelt een grote rol bij het al dan niet tijdig kunnen plaatsen van statushouders. Het doel is om iedereen zo snel mogelijk te plaatsen en vervolgens een inburgeringstraject aan te bieden. Wet aanpak meervoudige problematiek (WAMS) Deze wet biedt een wettelijk kader voor gemeenten om in situaties waarbij sprake is van meervoudige problematiek beter de regie te kunnen pakken en te kunnen zorgen voor een gecoördineerde aanpak. Ook op het vlak van gegevensuitwisseling tussen gemeenten en ketenpartners op het vlak van Wmo en Participatiewet wordt er door deze wet meer mogelijk. Met inachtneming van privacywetgeving moet dan wel aan een aantal voorwaarden worden voldaan. De verwachte ingangsdatum van de WAMS is 1 januari 2024.

3.3 Wat gaan we daarvoor doen? We voeren voor de deelnemende gemeenten met inachtneming van de kaders voor kwaliteit, klantgerichtheid en kosten de volgende producten en diensten uit:  de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo);  de taak Beschermd Wonen en Maatschappelijk Opvang ;  de Participatiewet: het verstrekken van bijstandsuitkeringen en de begeleiding naar werk;  de Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (Ioaw) Inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte zelfstandigen (Ioaz)  de Bbz-regeling: bijstands- en kredietverlening aan (startende) ondernemers;  de nieuwe wet Inburgering;  het afgeven van sociaal medische indicaties o.g.v. de Wet kinderopvang;  het armoede c.q. minimabeleid;  de gehandicaptenparkeerkaarten;  het leerlingenvervoer;  de aanvullende dienstverlening in de vorm van gemeentelijke projecten;  meedenken en adviseren over ontwikkelingen;  participeren in regionale en lokale beleidsoverleggen.

Uitvoeringsprogramma Met het Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein wordt een concrete invulling gegeven aan alle taken, producten en projecten die we voor de MER-gemeenten uitvoeren, alsook over gemaakte afspraken. Het Uitvoeringsprogramma is de basis voor ons dagelijks handelen en de afspraken, realisatiecijfers en resultaten worden continu gemonitord. Ieder kwartaal wordt hierover aan de gemeenten gerapporteerd.

3.4 Wat gaat dat kosten? SOCIAAL DOMEIN

Sociaal Domein

Projecten

Overig

Doorbelasting

Realisatie 2022

Kosten personeel Up SD 2022 UP SD extra cap. Zorg&Ondersteuning / PW UP SD extra cap. BW/MO/Inburgering UP SD extra cap. Privacy

€ €

Totaal Kosten personeel / inhuur Projectkosten snelbalie burgerportaal Totaal

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

5.316.185 € 244.952 € € €

5.607.017 €

6.455.071 €

6.385.311 €

6.385.311

270.570 € 1.071.187 45.327

303.888 €

303.888

€

5.561.137 €

6.994.101 €

6.758.959 €

6.689.199 €

6.689.199

€ € €

807.747 € 5.525 813.272 €

647.992 €

50.337 €

50.337

647.992 €

50.337 €

50.337

Overige personeelskosten Kosten overig Implementatiebudget Stelpost langdurig ziekteverzuim Stelpost onvoorzien

€ € €

283.744 € 57.205 € 101.340 € € €

217.144 € 60.000 € 97.251 € 247.377 € 50.000 €

217.144 € 60.000 € 97.251 € 285.539 € 50.000 €

217.144 60.000 97.251 285.539 50.000

Totaal

€

442.289 €

671.772 €

709.934 €

709.934

Doorbelasting bedrijfsvoering

€

1.470.423 €

1.687.686 €

1.676.618 €

1.626.655 €

1.626.655

Totaal

€

1.470.423 €

1.687.686 €

1.676.618 €

1.626.655 €

1.626.655

€

8.287.121 €

10.001.551 €

9.195.848 €

9.076.125 €

9.076.125

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

€ € €

1.712.585 € 2.421.937 € 1.495.274 €

1.669.708 € 2.631.196 € 1.561.834 €

1.710.749 € 2.562.545 € 1.691.661 €

1.710.749 2.562.545 1.691.661

Doorbelasting Maasgouw Doorbelasting Echt-Susteren Doorbelasting Roerdalen

€ € €

447.303 € 632.575 € 390.545 €

480.652 € 757.433 € 449.599 €

480.854 € 720.275 € 475.488 €

466.525 € 698.811 € 461.318 €

466.525 698.811 461.318

BBZ Roerdalen Uitvoering TOZO (M,E,R) Bijdrage WSP (M,E,R) Deelname benchmark Statushouders (M,E,R) Deelname benchmark Werk & Inkomen Sociale wijkteams Maasgouw Sociale wijkteams Echt-Susteren Sociale wijkteams Roerdalen ESF (M,E,R,) Ondermijning Roerdalen Participatie Statushouders Maasgouw Kinderopvang Roerdalen Uitvoering kindpakket Echt-Susteren Mantelzorgcompliment Echt-Susteren Mantelzorgcompliment Roerdalen Participatieverklaring Roerdalen Geluksbudget Roerdalen Inburgering (M,E,R) Beschermd wonen (M,E,R) Energietoeslag (M,E,R) Leefgeld Oekraïne (M,E,R) Energietoeslag Roerdalen 120%-150% Inburgering Module Arbeid en Participatie Extra capaciteit Zorg en Ondersteuning Extra capaciteit PW inkomen Privacy kwaliteit Registratie kinderopvang Project snelbalie burgerportaal Project taalmeter (M,E,R) Deelname toekomstbestendige zorg Voorzieningenwijzer samenwerken anders vormgeven Trainingen en bijeenkomsten

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

20.000 € 45.000 € 118.275 € 4.460 € 8.537 56.772 € 75.696 € 63.869 € 2.500 47.500 52.125 15.000 1.688 € 6.750 € 3.038 € 4.860 € 310.751 € 57.582 € 205.000 € 70.000 € 17.500 € € € € € € € € € € € €

20.000 € 69.760 € 122.666 € 13.697 €

20.000 € 69.760 123.973 € 13.697 €

20.000 €

20.000

123.973 € 13.697 €

123.973 13.697

58.880 € 78.506 € 66.240 €

59.507 € 79.343 € 66.946 €

59.507 79.343 66.946

2.000 € 8.000 € 3.600 € 5.760 €

2.000 8.000 3.600 5.760

724.499 € 314.048 € 297.060 222.720 20.000 26.880 € 187.626 € 82.944 45.327 € 23.040 € 31.875 3.600 3.200 3.200 8.000 8.000

674.811 € 289.861 €

674.811 289.861

26.880 € 41.324 €

26.880 41.324

45.774 € 23.040 €

45.774 23.040

9.076.125

Totale lasten Bijdrage gemeenten

Begroting 2023 na wijzigingen t/m 2023-2

Totale baten

€

8.287.122 €

10.001.551 €

9.195.848 €

9.076.125 €

Saldo

€

Toelichting De lasten bestaan vooral uit de personeelskosten: loonkosten, inhuurkosten en overige personeelskosten. De beschikbare formatie per jaar vormt steeds de basis voor de uit te voeren taken binnen het Uitvoeringsprogramma en dit dient met elkaar in balans te zijn. Wensen die boven de beschikbare formatie uitstijgen, vertalen we in projecten per gemeente en worden door de gemeente afzonderlijk bekostigd en middels een kwartaalafrekening achteraf in het lopende jaar betaald. Onze baten bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten en de bijdragen die te maken hebben met de aanvullende dienstverlening / projecten voor de drie gemeenten.

Programma Bedrijfsvoering 4.1. Inleiding Het programma Bedrijfsvoering omvat de werkvelden Financiën, Informatisering en HRM. Bedrijfsvoering van SC-MER kan enkel kwaliteit leveren en kostenefficiënt zijn wanneer de processen, de producten en diensten zoveel mogelijk worden gestandaardiseerd voor de 4 MER-organisaties en wanneer de drie gemeenten kennis en kunde op het gebied van bedrijfsvoering zoveel mogelijk centraliseren in SC-MER. SC-MER heeft de opdracht om de regie te pakken door initiërend op de inhoud en sturend op het proces te zijn. In onderstaande tabel is tot uitdrukking gebracht dat “initiërend op inhoud en sturend op proces” betekent dat Bedrijfsvoering zich daarmee onderscheidt van de Omgevingsdienst en het Sociaal Domein. Het inhoudelijke bedrijfsvoerings-beleid wordt door de vier organisaties gezamenlijk bepaald. SC-MER voert hierin de regierol initiërend vanuit in de inhoud, sturend op het proces.

Sociaal Domein en Omgevingsdienst

Bedrijfsvoering

Inhoudelijk beleid

Primaat gemeente, SC MER adviserend

Primaat SC-MER, gemeente toetsend

Rol SC-MER

Primair uitvoerend

Beleid én uitvoering

Verhouding

Partners in samenwerking

Samenwerking met regie vanuit SC-MER

4.2 Wat willen we bereiken?

4.2.1 Financiën De focus van het team Financiën ligt op het leveren van Kwaliteit voor onze Klanten (partnerschap). De K van Kosten is inmiddels ‘in control’. Met de toegestane formatie, richt het team Financiën zich dan ook op het harmoniseren en uniformeren van (beleid en) processen om de onderlinge vervangbaarheid te vergroten, kwetsbaarheid te verminderen en de beschikbare capaciteit effectief en efficiënt in te kunnen zetten. Het uiteindelijke doel is om met de toegestane formatie het gevraagde en afgesproken werk (PDC en projecten opgenomen in het UP) ‘in een keer goed’ (kwalitatief en gericht op de klant), uit te kunnen voeren. In 2024 wordt dit binnen de drie clusters (Advies, Beheer en VIC) als volgt vormgegeven: Advies De ontwikkeling van Advies is met name gericht op het verstevigen en verbeteren van de adviesrol, onder andere ook op het uitbreiden van de expertise op het vlak van Duurzaamheidsvraagstukken. Bovendien de relatie met de gemeente als zijnde een partner nog verder opbouwen- en uitbouwen en meer domeingericht te werken (vooral in het Ruimtelijke Domein). Dit moet leiden tot verbetering van de advisering en vermindering van de kwetsbaarheid.

Beheer Voor Beheer ligt de focus op het uniformeren van beheerprocessen middels de lean methodiek. Het beoogd resultaat is om effectiever en efficiënter met de beschikbare capaciteit om te kunnen gaan en de onderlinge vervangbaarheid te vergroten (verminderen kwetsbaarheid). Daarnaast wordt aandacht gegeven aan automatisering en digitalisering van de beheerprocessen. Hierdoor wordt het mogelijk om met de beschikbare capaciteit de in het PDC opgenomen producten en diensten op het gewenste kwalitatieve niveau, te leveren. Verbijzonderde Interne Controle (VIC) De doorontwikkeling van de VIC is gericht op de omslag van het uitvoering van interne controle en rapporteren van bevindingen, via het geven van aanbevelingen naar adviseurschap (niet alleen constaterend, maar ook aanbevelend en adviseren). Met deze doorontwikkeling en de invoering van de Rechtmatigheidsverantwoording krijgt de VIC een prominentere adviserende rol in de organisatie. de Rechtmatigheidsverantwoording (ingang controlejaar 2023).

4.2.2 Informatisering 2023 staat in het teken van de doorontwikkeling van de dienstverlening en de aangeboden oplossingen. Enerzijds door het verkennen van nieuwe innovatieve mogelijkheden en de toepasbaarheid daarvan binnen de informatievoorziening van de 4 MER- organisaties. Anderzijds door een verdere harmonisering en standaardisering van beleid, procedures en beheersmaatregelen en een duidelijke focus op het beheer van informatie. In 2024 willen we daar een vervolg aan geven door meer focus te leggen op het integrale aspect van onze dienstverlening waarin we op basis van een toekomstbestendige visie proactief vormgeven aan de informatievoorziening van morgen. Kwaliteit Centraal in onze dienstverlening van morgen staat een herkenbare werkwijze waarin we uniform werken conform gezamenlijke principes en uitgangspunten. De basis voor de kwaliteit van onze dienstverlening wordt gevormd door duidelijke beleidskeuzes bij het inzetten van onze schaarse middelen en een duidelijk kader dat richting en focus geeft aan de doorontwikkeling van informatisering. We faciliteren het management bij het maken van de juiste keuzes en we ondersteunen de gebruikers bij het juiste gebruik van de door ons beheerde systemen waarmee zij hun eigen werk efficiënter en effectiever kunnen uitvoeren.

Klantgerichtheid Concreet wordt de in de vorige paragraaf genoemde herkenbare werkwijze vormgegeven door de implementatie van een integraal beleidsraamwerk dat is gedefinieerd op strategisch, tactisch en operationeel niveau om daarmee concrete handvaten te kunnen bieden aan de uitvoering van het gestelde beleid. Op basis van dit beleidsraamwerk wordt de samenhang van de dienstverlening geborgd van de verschillende disciplines binnen team Informatisering waardoor er gericht en in samenhang kan worden bijgestuurd. Uiteindelijk streven we naar een optimale ondersteuning van onze klanten door het bieden van hoogwaardige gebruikersondersteuning bij het gebruik van onze informatiesystemen. En daarnaast door bij alle ontwikkelingen met een i-component proactief richtinggevend te acteren. Dit betekent dat we aan de voorkant van organisatieontwikkelingen betrokken zijn om richtinggevend de informatievoorziening vorm te geven.

Kostenreductie (efficiency) Door een duidelijke en herkenbare werkwijze te hanteren verbeteren we de efficiency en effectiviteit van onze dienstverlening. We zijn in staat om sneller en beter vragen uit de gebruikersorganisatie of nieuwe informatievraagstukken op te lossen. Onze integrale werkwijze verschaft ons meer inzicht in de complexiteit en de samenhang van de informatievoorziening van onze klanten. Dit stelt ons in staat om de inrichting van het applicatielandschap gericht te verbeteren. Kwetsbaarheid We borgen de continuïteit en de digitale weerbaarheid van de informatievoorziening van onze klanten door zorg te dragen voor een professionele werkwijze zoals eerder verwoordt, door toepassing van moderne technologieën en door de kennis en kunde van de medewerkers van team informatisering op peil te houden.

4.2.3 HRM In 2022 is gestart met de voorbereidingen van de doorontwikkeling van het team HRM. Op hoofdlijn is een samenhangende ontwikkeling ingezet bestaande uit een verbetering van de efficiency van HR processen waarmee ruimte wordt gecreëerd voor een verbetering van de kwaliteit van de dienstverlening. Zo komt gaandeweg een verschuiving tot stand van beheerstaken naar meer (strategische) beleidsontwikkeling en -ondersteuning ten dienste van onze organisaties: meer toekomst- en klantgericht, meer klantnabij. De ambitie is om in 2024 vervolgstappen te zetten in de ontwikkeling van de adviesrol en de HRondersteuning, de verdere ontwikkeling van de personeels- en salarisadministratie naar een managementinformatiesysteem, en het verder brengen van de MER-organisaties naar aantrekkelijk, modern en toekomstgericht werkgeverschap. Zoals beschreven in de kadernota 2024 is dat van groot belang om onze maatschappelijke opdracht ook in de toekomst goed te kunnen vervullen. Het gaat immers grotendeels om mensenwerk en dat vergt een continue zorg voor het op peil houden van een op haar taak berekend medewerkersbestand. Kwaliteit Kwaliteit uit zich voor HRM op diverse manieren. Denk hierbij aan kwalitatief goede adviezen, ondersteuning en administratie, de inhoudelijke kwaliteit van producten en diensten en de tevredenheid van onze klanten.

In 2022 zijn alle HR processen opnieuw ontworpen in samenwerking met de gemeenten. In 2023 zijn deze processen gaandeweg geïmplementeerd in ons nieuwe E-HRM systeem (digitalisering van de HRM processen) waarbij is toegewerkt naar een verbetering van de kwaliteit en efficiency; klantvriendelijker en meer integraal ingerichte processen waarbij de kwaliteit en toegankelijkheid van management- en stuurinformatie is toegenomen. Klantgerichtheid We werken continu aan de doorontwikkeling van de dienstverlening aan onze klanten. Hiervoor investeren we in de verbinding en relatie met gemeenten, wordt de dienstverlening actief geëvalueerd en worden klantwensen opgehaald. Hierop is ons team ingericht. Kostenreductie (efficiency) Het team HRM opereert binnen de daarvoor beschikbaar gestelde middelen. Het lopende project EHRM moet leiden dat vanaf 2023 HRM processen gaandeweg met makkelijker kunnen worden uitgevoerd door harmonisatie en standaardisatie en vergaande procesautomatisering.

De efficiëntiewinst die we hiermee willen behalen wordt omgebogen naar versterking van de dienstverlening op het gebied van advies, beleid en ondersteuning. Couleur locale De aard van de dienstverlening zal ook in 2024 in de volle breedte vrijwel gelijk zijn voor de 4 organisaties. De invulling daarvan geschiedt per organisatie van binnenuit, klantnabij en klantgericht. Aanvullend wordt op basis van het uitvoeringsprogramma gezamenlijk beleid ontwikkeld, waarbij steeds oog is voor de vraag wat kan samen en wat moet lokaal. In het verlengde daarvan zal de implementatie van beleid lokaal worden ondersteund door het team HRM. Waar gewenst en mogelijk voorzien we in HRM ondersteuning via additionele dienstverlening of maatwerk. Uiteraard zal daarbij steeds worden nagegaan of het lokaal gevraagde maatwerk voor alle 4 de organisaties kan gelden. Kwetsbaarheid Met het samenbrengen van de HRM werkzaamheden binnen het SC-MER is een stevige basis gelegd voor een optimale klantgerichte benadering en de uitvoering van producten en diensten. Dit alles met als doel de juiste kwaliteit te verkrijgen tegen zo gering mogelijke kosten. Door de huidige brede basis is de kwetsbaarheid verminderd. Die kwetsbaarheidsreductie wordt vanaf 2023 versterkt via het project E-HRM.

De harmonisatie en standaardisatie van processen leidt er immers toe dat de onderlinge vervangbaarheid van medewerkers toeneemt. Veel meer processen zullen worden gedigitaliseerd. Met de toename van digitalisering wordt de afhankelijkheid van de technische infrastructuur groter.

4.3 Wat gaan we daarvoor doen?

4.3.1 Financiën De ontwikkelingen geschetst in de drie clusters worden gedragen en gestimuleerd door twee, grote projecten te weten de implementatie van een nieuw financieel pakket (ingebruikname per 1/1/2024) en de Rechtmatigheidsverantwoording (ingang controlejaar 2023). Nieuw financieel pakket Het nieuwe financiële pakket (ingaande 2024) biedt voor medewerkers van de gemeenten Maasgouw, Echt-Susteren, Roerdalen en SC MER een gebruikersvriendelijke toegang tot financiële processen en de gerelateerde datagegevens. Met de keuze en implementatie van het nieuwe financieel pakket, wordt gericht ingezet op het versterken en implementeren van de doelstelling van SC MER: processen te uniformeren en te optimaliseren. Eén raamwerk voor de 4 organisaties (o.a. 1 grootboek rekeningschema) met gestroomlijnde en op elkaar afgestemde processen en uniforme werkwijzen. Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van het verslagjaar 2023 is het DB verantwoordelijk voor het opnemen van de rechtmatigheidsverantwoording (RMV) in de jaarrekening, waarmee zij verantwoording aflegt over de financiële transacties, dat deze passen binnen de geautoriseerde begroting, dat men zich heeft gehouden aan de relevante wet- en regelgeving en dat er geen misbruik of oneigenlijk gebruik is gemaakt van financiële regelingen.

De RMV is bedoeld om de kaderstellende en controlerende rol te versterken en het onderlinge gesprek rechtmatigheid te bevorderen. Daarnaast is de verwachting dat er intern een 27

kwaliteitsimpuls plaatsvindt voor interne processen en beheersing en dat er meer vooruitgekeken wordt door het formuleren van beheersmaatregelen (om daarmee ‘fouten in de toekomst te voorkomen’).

4.3.2 Informatisering Kwaliteit Om de kwaliteit van onze dienstverlening borgen we door te gaan werken conform één gezamenlijk beleidsraamwerk waarin herkenbare en gedragen principes en uitgangspunten nader zijn vertaald naar de werkvloer. Het gezamenlijke raamwerk vormt de basis voor de integrale dienstverlening op het gebied van informatisering. Vanuit één beleidskader worden projecten en programma’s in meer samenhang uitgevoerd. Klantgerichtheid We zorgen voor een integraal advies bij nieuwe informatievraagstukken dat intern is afgestemd met de verschillende disciplines in het Team Informatisering. Daarnaast gaan we regelmatig in gesprek met onze klant om voeling te houden met nieuwe ontwikkelingen en informatiebehoeften. We zijn zichtbaar aanwezig op de klantlocatie(s) om te fungeren als gesprekspartner en vraagbaak voor de gebruikers. Kostenreductie (efficiency) Informatievoorziening staat steeds meer centraal in gemeentelijke dienstverlening en ondersteunende processen. De groter wordende informatiebehoeften leidt ook tot toenemende kosten van informatisering. Door het hanteren van duidelijke standaarden en principes, en door het terugbrengen van de complexiteit van het applicatielandschap houden we grip op de toenemende kosten van informatisering.

Kwetsbaarheid Om de continuïteit en de digitale weerbaarheid van de informatievoorziening van onze klanten te borgen, formaliseren we één uniforme werkwijze, maken we verstandige keuzes t.a.v. de inzet van nieuwe technologieën binnen het applicatielandschap van onze klanten en houden we de kennis en kunde van onze medewerkers op peil.

4.3.3 HRM Het uitbrengen van advies wordt steeds verder geprofessionaliseerd, zodat het resultaat van de advisering is dat de klant een kwalitatief goed toepasbaar antwoord of advies heeft op de vraag. Denk hierbij aan organisatieontwikkeling, arbeidsvoorwaarden, toepassing HR-instrumentarium, proces arbeidsongeschiktheid, werving & selectie en medezeggenschap. Aanvullend wordt gaandeweg toegewerkt naar de ontwikkeling van gezamenlijk beleid voor de vier MER organisaties gezamenlijk. Met het voeren van een juiste, tijdige en volledige salarisadministratie willen we niet alleen voldoen aan de wet- en regelgeving die hierop van toepassing is, maar ook zorgdragen voor een actuele en kwalitatief goede input voor de financiële administratie. Vanuit HR-ondersteuning dragen we zorg voor een juiste uitvoering van de CAO, Gemeentewet, lokaal beleid en specifieke wensen. Daarnaast draagt ondersteuning zorg voor een volledige en juiste aanlevering van verzuimadministratie, personeelsadministratie, bijdrage P&C (bijvoorbeeld loonkosten, interne controle). 28

Lat but not least zorgt functioneel beheer HRM voor een kwalitatief goede inrichting van de personeels- en salarisapplicaties die inhoudelijk voldoen aan de wettelijke eisen en lokale regelingen. Samengevat willen we ook in 2023 voldoen aan de professionele kwaliteit die van ons mag worden verwacht in de advisering en ondersteuning aan de 4 organisaties.

4.4 Wat gaat dat kosten? Realisatie 2022

BEDRIJFSVOERING

Bedrijfsvoering I&A

Bedrijfsvoering Personeel

Begroting 2023 na wijzigingen t/m 2023-2

Begroting 2027

Begroting 2026

Begroting 2025

Begroting 2024

Centrale IT-Infrastructuur Devices Telefonie Programmatuur

1.072.453 314.525 450.464 1.034.662

1.199.150 347.000 480.000 1.378.285

1.277.900 347.000 480.000 1.441.670

Totaal

2.872.104

3.404.435

3.546.570

Loonkosten Bedrijfsvoering Flexibele schil Stelpost langdurig ziekteverzuim Stelpost onvoorzien Financien IB / AVG UP financiën UP Informatisering Up Informatisering UP Informatisering uren projecten Zaakgericht werken projectkosten snelbalie UP HRM Verbeterplan Informatiebeheer Verterplan informatiebeheer Project snelbalie/burgerportaal OOM project

7.850.609 70.000 0 0 173.776 44.644 60.000 117.339 11.984 116.200 132.405 12.371

8.295.153 70.000 361.848 50.000 120.340 70.000 90.300 557.700

8.452.681 70.000 368.937 50.000 120.340 70.000

Totaal Totale lasten

90.500 144.065 605.000 123.000 50.000 20.000

60.200 206.220 123.000

8.589.328

10.647.906

9.521.378

9.131.958

11.461.432

14.052.341

13.067.948

12.678.528

Bijdragen

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

2.690.668 3.271.387 2.477.738

3.592.425 3.899.894 3.073.637

3.250.627 3.521.905 2.646.845

3.153.759 3.416.954 2.567.970

Doorbelasting

Omgevingsdienst Sociaal domein

1.551.216 1.470.423

1.798.700 1.687.685

1.971.953 1.676.618

1.913.190 1.626.655

Saldo

€

12.678.528

13.067.948

14.052.341

11.461.432

Totale baten

€

Toelichting De lasten van het programma Bedrijfsvoering bestaan uit loonkosten (en aanverwante budgetten) en meerdere Informatisering budgetten. Wat betreft de I&A budgetten onderscheidden we vier categorieën: 1. Centrale IT-infrastructuur 2. Devices 3. Telefonie 4. Programmatuur Centrale IT-infrastructuur Hierin zitten alle kosten van gezamenlijke centrale IT-voorzieningen die door SC MER zijn aangeschaft en worden onderhouden. De volgende componenten worden onderscheiden:  Netwerk WAN (buitenshuis). Dit zijn de kosten van datacommunicatieverbindingen tussen de verschillende locaties, Internet en Gemnet.  Netwerk LAN (binnenshuis). Dit zijn de kosten van apparatuur in alle gebouwen (routers, switches, WiFi, e.d.) die er voor zorgt dat werkplekken kunnen communiceren met de centrale IT-voorzieningen. 29

 

Datacenter hardware incl. onderhoud- en supportcontracten (Servers, Opslag). Dit zijn de kosten van de apparatuur die geplaatst is in de beide datacenters (Roerdalen en EchtSusteren). Licenties incl. onderhoud- en supportcontracten (Microsoft, Oracle, SDDC, Vmware). Dit zijn de kosten van alle software die nodig is om de centrale hardware te kunnen laten functioneren.

Devices Hierin zitten alle kosten van apparatuur waarmee toegang gekregen kan worden tot de centrale ITinfrastructuur. De volgende componenten worden onderscheiden:  Vaste werkplekken. Dit zijn de werkplekken die vast op een locatie geïnstalleerd zijn. Deze zijn niet medewerker gebonden.  Mobiele werkplekken en toebehoren. Naast vaste werkplekken kunnen medewerkers ook met laptops werken. Het aantal mobiele werkplekken naast de vaste werkplekken is afgelopen jaren behoorlijk gestegen met dus ook meer kosten.  Randapparatuur en multifunctionals. Dit zijn de kosten van alle overige apparatuur (printers, scanners).  Licenties (beveiliging, antivirus malware, beheer). Dit zijn de kosten van software die nodig is om de werkplekken goed en veilig te laten werken. Telefonie Hierin zijn alle kosten opgenomen voor telefonie. De volgende componenten worden onderscheiden:  Abonnementen. Dit zijn de kosten van de mobiele abonnementen.  Smartphones en toebehoren. Dit zijn de kosten voor mobiele telefoons.  Vaste toestellen en toebehoren. Naast mobiele telefoons zijn er ook nog een aantal vaste telefoons in gebruik. Programmatuur informatievoorziening Hierin zijn alle kosten opgenomen voor gezamenlijk aangeschafte programmatuur. Naast deze kosten voor programmatuur hebben de gemeenten zelf ook nog kosten voor in het verleden zelf aangeschafte programmatuur.

De volgende componenten worden onderscheiden:  Kantoorautomatisering. Dit zijn de kosten voor gebruik van tekstverwerking, spreadsheets, email, e.d.  Sociaal domein. Dit zijn de kosten van de software die binnen SC MER Sociaal domein gebruikt worden.  Omgevingsdienst. Dit zijn de kosten van de software die binnen SC MER Omgevingsdienst gebruikt worden.  HRM. Dit zijn de kosten van de software die binnen SC MER HRM gebruikt worden.  Financiën. Dit zijn de kosten van de software die binnen SC MER Financiën gebruikt worden.  Documentaire informatievoorziening. Dit zijn de kosten voor de software waarmee de gemeenten en SC MER de transitie maken van analoog werken (papier) naar digitaal werken, inclusief digitale archivering.  Inhuur diensten. Dit zijn de kosten van inhuur van expertise om het gebruik van programmatuur te optimaliseren binnen SC MER.  Diverse uitgaven. Dit zijn overige kosten voor programmatuur.

Programma Bestuur & Organisatie 5.1. Inleiding SC-MER kent een Algemeen Bestuur, een Dagelijks Bestuur, een directie, een MT-SC MER en een ondernemingsraad. Onder het programma Bestuur & Organisatie valt de directie en de concernstaf. De directie heeft de dagelijkse leiding en is eindverantwoordelijk voor SC-MER. De concernstaf ondersteunt en adviseert de directie bij zijn taak en organiseert, faciliteert en regisseert de (besluitvormings-)processen intern binnen SC-MER en over de vier organisaties heen en bewaakt de voortgang ervan.

5.2. Wat willen we bereiken? We faciliteren het bestuur, de directie, de organisatie en de ondernemingsraad bij het besluitvormingsproces binnen SC-MER. Daarnaast regisseren en organiseren en we ook het gezamenlijke besluitvormingsproces voor de vier organisaties. De concernstaf heeft de leiding bij de thema’s bedrijfsvoering en dienstverlening en heeft de regie op de planning en control cyclus van SC-MER. Klantgerichtheid, Kwaliteit, Kostenefficiency, Kwetsbaarheidsmindering De directie heeft de dagelijkse leiding en is eindverantwoordelijk voor SC-MER. Om continue te verbeteren en te innoveren met als missie “Prfessionals in service dichtbij” stuurt de directie de organisatie ontwikkeling aan. Vanuit het programma bestuur en organisatie wordt gestuurd op gezamenlijkheid. Opgaven voor de vier organisaties, worden gezamenlijk opgepakt, vaak onder de regie van SC-MER. Dit reduceert de ‘couleur locale’ vraagstukken in de uitvoering en draagt bij aan de kwaliteit, kostenefficiency en kwetsbaarheidsvermindering. Twee specifieke punten die te maken hebben met kwaliteit die hoort bij een professionele organisatie worden hier verder uitgelicht. Kwaliteit: aanpassing gemeenschappelijke regeling SC MER Met ingang van 1 juli 2022 is de gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen in werking getreden (hierna: Wgr).

Deze wijziging heeft als doel de democratische legitimatie van gemeenschappelijke regelingen en de kaderstellende en controlerende rol van gemeenteraden in relatie tot gemeenschappelijke regelingen te versterken. Met deze wetswijziging wordt een aantal aanpassingen en aanvullingen geïntroduceerd, naast de al bestaande wettelijke bevoegdheden en instrumenten. Gemeenschappelijke regelingen hebben tot 1 juli 2024 de tijd om de regelingen aan te passen. Op basis van de wijziging van de Wgr is de Gemeenschappelijke Regeling Servicecentrum MER aangepast. We hebben dit aangegrepen om de GR SC MER te actualiseren en toekomstbestendig te maken. In 2024 wordt het besluitvormingsproces van deze nieuwe GR SC MER afgerond en wordt de nieuwe GR SC MER van kracht.

Kwaliteit: Communicatie expertise in SC MER SC MER is gestart met minimale omvang aan overhead. Communicatie op allerlei gebied, is vanaf het moment van oprichting door de eigen medewerkers opgevangen. Daarnaast wordt er regelmatig een beroep gedaan op de communicatiemedewerkers van de drie MER gemeenten. Echter dit gaat steeds meer knellen. Capaciteit bij de gemeenten is beperkt. Steeds meer wordt helder dat communicatie onderdeel een belangrijk onderdeel van het werk in SC-MER is, zowel op strategisch, tactisch en operationeel niveau. De behoefte aan communicatie advies en ondersteuning is er op diverse vlakken; bij projecten, bij contacten inwoners, bij profilering SC MER naar inwoners en bedrijven, bij vormgeving concrete communicatie instrumenten zoals website SC MER of burgerportaal, bij het wijzigingen van de kanalen om onze diensten te bereiken en bij interne communicatie. In 2023 onderzoeken we hoe we op een professionele én kostenefficiënte manier invulling geven aan communicatie advies en ondersteuning. Dan worden eventuele financiële gevolgen ook helder. Indien die financiële gevolgen zijn worden die opgenomen in een begrotingswijziging.

5.3. Wat gaan we ervoor doen?             

Organisatie ontwikkeling SC MER; Programmaleiderschap dienstverlening; Projectleiderschap aanpassing GR SC MER op basis van nieuwe WGR; Managen van het bestuurlijke besluitvormingsproces SC-MER; Managen van het besluitvormingsproces over de vier organisaties bij bedrijfsvoering en dienstverlening thema’s; Strategische advisering bestuur; Invulling accounthouderschap bedrijfsvoering voor SC-MER; Communicatie op strategisch, tactisch en operationeel niveau; Algemene juridische ondersteuning; Facilitering van de Ondernemingsraad; Secretariële ondersteuning voor de OR; Regie op en coördinatie van de P&C cyclus SC-MER; Controle van jaarrekening en jaarverslag.

5.4. Wat gaat dat kosten?

Bestuur & Organisatie

Begroting 2023 Realisatie 2022 na wijzigingen Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 t/m 2023-2

Accountantskosten € Fiscaliteiten juridisch Bureaukosten Communicatie € Diverse uitgaven € Huur Huisvesting € Loonkosten Bestuur & Organisatie € Organisatieontwikkeling €

26.024 € € € 7.647 € 32.394 210.000 € 361.740 € 35.649 €

25.000 € 35.000 € 10.000 € 5.000 €

25.000 € 15.000 € 10.000 € 5.000 €

25.000 15.000 10.000 5.000

210.000 € 382.158 € 60.000 €

210.000 € 385.435 € 60.000 €

210.000 385.435 60.000

€

673.454 €

727.158 €

710.435 €

710.435

€ € €

355.471 € 192.837 € 125.146 €

372.726 € 214.904 € 139.528 €

367.983 € 207.899 € 134.553 €

367.983 207.899 134.553

€

673.454 €

727.158 €

710.435 €

710.435

€

Maasgouw Echt-Susteren Roerdalen

€

Toelichting Onze lasten bestaan hoofdzakelijk uit personeelskosten: loonkosten, inhuurkosten, overige personeelskosten en organisatie ontwikkeling SC-MER. Onze baten bestaan uit de bijdragen van de deelnemende gemeenten. De gemeentelijke bijdrage wordt bepaald op basis van de kostenverdeelsleutel.

Paragrafen 6.1. Inleiding In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) zijn de volgende paragrafen van de begroting en de jaarrekening verplicht gesteld (indien relevant). In de paragrafen worden de beheersmatige taken van de organisatie verder uitgewerkt. De verplichte paragrafen voor het Servicecentrum MER zijn:  Bedrijfsvoering;  Weerstandsvermogen en risicobeheer;  Onderhoud kapitaalgoederen;  Financiering;  Verbonden partijen. De paragrafen verbonden partijen, grondbeleid en lokale heffingen zijn niet relevant voor het Servicecentrum MER. Servicecentrum MER is voor de deelnemende gemeenten een verbonden partij, maar beschikt zelf niet over verbonden partijen waarover verantwoording dient te worden afgelegd. Het grondbeleid maakt deel uit van de kerntaken van de gemeenten en voor de uitvoering van de lokale heffingen (incl. invordering) wordt gebruik gemaakt van de diensten van BsGW.

6.2. Paragraaf bedrijfsvoering Het SC MER is een uitvoeringsorganisatie met als missie: “Prfessionals in Service dichtbij.” In deze begroting hebben alle organisatie onderdelen: Omgevingsdienst, Sociaal Domein, Bedrijfsvoering (HRM, Financiën en Informatisering) en Bestuur en Organisatie, hun eigen programma. Deze programma’s bestaan grotendeels uit lasten en baten met betrekking tot personeel. Er zijn nagenoeg geen inhoudelijke lasten en baten. De teams HRM, Financiën en Informatisering leveren producten en diensten aan de drie gemeenten én aan het SC-MER. Het begrotingsprogramma bedrijfsvoering bestaat naast de lasten en baten met betrekking tot het personeel ook uit de inhoudelijke kosten op het gebied van informatisering en automatisering. Deze paragraaf spitst zich toe op de bedrijfsvoering van het SC-MER als geheel. Missie Prfessionals in Service dichtbij In het Servicecentrum werken we iedere dag opnieuw aan onze missie. Professionals krijgen en creëren ruimte om innovatief, efficiënt en effectief hun werk te doen. De professionals bij het Servicecentrum werken met plezier. Zij verlenen service aan de inwoners van de drie gemeenten, en aan de collega’s van de drie gemeenten én aan de collega’s van het Servicecentrum. Zij doen dit dichtbij, wat betekent dat ze betrokken en goed bereikbaar opereren, daarbij gebruik makend van de verschillende kanalen.

De ontwikkeling, doorontwikkeling en innovatie in het SC-MER staat steeds in het licht van het bereiken van onze missie.

6.3. Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheer Risicomanagement In 2017 zijn de kaders voor risicomanagement vastgesteld door het Algemeen Bestuur. De risico’s in het SC-MER worden enerzijds veroorzaakt door externe ontwikkelingen, zoals een toename van de vraag en liggen anderzijds aan de bedrijfsvoerings-kant. Risico’s als gevolg van beleidskeuzes en gemeentelijke projecten maken geen onderdeel uit van het risicomanagement van SC MER en zijn niet in deze paragraaf opgenomen. Het risicomanagementproces maakt onderdeel uit van de planning en control cyclus in het SC-MER. Risico-identificatie en classificatie zijn belangrijke onderdelen van dit proces. Dit gebeurt met behulp van de kans- en gevolg-klassen uit de onderstaande tabel.

Tabel: kans- en gevolgklassen Kans-klassen

Gevolg-klassen

Hoe waarschijnlijk is het dat het risico zich zal voordoen? Klein

Gemiddelde

Verwachte financiële omvang

Gemiddelde

20%

Als dit risico zich voordoet, wat zou het voor effect hebben op het realiseren van de doelstellingen van het Servicecentrum MER? Zeer laag

1-40%

< € 25.000

€ 12.500

Gemiddeld

40-60%

50%

Laag

€ 25.000 – € 100.000

€ 62.500

Groot

60-95%

80%

Gemiddeld

€ 100.000 - € 500.000

€ 300.000

Hoog

€ 500.000 - € 1000.000

€ 750.000

Zeer hoog

>€ 1000.000

€ 1.500.000

Risico’s in 2024 We hebben de risico’s in beeld gebracht in onderstaande tabel. Voor elk risico is de kans dat het risico zich voordoet en de impact die het risico heeft ingeschat. Dit leidt tot een risicoscore die de basis vormt voor het benodigde weerstandsvermogen van SC-MER. De totale risicoscore voor 2024 bedraagt € 445.450.Dit is aanzienlijk lager dan voorgaande jaren, omdat er veel meer beheersmaatregelen zijn ingericht. Wanneer we de risico’s in de tabel analyseren zien we dat ze zich hoofdzakelijk toespitsen op drie categorieën: (1) personeel (2) afhankelijkheden van derden en (3) het risico van beveiligingsincidenten.

Risico

Beheersmaatregel

Onduidelijkheid consequenties inwerkingtreding Omgevingswet (OW) en Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB) per 1-1-2024 Nieuwe wetgeving heeft nog deels onvoorziene consequenties voor personele capaciteit (mede door onzekerheid die wetgeving teweegbrengt in de ‘markt’ (gevolgen voor bouwsector).

Kans

Impact

Risico Score

Gemiddeld

Laag

31.250

Klein

Laag

12.500

Klein

Laag

12.500

Klein

Hoog

€ 150.000

Projectmatige implementatie nieuwe wetgeving, waarbij o kritische werkprocessen worden voorbereid op de nieuwe wet, o proefprojecten worden gedraaid, o de digitale randvoorwaarden worden ingevuld en o opleidingen worden verzorgd voor medewerkers. In kader van UP’24 een zo adequaat mogelijke analyse van impact op gevolgen nieuwe wetgeving op benodigde personele inzet. Sturen op inzet flexibele schil bij uitvoering UP ter voorkoming van frictiekosten.

Meerkosten versterken RUD samenwerking Door noodzaak om RUD-samenwerking – die nu is gebaseerd op een netwerkconstruct – te versterken (onder druk van landelijk Interbestuurlijk Programma) bestaat het risico op meerkosten.

Intensievere RUD-samenwerking leidt mogelijk tot extra kosten a.g.v. behoefte aan meer coördinatie/overhead.

Inkomstenderving door afnemende vraag RUD academie

Vraag van RUD-partners naar opleidingen van de RUD academie nemen af en schommelingen in opdrachten vanuit het RUD-netwerk met als gevolg dat de begroting SC-MER niet sluitend is.

In het kader van het Verbeterplan RUD (looptijd 2022-2024) inzetten op versterking van het netwerk-construct zonder deze meerlasten. Zoeken naar wegen om kosten zo laag mogelijk te houden, bijv. door meer uitwisseling capaciteit partners). Eventuele meerkosten tijdig in begrotingswijziging meenemen. E.v.t. meerkosten kunnen worden verdeeld over 15 RUD-gemeenten.

Sturen aan de kostenkant: vaste kostenstructuur op vast werkpakket. Sturen op relatiebeheer in RUD. Meer toe naar vaste afspraken over inzet medewerkers in RUD-verband (vastleggen afnameplicht).

Gegevensonveiligheid Het zich voordoen van gegevensveiligheid incidenten zoals datalekken, het onbewust onrechtmatig verwerken van gegevens of het optreden van beveiligingsincidenten zoals cyberaanvallen. Maatregelen kunnen nooit 100% van incidenten voorkomen. Incidenten hebben een sterk variërende mogelijke impact, van een onjuist geadresseerde brief tot een ransomware

Het uitvoeren van risicoanalyses op bestaande processen en systemen met een hoog risico op het gebied van gegevensveiligheid, en voorafgaand aan nieuwe ontwikkelingen in die processen en systemen. Het nemen van technische en organisatorische maatregelen voortkomend uit deze risicoanalyses.

Risico

Beheersmaatregel

Kans

Impact

Risico Score

Klein

Gemiddeld

€ 60.000

Klein

Laag

€ 12.500

Gemiddeld

150.000

klein

laag

aanval die de volledige dienstverlening stillegt. Leveranciersafhankelijkheid software Softwareleveranciers hebben vaak grote marktmacht. Dit uit zich op diverse manieren, zoals zeer hoge indexaties (>20%) op licentiekosten, software die niet voldoet aan de verwachtingen of inschrijvingen, oplopende doorlooptijden bij het leveren van ondersteuning of het uitbrengen van offertes, het onvoldoende leveren van inzet bij implementaties of het maken van aanpassingen, zoals bij het leggen van koppelingen in ons complexe netwerk.

We zijn slechts beperkt in staat om maatregelen te nemen tegen de marktmacht van softwareleveranciers. Informatisering vooraan in het proces betrekken. Afspraken vastleggen. Contract/accountmanagement organiseren. Zorgvuldig voorbereiden van aanbestedingen software. Gebruik maken van ervaringen elders Extra inzet capaciteit ten koste van andere zaken of extra vraag financiële middelen.

Uitval ICT Langdurige uitval (meer dan 8 uur) van ondersteunende applicaties, apparatuur en infrastructuur. Hierdoor komen de dienstverlening en (wettelijke) termijnen in het gedrang.

ICT continuïteits-plannen. Backup en herstel. Mitigerende maatregelen naar aanleiding van risicoanalyses.

Continuïteits-risico door krapte op arbeidsmarkt Gebrek aan beschikbaarheid nieuwe medewerkers met voldoende specialistische kennis, waardoor de continuïteit van de dienstverlening in het geding komt.

Achterblijven personele kwaliteit door snelheid ontwikkelingen

Inzetten stagiairs en werkervaringsplek. Naar meer jobcarving. Verbreden inzetbaarheid medewerkers. Scholen eigen medewerkers. Werven nieuwe medewerkers o.b.v. potentieel en deze zelf opleiden. Verlagen wervingsdrempels. Inzetten budget langdurig zieken voor tijdelijke inhuur. Bieden van kansen op ontwikkeling naar ander werk. Arbeidsmarkttoelage bij werving nieuw personeel. Maken van risico gestuurde keuzes in de uitvoering van het werk. Krachtenbundeling . Leggen van connecties met opleidingsinstituten. Strategisch HR- en arbeidsmarktbeleid Invullen aantrekkelijk werkgeverschap invullen . € 12.500

Risico

Beheersmaatregel

Door ontwikkelingen blijven personele kwaliteit t.o.v. de vereiste kennis, vaardigheden en attitude achter.

Risico Score

klein

zeer laag

€ 2.500

klein

laag

€ 12.500

Zo goed mogelijke antenne voor de landelijke ontwikkelingen en contacten met de klantorganisaties.

Niet behalen verhoogde AOW Landelijke trend: het niet halen van de AOW eindstreep leidt tot toenemende risico’s op ziekteverlof resp. instroom in de WGA. Gevolg is dat de kosten van vervanging resp. de WGA premie (“vervuiler betaalt”) toenemen.

Impact

Investeren in ontwikkeling medewerkers. Activeren mobiliteit. Duurzame inzetbaarheid bevorderen. Meer strategisch HR beleid. Onderzoeken toereikendheid. Opleidingsbudget.

Snelle veranderingen in wet- en regelgeving Onaangekondigde veranderingen in wet- en regelgeving, waardoor werkwijzen en personele capaciteit hierop niet snel genoeg worden ingericht. Gevolg is achterstanden/ frictiekosten/ niet voldoen aan eisen.

Kans

Budget voor uitstroomregeling (i.p.v. genoemde kosten en hoop tijd en energiebesteding) Duurzame inzetbaarheid bevorderen Verlofsparen versterken 445.450

Onderstaand zijn de risico’s waarvan de financiële impact in kaart is gebracht weergegeven op de risicokaart van SC MER. Hierbij geldt dat hoe groter de kans dat het risico zich voordoet en hoe hoger de impact van de effecten van het risico, hoe roder het risico kleurt.

Tabel: risicokaart Servicecentrum MER 2024 Klein

<25.000

25.000 – 100.000

100.000 – 500.000

500.000 – 1.000.000

Snelle veranderingen in wet- en regelgeving

Meerkosten versterken RUD samenwerking

Leveranciersafhankelijk heid software

Gegevensonveiligheid

> 1.000.000

Inkomstenderving door afnemende vraag RUD academie Uitval ICT Achterblijven personele kwaliteit door snelheid ontwikkelingen Niet behalen verhoogde AOW

Gemiddeld

Onduidelijkheid consequenties inwerkingtreding Omgevingswet (OW) en Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (WKB) per 1-1-2024

Continuïteits-risico door krapte op arbeidsmarkt

Groot

Weerstandsvermogen Risicomanagement is doelgericht, gestructureerd, communicerend omgaan met risico’s. Een risico is een onzekere gebeurtenis met oorzaken, een kans van optreden en effecten op doelstellingen. Pas als een risico zich – ondanks de inspanningen op het gebied van risicomanagement- toch voordoet en negatieve gevolgen heeft voor het SC-MER, komt het weerstandsvermogen in beeld. Het weerstandsvermogen is het geheel van alle middelen en mogelijkheden waarover SC MER beschikt, om de gevolgen van niet begrote kosten te dekken zonder dat dit leidt tot aanpassing van het bestaand beleid. Hierbij zijn twee elementen belangrijk: Hoeveel middelen zijn nodig om eventuele tegenvallers op te kunnen vangen? Dit noemen we de benodigde weerstandscapaciteit. Hoeveel middelen zijn beschikbaar om eventuele tegenvallers op te kunnen vangen? Dit noemen we de beschikbare weerstandscapaciteit. Weerstandsvermogen= Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit In de kaders risicomanagement hebben we gekozen voor een weerstandsvermogen met de waardering ‘voldoende’. Een uitkomst van 1,0 betekent dat de organisatie precies genoeg geld heeft om de risico’s financieel af te dekken. Er wordt niet geopteerd voor een hogere waardering omdat dit zou impliceren dat de gemeente een te hoog deelnamebedrag betalen.

Overigens staan de gemeenten op basis van de Wet Gemeenschappelijke Regelingen garant voor het Servicecentrum. Onze inschatting van de risicoscore leidt tot een weerstandsvermogen van: 39

Weerstandsvermogen= € 280.681 = 0,63 € 445.450 *Betreft de omvang van de algemene reserve (€ 130.681) en de stelpost onvoorzien (€ 50.000) bij de programma’s Omgevingsdienst, Sociaal Domein en Bedrijfsvoering.

Alhoewel dit betekent dat het weerstandsvermogen in 2024 onvoldoende is, betekent dit wel een significante verbetering ten opzichte van voorgaande jaren. In 2023 viel het percentage met 0.27 nog in de categorie ruim onvoldoende. Financiële kengetallen In onderstaande tabel is het verloop van de financiële kengetallen te zien die van toepassing zijn voor het Servicecentrum MER: de netto schuldquote, de netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen, de solvabiliteitsratio en de structurele exploitatieruimte. In het BBV zijn ook kengetallen voorgeschreven voor de grondexploitatie en belastingcapaciteit. Beiden zijn niet van toepassing voor het Servicecentrum MER. Deze kengetallen zijn een grofmazig instrument om een uitspraak te kunnen doen over de financiële positie. Het betreft onderstaande kengetallen. In onderstaande tabel is het verloop van de financiële kengetallen te zien.

Financiële kengetallen Kengetal

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026

Begroting 2027

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

13,3%

9,2%

7,9%

8,1%

7,9%

8,1%

13,3%

9,2%

7,9%

8,1%

7,9%

8,1%

Solvabiliteitsratio

2,1%

2,7%

Structurele exploitatieruimte

0,0%

Grondexploitatie

n.v.t.

Structurele exploitatieruimte

n.v.t.

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast van het Servicecentrum MER ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft zodoende een indicatie in welke mate de rentelasten en aflossingen op de exploitatie drukken. Omdat er bij leningen onzekerheid kan bestaan of ze allemaal worden terugbetaald, worden bij de berekening van de netto schuldquote onderscheid gemaakt door het kengetal zowel inclusief als exclusief de doorgeleende gelden te berekenen. Op die manier wordt duidelijk wat het aandeel van de verstrekte leningen in de exploitatie is én wat dat betekent voor de schuldenlast. De MER heeft geen leningen en rentelasten en aflossingen drukken dus ook niet op de exploitatie. Zowel de netto schuldquote alsook de quote gecorrigeerd voor verstrekte leningen zijn meerjarig vrijwel onveranderd en voor de MER niet echt relevant aangezien de MER geen leningen mag aantrekken. De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin het Servicecentrum MER in staat is haar financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Ook deze ratio is meerjarig vrijwel onveranderd en niet zozeer relevant aangezien de algemene reserve van de MER een minimale omvang (zeker vergeleken met de 3 MER gemeenten)

heeft en de omvang van de passiva per ultimo balansdatum aanzienlijk kan fluctueren en dus een vertekend beeld geven. De structurele exploitatieruimte is van belang om te kunnen beoordelen welke structurele ruimte we hebben om de eigen lasten te kunnen dragen, of welke structurele stijging of daling van de lasten daarvoor nodig is. In de begroting van de MER zijn alle lasten (loonkosten formatie en I&A budgetten) structureel van aard en deze worden afgedekt met structurele baten (bijdragen van de drie MER-gemeenten). Aangezien de MER middelen die niet benut zijn, teruggeeft i.c. in mindering brengt op de financiële bijdragen van de deelnemende gemeenten, is deze ratio 0% en niet relevant. 6.4. Paragraaf onderhoud kapitaalgoederen Deze paragraaf is voor het Servicecentrum MER niet van toepassing.

6.5. Paragraaf financiering Het Servicecentrum MER wordt volledig gefinancierd door de deelnemende gemeenten en contracten met derden. Schatkistbankieren Per 1 januari 2014 is het verplicht Schatkistbankieren een feit. Hierdoor zijn alle decentrale overheden verplicht om hun (tijdelijk) overtollige liquide middelen aan te houden in de rijksschatkist. Hierdoor hoeft het Rijk minder geld te lenen op de financiële markten en daalt de staatsschuld. Met het oog op de verplichting met betrekking tot het schatkistbankieren worden alle overtollige middelen boven de grens van € 420.000 dagelijks afgestort naar de schatkist. Risicobeheer (kasgeldlimiet en renterisiconorm) De kasgeldlimiet laat zien welk risico er bestaat ten aanzien van vlottende schulden. Het ‘rood’ staan is aan regels en richtlijnen gebonden. Hiermee beoogt de wetgever te voorkomen dat lagere overheden uitsluitend kortlopende leningen afsluiten. Het aantrekken van leningen met een kortlopende rentevaste periode is aantrekkelijk, wanneer de rente hierop erg laag is. Maar het renterisico (van een stijgende rente in het geval van herfinanciering) is daarmee in verhouding hoog. Om dit risico te beperken, mogen gemeenten maximaal 8,2 % van het jaarlijkse begrotingstotaal gebruiken voor kortlopende leningen. Kasgeldlimiet

2024

2025

2026

2027

1 2 3

Vlottende schuld Vlottende middelen Netto vlottende schuld (1-2)

€0 € 50.000 -€ 50.000

Kasgeldlimiet

€ 2.651.208

€ 2.604.635

€ 2.593.132

€ 2.675.132

(5a) = (4>3 )

Ruimte onder kasgeldlimiet Overschrijding kasgeldlimiet

€ 2.701.208

€ 2.654.635

€ 2.643.132

€ 2.725.132

€ 32.331.809 8,2% € 2.651.208

€ 31.763.843 8,2% € 2.604.635

€ 31.623.561 8,2% € 2.593.132

€ 32.623.561 8,2% € 2.675.132

(5b) = (3>4)

Berekening kasgeldlimiet: Begrotingstotaal (4b) Percentage regeling (4) = (4a x 4b) Kasgeldlimiet (4a)

De renterisiconorm is een maatstaf om te bepalen welke kredietrisico’s de GR MER loopt op de vaste schulden. Dit zijn de schulden met een looptijd langer dan 1 jaar. De renterisiconorm wordt gemeten in een bedrag ter grootte van 20% van het begrotingstotaal. Renterisiconorm 1 Renteherziening leningen o/g Renteherziening leningen u/g Saldo

2024

2025

2026

2027

€ € €

- € - € - €

- € - €

€ - € - €

Aflossing leningen o/g Aflossing leningen u/g Saldo

€ € €

- € - € - €

Renterisico (saldo 1 + 2)

€

- €

Renterisiconorm

€ 6.466.362 € 6.352.769 € 6.324.712 € 6.324.712

(5a) = (4>3) (5b) = (3>4)

Ruimte onder renterisiconorm € 6.466.362 € 6.352.769 € 6.324.712 € 6.324.712 Overschrijding renterisiconorm € - € - € - € -

Berekening renterisiconorm: (4a) Begrotingstotaal (4b) Percentage regeling (4) = (4a x 4b) Renterisiconorm

€ 32.331.809 € 31.763.843 € 31.623.561 € 31.623.561 20% 20% 20% 20% € 6.466.362 € 6.352.769 € 6.324.712 € 6.324.712

EMU saldo Het begrotingssaldo van een land geeft weer of dat land een overschot of een tekort heeft bij zijn overheidsuitgaven. Als de uitgaven in een bepaald jaar groter zijn dan de inkomsten, is er in dat jaar sprake van een tekort en groeit de staatsschuld. Het begrotingssaldo geeft dus een indicatie van de staat waarin het ‘huishoudboekje’ van de overheid in een bepaald jaar verkeert. Het is gebruikelijk dat het begrotingssaldo wordt gepresenteerd als percentage van het bruto binnenlands product (BBP). Zo wordt de omvang van het begrotingssaldo gerelateerd aan de omvang van de totale economie. De lidstaten van de Europese Unie hebben afgesproken allemaal met eenzelfde definitie van het begrotingssaldo te werken. Ze noemen dit het EMU-saldo. Het EMU-saldo wordt gemeten op transactiebasis. Dat betekent dat de economische handeling die leidt tot de uitgave of ontvangst (de transactie) zoveel mogelijk als meetmoment wordt gehanteerd. Om precies te zijn is het EMU-saldo het vorderingensaldo van de totale overheid. Dit betekent dat niet alleen de financiën van de Rijksoverheid meetellen voor het EMU-saldo, maar ook die van de decentrale overheden (zoals gemeenten, provincies en waterschappen) en premie gefinancierde sectoren als de sociale zekerheid en de zorg.

Om te voorkomen dat de overheidsfinanciën van EMUlanden ontsporen, is een aantal jaren geleden in het zogenaamde Stabiliteits- en Groeipact afgesproken dat het EMU-tekort maximaal 3% van het BBP mag bedragen. EMU Saldo

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa

Mutatie voorzieningen

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa

Begroting 2023

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

x € 1000,-

0 0 0

0 0

Berekend EMU-saldo

6.6. Verbonden partijen De GR SC-MER kent geen verbonden partijen.

Financiële Begroting 2024-2027 7.1 Geprognosticeerde balans Balans per 31 december 2022 en begroting 2023 t/m 2027 ACTIVA

31-dec-2022

2023

2024

2025

2026

2027

Vaste activa Materiele vaste activa (investeringen met economisch nut)

€

- €

€

Totaal vaste activa

€

- €

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar

€ € €

4.088.204 € 252.423 € 1.326.710 €

2.747.577 € 252.423 € 1.250.000 €

2.747.577 252.423 1.250.000

Liquide middelen Banksaldi

€

- €

50.000 €

50.000

Overlopende activa (overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen)

€

635.785 €

600.000 €

600.000

Totaal vlottende activa

€ 6.303.122 €

4.900.000 €

4.900.000

TOTAAL GENERAAL ACTIVA

€ 6.303.122 €

4.900.000 €

4.900.000

PASSIVA

31-dec-2022

2023

2024

2025

2026

2027

Vlottende Activa

Vaste passiva Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Voorzieningen

€ € €

130.681 € - € 308.219 €

130.681 € 308.219 €

130.681 €

130.681

308.219 €

308.219

Totaal vaste passiva

€

438.900 €

438.900

Netto vlottende schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende passiva Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

€ €

1.754.122 € 35.683

1.750.000 €

1.750.000

€

4.074.417 €

2.711.100 €

2.711.100

Totaal vlottende passiva

€ 5.864.222 €

4.461.100 €

4.461.100

TOTAAL GENERAAL PASSIVA

€ 6.303.122 €

4.900.000 €

4.900.000

Vlottende passiva

7.2 Staat van Reserves Het eigen vermogen van het Servicecentrum MER bestaat uit de algemene reserve. Reserves

Saldo 31-12-2022

Algemene reserve

€

Bestemmingsreserves Bestemmingsreserve

€

Totaal

€

2023

2024

2025

2026

2027

130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00

€

130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00 € 130.681,00

Het saldo van de algemene reserve van € 130.681 kan worden beschouwd als een beperkte buffer voor onvoorziene financiële tegenvallers (weerstandscapaciteit). Voor de jaren 2024-2027 zijn er geen onttrekkingen en stortingen geraamd voor de algemene reserve. 7.3 Recapitulatie programma’s

PROGRAMMA

Begroting 2024

Begroting 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

LASTEN 1. Omgevingsdienst 2. Sociaal Domein 3. Bedrijfsvoering 4. Bestuur en Organisatie Totaal lasten

9.216.445 9.161.827 9.021.545 9.021.545 9.336.981 9.213.053 9.213.053 9.213.053 13.067.948 12.678.528 12.678.528 12.678.528 710.435 710.435 710.435 710.435 32.331.809 31.763.843 31.623.561 31.623.561

BATEN 1. Omgevingsdienst 2. Sociaal Domein 3. Bedrijfsvoering 4. Bestuur en Organisatie Totaal baten Incidentele baten en lasten Saldo baten en lasten Mutaties reserve

9.216.445 9.161.827 9.021.545 9.021.545 9.336.981 9.213.053 9.213.053 9.213.053 13.067.948 12.678.528 12.678.528 12.678.528 710.435 710.435 710.435 710.435 32.331.809 31.763.843 31.623.561 31.623.561 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

7.4 Overzicht incidentele baten en lasten

Bedragen in € Incidentele lasten Programma Omgevingsdienst Niet van toepassing

2024

2025

2026

2027

Programma Sociaal Domein Niet van toepassing Programma Bedrijfsvoering UP HRM Verbeterplan Informatiebeheer Programma Bestuur & Organisatie Niet van toepassing

Totaal raming incidentele lasten Bedragen in € Incidentele baten Programma Omgevingsdienst Niet van toepassing

60.200 329.220

389.420

2024

2025

2026

2027

Programma Sociaal Domein Niet van toepassing Programma Bedrijfsvoering UP HRM Verbeterplan Informatiebeheer Programma Bestuur & Organisatie Niet van toepassing

Totaal raming incidentele baten

60.200 329.220

389.420

Conform artikel 19 lid C BBV

Toelichting incidentele baten en lasten In bovenstaande tabel zijn de incidentele baten en lasten opgenomen. Voor het SCMER betreft dit een bedrag van € 389.420 voor 2024. Er is ingestemd met een verbeterplan Informatiebeheer waarbij in 2023 en 2024 incidenteel geld wordt gevraagd. Daarnaast is er in 2024 incidenteel geld gevraagd voor de verdere uitrol van het nieuwe HRM pakket.

Bijlage: Taakvelden Voor het verbeteren van de financiële vergelijkbaarheid en transparantie schrijft het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) voor dat er in de begroting en in de jaarstukken gebruik wordt gemaakt van de bij ministeriële regeling vastgestelde taakvelden. Om baten en lasten van taken en activiteiten te kunnen samenvoegen en te vergelijken, moeten ze in vergelijkbare eenheden worden ingedeeld, de eerder genoemde taakvelden. Taakvelden zijn voorgeschreven eenheden en hebben betrekking op de taken en daaraan gerelateerde activiteiten waar baten en lasten mee gemoeid zijn. Zij clusteren niet alleen producten (goederen en diensten), maar ook taken en activiteiten die niet direct te vertalen zijn in kosten per hoeveelheid. De inhoud van de tekstvelden is conform de voorschriften van de BBV. Hetgeen niet wil zeggen dat binnen een taakveld door een afdeling alle taken worden uitgevoerd. Bij de volgorde van de afdelingen is rekening gehouden met de volgorde van de programma's conform de financiële begroting.

Taakveld (Iv3)

Omschrijving

Lasten

Baten

Per saldo

Tot dit taakveld behoren alle gemeentelijke taken op het gebied van de openbare orde en veiligheid: - toezicht en handhaving openbare orde, BOA's; - Wet Bibob en (bestuurlijke) aanpak georganiseerde criminaliteit; - bureau Halt; - preventie van criminaliteit; - opstellen en handhaven APV; - wet Wapen en munitie; - opruiming explosieven; - veilige woon- en leefomgeving; - antidiscriminatiebeleid; - doodsschouw; - dierenbescherming.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Maasgouw&id=b6115dca-a771-44e9-ae4a-e8e5483e4416