84916-Jaarrekening Don Bosco 2020_Jaarrekening Don Bosco 2020

advies administratie

partners en beiaetingadviseure

Jaarrekening

2020

Cultureel Centrum Stichting Savelbergweg Munseigneur 6097 AE Heel

I

Heel 100

Financiële administratie

Financiëie en fiscale advisering

Salarisadministratie

Financieringsbegeleiding

Advies startende ondernemers

0

Sparringspartner

voor ondernemers

adminißtmtie

Jaarrekening

en belaßtingadviäeuriß

2020

Cultureel Centrum Stichting Savelbergweg Monseigneur 6097 AE Heel

Heel 100

1.1

Financieel verslag NOAB~Samenstellingsverklaring

1.2

Algemeen

1.3

Resultaatvergelijking

1.4

Financiële positie Jaarrekening

2.1 2.2

2.3 2.4

2.5

Balans per 31 december 2020 Staat van baten en lasten over 2020 Toelichting op de jaarrekening Toelichting op de balans Toeilchting op de staat van baten en lasten

Pagina

ihm-55W

INHOUDSOPGAVE

en belastingadviseurs

administratie

Stichting

Cultureel Centrum

Monseigneur

Savelbergweg

Heel 100

6097 AE HEEL

Geachte bestu u rders, Hiermede brengen

wij u verslag

uit van onze werkzaamheden

omtrent

de jaarrekening

2020 van uw stichting.

De balans per 31 december 2020, de staat van baten en lasten over 2020 en de toelichting, jaarrekening 2020 vormen, alsmede de overige gegevens zijn in dit rapport opgenomen.

1.1

welke tezamen

de

NOAB-Samenstellingsverklaring

Opdracht De jaarrekening boekjaar 2020.

en de overige

is met het bestuursverslag

gegevens

toegevoegd

aan dit rapport over het

van het bestuur Verantwoordelijkheid is, dat wij ons baseren op de door het bestuur van de stichting samenstellingsopdracht Kenmerkend voor een de juistheid en de voliedigheid van die gegevens en voor voor verantwoordelijkheid De gegevens. verstrekte de daarop gebaseerde jaarrekening berust bij het bestuur van de stichting.

adviseur van de financieel Verantwoordelijkheid adviseur om de door u verstrekte opdracht uit te voeren in als financieel verantwoordelijkheid onze Het is uitgevaardigde gedragsmet Nederlands recht, waaronder de door onze beroepsorganlsatie overeenstemming en beroepsregels. met het Nederlands recht en volgens richtlijnen en werkschema's, welke gebaseerd zijn In overeenstemming bestonden onze werkzaamheden in hoofdzaak uit het verzamelen, het op het NOAB kwaliteitshandboek, van financiële gegevens. samenvatten en het rubricererl verwerken, het Daarnaast hebben wij die aanvaardbaarheicl van de bij het samenstellen van de jaarrekening toegepaste grondslagen op basis van de door de stichting verstrekte gegevens geëvalueerd. De aard van onze werkzaamheden is zodanig dat wij geen zekerheid omtrent de getrouwheid van de jaarrekening kunnen

verstrekken. Bevestiging samengesteld Op basis van de ons verstrekte gegevens hebben wij de jaarrekening verslaggeving. financiële voor Nederland algemeen aanvaarde grondslagen

Wijk en Aalburg, Verti advies

24 maart

partners

2021

BN.

Directeur

llíiAN NLOSBAEN/k 0522 2704 17 IHAN Nttiß Rif-“i Q 032'3 3201 40 r kamer van Koophandel18120383 Nl„8081.50.85ß,ß.01 r BTW nummer

Emil/v Verti advies dt partners Kortestraat 20, 4261 /fvfi Wijk en Aalburg Postbus 955i,4261 AB Wijk en Aalburg 0416-693000

u

lnfO®VelTiadVieS~ml

op ai ama leveringem transacties rm diensten zijn de Homeervaringtvaarfwamnen van toepassing. welke zijn gedeponeerd ter (Grilne van de Armindlssemenisrethtoank te “seliertogenoosrhI als 'l'iOAiíimvoorwaarden' en te vinden op vnvrmoabnl

WWW. Vartíadvleß. nl

r

onder toepassing

van in

Cultureel

Stichting

1.2

Centrum

Heel te Heel

Algemeen

Oprichting 15 december Blijkens de akte datum opgericht. De stichting is ingeschreven bijde

1970 werd de stichting

Stichting

Cuâtureel Centrum

Kamer van Koophandel onder dossiernummer

Heel per genoemde

41066397.

Doelstelling De doelstelling

van Stichting

Cultureel Centrum

Heel Wordt in artikel 2 van de statuten

als volgt omschreven:

Het beheren van de aandelen van BN. Don Bosco, met zetel te Heel; het scheppen van voorwaardeen het ondersteunen van activiteiten welke het sociaal en cultureel leven in de plaatselijke gemeenschap bevorderen. Bestuur Het bestuur

wordt gevoerd door: Brouns, voorzitter

van den Berg, secretaris Brouns, penningmeester van Mensfoort, vice-voorzitter SweegersGijsen,

bestuurder

Stichting

1.3

Cultureel

Centrum

Heel te Heel

Resultaatvergelijking wij u de onderstaande opstelling,

Welke is

2020

2019

Ter analyse van het resuâtaat van de stâchtäng verstrekken gebaseerd op de staat van baten en lasten.

Verkoopkosten

8

Beheerslasten

8

Exploitatieresultaat Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelijke kosten baten en lasten Som der financiële

1.422

1.422

-95

-83

1.327

1.339

Resultaat uit gewone exploitatie Aandeel in het resultaat van deelnemingen

1.319

1.339

Resultaat

1.689

370 -4.783

Cultureei

Centrum

Financiële

positie

Stichting

1.4

Heel te Heel

Ter analyse van de financiële positie van de stichting gebaseerd op de gegevens uit de balans.

verstrekken Wij u de onderstaande opstelling, Welke is

31 december

Op korte

31 december 2019

beschikbaar:

termijn

27.874

27.771

Liquide middelen

Liquiditeitssalde

27.771

27.874

26.884

25.565

2.309

schulden

Af: kortlopende Werkkapâtaal

Vastgelegd

2020

op lange

termijn: 80.192

80.562

Financiële vaste activa

80.192

80.562

Gefinancierd beschikbare

met

op lange

termijn

105.757

middelen

Deze financiering

vond plaats

met:

107.446

Eigen vermogen

105.757

107.446 Blijkens deze opsteliing gestegen met 6 1.319.

is het Werkkapitaal

per 31 december 2020 ten opzichte van 31 december 2019

Cultureel

Stichting

2.1

Balans

Centrum

Heel te Heel

per 31 december

2020

(Na resultaatbestemming) 31 december 2820 El

ACTIVA Vaste

31 december 2019

activa

Financiële vaste activa in groepsmaatschappijen Deelnemingen

52.112

op groepsmaatschappijen

28.450

Vorderingen

51.742 28.450

80.562

80.192

Liquide middelen

27.771

27.874

Totaal activazljde

108.333

108.066

Vlnttencle

activa

Stichting

2.1

Cultureel

Centrum

Heel te Heel

Balans per 31 december

2020

(Na resultaatbestemming)

31 december

2020

31 december 2019

PASSIVA Stichtingsreserve Vrij besteedbaar vermcgen

Stichtingskapitaal

105.757

107.446

105.757

101446 Kortlopende

schulden 2.309

Schulden aan groepsmaatschappljen

2.309

Totaal passivazljde

108.333

108.066

Stichting

2.2

Cultureel

Staat

Centrum

van baten

Heel te Heel

en lasten

over 2020

2019

2020

Verkoopkosten

3

Beheerslasten

8

Exploitatieresultaat 1.422

Rentebaten en soortgelijke opbrengsten Rentelasten en soortgelljke kosten baten en lasten Som der financiële

1.422 ~95

-83

1.327

1.339

Resultaat

1.319

1.339

370

-6.122

1.689

~4.783

Aandeel ln het resultaat van deelnemângen Resultaat

Stichting

2.3

Cultureel

Toelichting

Centrum

Heel te Heel

op de jaarrekening

ALGEMEEN met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming Kleine Organisaties-zonder mede op basis van de Richtlijn voor de Jaarverslaggeving financiële verslaggeving, winststreven' (RJK

Organisatie

Cultureel Centrum Heel, statutair onder dossiernummer 41066397. Stichting

gevestigd te Heel is ingeschreven

Activiteiten De activiteiten van Stichting Cultureel Centrum het beheren van een gemeenschapshuis activiteiten

De feitelijke

Heel, statutair

worden uitgevoerd aan de Monseigneur

bij de Kamer van Koophandel

gevestigd te Heel, bestaan voornamelijk

Savelbergweg

uit:

100 te Heel.

2020 van het resultaat over het boekjaar Voorstel tot bestemming Voor de verwerking van het saldo over het boekjaar 2020 wordt verwezen naar de staat van baten en lasten.

GRONDSILAGEN VOOR DE BALANSWAARDERING Algemeen De waardering van activa en passiva vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende grondslag voor de specifieke balanspost anders wordt vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen

nominale waarde. Financiële

vaste

activa

Deelnemingen

of lagere bedrijfswaarde. worden gewaardeerd op netto vermogenswaarde, verkrijgingsprijs worden stemrechtloze aandelen meegeteld. Bij de bepaling Bij de beoordeling oi sprake is van een deelneming van de deelneming wordt rekening gehouden met aandelen die geen of een van de netto~vermogenswaarde afwijkend winstrecht hebben. met een duurzaam karakter worden gewaardeerd tegen netto De kapitaalbelangen, niet zijnde deelnemingen, of lagere marktwaarde en indien van toepassing onder aftrek van vermogenswaarde, verkrijgingsprijs Deelnemingen

bijzondere waardeverminderingen. Vorderingen

alsmede de overige vorderingen worden bij eerste op en leningen aan deelnemingen De vorderingen verwerking opgenomen tegen de reële waarde en vervolgens gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs, welke gelijk zijn aan de nominale waarde, onder aftrek van noodzakelijk geachte voorzieningen. Liquide middelen De liquide middelen worden gewaardeerd tegen nominale waarde en staan, voor zover niet anders vermeld, en op kredietinstellingen Het betreffen de direct opeisbare vorderingen ter vrije beschikking van de stichting. kasmiddelen. Stichtingsreserve Vrij besteedbaar vermogen Het vrij besteedbaar vermogen is dat gedeelte van het eigen vermogen waarover de daartoe bevoegde door wettelijke of statutaire bepalingen kunnen beschikken voor het doel organen zonder belemmering waarvoor de stichting is opgericht.

Stichting

2.3

Cultureel

Toelichting

Centrum

Heel te Heel

op de jaarrekening

schulden Kortlopende jaar. Deze Worden bij eerste De kortlopende schulden betreffen de schulden met een looptijd korter dan de geamortiseerde kostprijs. tegen gewaardeerd vervolgens en reele waarde tegen verwerking opgenomen

Niet in de balans opgenomen De niet in de balans opgenomen nominale waarde.

GRONDSLAGEN

VOOR

rechten en verplichtingen rechten en verplichtingen zijn, tenzij anders vermeld, gewaardeerd tegen

DE RESULTAATBEPALING

Algemeen

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De opbrengsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij zijn gerealiseerd. van de verwerking van ongerealiseerde Het resultaat wordt tevens bepaald met inachtneming en de onder de vlottende van op reële waarde gewaardeerde vastgoedbeleggingen waardeveranderingen activa opgenomen effecten.

Beheerslasten De lasten worden toegerekend

aan het verslagjaar

waarop zij betrekking

Financiële baten en lasten De financiële baten en lasten betreffen de op de verslagperiode kosten van uitgegeven en ontvangen leningen en tegoeden.

betrekking

hebben.

hebbende renteopbrengsten

en

Aandeel in het resultaat van deelnemingen de nettoResultaten van niet-geconsolideerde deelnemingen worden verantwoord overeenkomstig betreft gewaardeerd wordt netto-vermogenswaarde de Voor zover niet volgens vermogenswaardernethode. dividenden.` ontvangen boekjaar het resultaat de in het

Cultureel

Stichting

2.4

Heel te Heel

Centrum

op de balans

Toelichting

ACTIVA VASTE ACTIVA

activa

vaste

Financiële

Deelnemingen De belangen

[11

in groepsmaatschappijen van de stichting in groepsrnaatschappijen

zijn als` volgt verdeeld:

Vestigings-

Naam

plaats

Aandeel in kapitaal

Resultaat

Eigen vermogen

conform laatst vastgestelde jaarrekening

Deelneming

Heel

BN. Don Bosco

52,112

370

31-12-2020

321-122019

in groepsmaatschappijen

Deelnemingen Deelneming

BN. Don Bosco

Dee/neming

Don Bosco

Boekwaarde per l januari Mutatie resultaat

Boekwaarde per 31 december

Vorderingen

100

conform laatst vastgestelde jaarrekening

52.112

51.742

51.742

57.864

370

-6.122

52.112

51.742

28.450

28.450

28.450

28.450

27.771

27.874

op groepsmaatschappijen

Lening

u/g

Don Bosco

Lening

u/g

Don Bosco

Stand per 31 december

VLOTTEN DE ACTIVA

Liquide

middelen

Rabobank zakelijk rekening

NiLßO RABO 0119 61968 78

Stichting

2.4

Cultureel

Heel te Heei

Centrum

op de balans

Toelichting

PAssIvA

STICHTINGSRESERVE 2020

2019

Stand per 1 januari resultaat boekjaar Bestemming

105.757

110.540

1.689

-4.783

Stand per 31 december

107.446

105.757

887

2.309

Stand. per l januari

2.309

184

Mutatie

-1.422

2.125

887

2.309

Stichtingskapitaai

KORTLOPENDE Schulden

SCHULDEN

aan groepsmaatschappijen Stichting Gemeenachapshuis

Heel

Gemeenschapshuis

Heel

Rekening-courant

Rekening-courant

Stichting

Stand per 31 december

Cultureel

Stichting

2.5

Centrum

Heel te Heel

op de staat

Toelichting

Van

baten

en lasten 2019

2020

Verkoupkosten 8

verkoopkosten

Gverige

baten

Financiële

Rentebaten

en lasten

en soortgelijke

Rente vordering

Rentelastan

opbrengsten

op gmepsmaatschappij

en soortgelijke

kosten 95

Bankkosten en provisie

Aandeel

in het resultaat

Heel, Z¿rnaart 2021 Cultureel Centrum

Stichting

Brouns,

van deelnemingen Don Bosco

Resultaat deelneming

370

-6.122

Heel

voorzittçfrz WAMWMM

1.422

1.422

van den Berg, secretaris

Voor ondernemers

Verti advies

partners

BV

Kortestraat

20

4261 AA Wijk en Aalburg

I ínfe@vertíadvies„nl

l 0416 69 3000