63473-RVST Advies aan de raad over de jaarrekening 2021 kadernota 2023 begrotingswijziging (BW) 2022-1 en

Raadsvergadering 31-05-2022

Documentnummer: Zaaknummer:

Z/22/019956

ja

Voorstel tot het kennis nemen van de jaarrekening 2021, kadernota 2023, en het zienswijzetraject op de begrotingswijziging (BW) 2022-1 en de begroting 2023 van het Servicecentrum MER

Van:

College (portefeuillehouder Strous)

Voorstel:

Voorgesteld wordt om: 1. Kennis te nemen van de SC MER jaarrekening 2021, SC MER kadernota 2023, SC MER begrotingswijziging (BW) 2022-1 en de SC MER begroting 2023; 2. Geen zienswijze in te dienen op de begroting 2023 en de BW 2022-1.

Bijlagen:

Bijgevoegd: 1. Aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SCMER 2. SC MER Jaarrekening 2021 3. SC MER begrotingswijziging (BW) 2022-1 4. SC MER begroting 2023 5. SC MER Kadernota 2023 Ter inzage: n.v.t.

Namens het college van burgemeester en wethouders, De secretaris,

*Z01D056CBB5*

Pagina 1 van 6

Toelichting Voorstel tot het kennis nemen van de jaarrekening 2021, kadernota 2023, en het zienswijzetraject op de begrotingswijziging (BW) 20221 en de begroting 2023 van het Servicecentrum MER

Inleiding: In de bijlagen zijn de door het SC MER aan de raad gestuurde Planning & Control (P&C) documenten opgenomen. Het SC MER heeft de raad op 8 april 2022 de aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SC-MER toegestuurd. Hierin wordt gevraagd aan de raad om: kennis te nemen van de concept jaarrekening 2021 en de kadernota 2023; conform artikel 35 WGR op de BW2022-1 en de begroting 2023 al dan niet (een) zienswijze(n) in te dienen. Verder licht het SC MER in deze brief de P&C documenten en bijzonderheden op hoofdlijnen toe. In het kader van de gezamenlijke opdracht efficiënter te werken en doublures daar waar mogelijk te voorkomen is afgesproken om de door het SC MER ingediende documenten en begeleidend schrijven te gebruiken voor de inhoudelijke toelichting en behandeling van de stukken. De kennis, regie en expertise zit immers grotendeels bij SC MER en de documenten zijn goed eigenstandig te lezen. Wel zijn vanuit Maasgouwse optiek de argumenten benoemd in dit voorstel. De financiële verwerking naar de begroting van Maasgouw wordt in dit voorstel weergegeven. Dit alles om de raad in staat te stellen een goede afweging te maken over het al dan niet indienen van (een) zienswijze(n).

De hoofdconclusie is dat (overwegend) de door SC MER gevraagde extra financiële middelen voortvloeien uit autonome ontwikkelingen -zoals de nieuwe cao-, de uitvoeringsprogramma’s en indexatie van de kosten. In de brief aan de raad (bijlage 1 Aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SC-MER) wordt alles op hoofdlijnen toegelicht. De gedetailleerde uitwerking is terug te vinden in bijlage 3 ‘SC MER begrotingswijziging (BW) 2022-1’ en bijlage 4 ‘SC MER begroting 2023’. Beslispunten: 1. Kennis te nemen van de SC MER jaarrekening 2021, SC MER kadernota 2023, SC MER begrotingswijziging (BW) 2022-1 en de SC MER begroting 2023; 2. Al dan niet (een) zienswijze(n) in te dienen op de begroting 2023 en de BW 2022-1. Argumenten: 1.1 Om goed toezicht te kunnen houden en een goed afweging te kunnen maken wat betreft het zienswijzetraject is het nodig kennis te nemen van de stukken. 2.1 De extra financiële middelen die zijn aangevraagd met de begrotingswijziging 2022-1komen voort uit: de toename van de kosten gerelateerd aan de extra taken die de gemeenten vragen aan het SC-MER vanuit de uitvoeringsprogramma’s; prijsindexatie (software); autonome ontwikkelingen (zoals de effecten van de nieuwe cao). In bijlage 2, op pagina 3-5 van de ‘Aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SC MER’ is dit nader toegelicht.

2.2 In de begroting 2023 wordt een extra bijdrage gevraagd aan de gemeente Maasgouw. De stijging van de bijdrage komt mede door een toename van het aantal medewerkers binnen de gemeente Maasgouw. Aan elke medewerker is een gebruikersaccount gekoppeld. De bedrijfsvoeringskosten worden verdeeld op basis van het aantal gebruikersaccounts. In de begroting 2022 is uitgegaan van 139 accounts, in de begroting 2023 is dit 152 accounts. In bijlage 1, op pagina 6 van de ‘Aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SC MER’ is dit nader toegelicht. Het college adviseert om geen zienswijze in te dienen over de BW 2022-1 en de begroting 2023 omdat het college van mening is dat de extra financiële middelen voldoende beargumenteerd en verklaarbaar zijn.

Pagina 2 van 6

Kanttekeningen: Geen Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Uitvoeringsprogramma Bederijfsvoering SC MER 2022, Uitvoeringsprogramma Omgevingsdienst SC MER 2022 en Uitvoeringsprogramma Sociaal Domein SC MER Communicatie: Nadat de raad al dan niet een zienswijze heeft kenbaar gemaakt, zal deze worden doorgeleid naar de GR SC MER. De commentaren waarin de zienswijze is vervat, zullen samen met de jaarstukken (P&C documenten) worden aangeboden aan het Algemeen Bestuur van het Servicecentrum MER (AB MER). Het AB MER zal in de vergadering van juli 2022 de jaarstukken vaststellen. Vervolgens worden de deelnemende gemeenten geïnformeerd over het genomen besluit en zullen de stukken worden toegestuurd aan Gedeputeerde Staten (voor de wettelijk fatale datum van 15 juli). Financiën SC MER Jaarrekening 2021 Het SC-MER retourneert totaal € 207.988 aan de gemeenten; het Maasgouwse aandeel hierin bedraagt € 58.218. Verwezen wordt naar onderstaande tabel. Met BW 2022-1, die gelijktijdig met de jaarrekening aan de raden wordt verstuurd, wordt een deel van dit bedrag(€ 60.715) weer teruggevraagd aan de drie gemeenten voor de digitale doorontwikkeling van de dienstverlening; de projecten burgerportaal en snelbalie bij het Sociaal Domein.

De teruggave van de saldi over 2021 zijn reeds in onze jaarrekening 2021 verwerkt. SC MER begrotingswijziging (BW) 2022-1 De begroting 2022 van SC MER is in februari 2021 voorbereid en in juli 2021 vastgesteld. De BW 2022-1 omvat structurele en incidentele wijzigingen van de begroting 2022. Onderstaande tabel geeft de financiële samenvatting van deze begrotingswijziging, weergegeven per programma voor iedere gemeente. Er wordt een onderscheid gemaakt tussen incidenteel en structureel. De tabel laat zien dat de toename van de kosten gerelateerd is aan de extra taken die de gemeenten vragen aan het SC-MER op basis van de uitvoeringsprogramma’s, prijsindexatie software en aan autonome ontwikkelingen (zoals de effecten van de nieuwe cao).

Pagina 3 van 6

De totaal aanvullend gevraagde bijdrage voor Maasgouw bedraagt voor 2022 € 1.237.000. Op basis van de uitvoeringsprogramma’s (UP’s) Omgevingsdienst en Sociaal Domein zijn hiervoor al middelen gereserveerd in de Maasgouw: - UP MER Omgevingsdienst € 385.000 (Raad 22-2-2022 Financiering UP MER OD 2022) - UP MER Sociaal Domein € 218.000 (afgedekt via projecten in begroting Maasgouw 2022) De resterende claim op basis van autonome ontwikkelingen bedraagt derhalve afgerond € 634.000. Het grootste deel van deze claim vloeit voort uit de CAO-ontwikkeling van € 285.000. Daarnaast zijn extra middelen benodigd voor uitvoering van het UP Informatisering en de hogere kosten van programmatuur en software. Onderstaande tabel geeft de financiële aansluiting weer op de begroting Maasgouw.

Pagina 4 van 6

De kosten voor het jaar 2022 komen ten laste van de post onvoorzien structureel. Aangezien deze post ontoereikend is, zal aanvulling vanuit de algemene reserve benodigd zijn. Ook meerjarig is er sprake van een ruimtevragende claim. Dit tekort zal verwerkt worden in de nieuwe begroting (financiële foto) Maasgouw 2023. Dit staat verder toegelicht bij het volgende punt (SC MER begroting 2023). SC MER begroting 2023 e.v. Als de bijdrage aan de MER gerelateerd wordt aan de begroting van Maasgouw zoals deze is bijgesteld na begrotingswijziging 2022-1 van de GR MER (zie voorgaand punt 4), dan zien we dat er structureel een tekort is. Dit tekort komt door de geldende kostenverdeelsleutelsystematiek. In bijlage 2, op pagina 6 van de ‘Aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SC MER’ is dit nader toegelicht. Het tekort (dus zowel het meerjarige tekort doorlopend vanuit de begrotingswijziging 2022-1 als de begroting 2023) dient bij de opmaak van de nieuwe begroting 2023 in de financiële foto te worden opgenomen. Dan kan een integrale afweging en dekking plaatsvinden. Begroting 2023 GR MER vanuit het jaar 2023 Omgevingsdienst Begroot in Maasgouw Bijdrage aan MER OD Tekort op bijdrage

2023 2024 2025 2026 € 2.780.548 € 2.764.508 € 2.764.508 € 2.764.508 € 2.917.458 € 2.900.737 € 2.900.737 € 2.900.737 € -136.910 € -136.229 € -136.229 € -136.229

Sociaal domein Begroot in Maasgouw Bijdrage aan de MER SD Totaal

2023 2024 2025 2026 € 2.144.858 € 2.131.593 € 2.131.593 € 2.131.593 € 1.998.239 € 1.986.104 € 2.002.098 € 2.002.098 € 146.619 € 145.489 € 129.495 € 129.495

Bedrijfsvoering Begroot in Maasgouw Bijdrage aan de MER BV Totaal

2023 2024 2025 2026 € 2.860.710 € 2.776.183 € 2.776.183 € 2.776.183 € 3.069.666 € 2.978.965 € 2.978.965 € 2.978.965 € -208.956 € -202.782 € -202.782 € -202.782

Bestuur en organisatie Begroot in Maasgouw Bijdrage aan de MER BO Totaal

€ € €

Saldo Totaal (tekort)

€ -199.620 € -193.895 € -209.889 € -209.889

2023 362.324 € 362.697 € -373 €

2024 362.324 € 362.697 € -373 €

2025 362.324 € 362.697 € -373 €

2026 362.324 362.697 -373

Totaaloverzicht en historisch perspectief In onderstaand historisch overzicht worden de bijdragen van de gemeenten aan het SC MER van de afgelopen jaren weergegeven. Uit het totaaloverzicht blijkt dat de toename van de kosten voor de MER in de jaren 2018 - 2022 grotendeels gerelateerd is aan aanzienlijke aanvullende dienstverlening (vooral bij OD en SD) die het Servicecentrum MER voor de drie gemeenten uitvoert en cao-ontwikkelingen. Zoals ook blijkt uit de jaarrekening 2021 heeft dit ook geleid tot een substantiële stijging (stijging van 233% t.o.v. UP-raming) aan legesinkomsten. In 2023 zijn de bijdragen ruim € 2 miljoen lager, aangezien er voor 2023 nog geen UP’s zijn opgesteld (en dus ook niet financieel verwerkt).

Pagina 5 van 6

Planning en uitvoering: In algemene zin wordt de voortgang van de afgesproken resultaten in de begroting 2023 van het Servicecentrum MER gemonitord op basis van kwartaalrapportages. Verdere concretisering van resultaten gebeurt op basis van de Uitvoeringsprogramma’s (UP’s) per onderdeel (Omgevingsdienst, Sociaal Domein, Bedrijfsvoering). Tenslotte vindt via de lijnorganisatie en de accounthouders (op ambtelijk- en bestuurlijk niveau) periodiek overleg plaats met het Servicecentrum MER. Bijlagen: 1. Aanbiedingsbrief gemeenteraad Maasgouw P&C documenten SC-MER 2. SC MER Jaarrekening 2021 3. SC MER begrotingswijziging (BW) 2022-1 4. SC MER begroting 2023 5. SC MER Kadernota 2023 Team: Bestuurszaken, Strategie & Control

Pagina 6 van 6