43023-Bijlage 1 2e Programmarapportage 2021 versie raad

Echter er zijn meerdere dilemma’s die verder onderzocht moeten worden voordat er duidelijkheid is over de juridische vorm en de financiële consequenties van deze regionale samenwerking voor de gemeente

33

Hulp Bij Huishouden

1

2

2

€65.500

Maasgouw. Totdat er duidelijkheid is over de verdeelsleutel van het regionale budget zal dit budgettair neutraal ingeboekt worden. In 2021 heeft een nieuwe aanbesteding voor HBH plaatsgevonden. Een aantal gecontracteerde aanbieders bleek na de uitkomst van de aanbesteding voor HBH geen nieuw contract te kunnen krijgen. De gemeenten hebben aangeven dat deze aanbieders vanaf 1 juni 2021 geen zorg in natura meer kunnen leveren. Het werd hierdoor noodzakelijk cliënten voor 1 juni om te zetten naar Zorg in Natura voor zover zij daarvoor kozen. Echter, niet alle cliënten hebben ervoor gekozen over te stappen en zijn gebleven bij een nietcontracteerde aanbieder. Deze aanbieder draagt nu de maandelijkse kosten in afwachting van een rechtszaak die eind november zal plaatsvinden. Mocht de gemeente deze verliezen, zal zij met terugwerkende kracht alsnog moeten betalen.

Weerstandscapaciteit In december 2021 is de actualisatie van de nota reserves & voorzieningen geagendeerd. De resultaten van deze actualisatie zijn nog niet financieel in de begroting 2022 doorvertaald. Door opschoning en actualisatie van de claims van diverse bestemmingsreserves vallen bedragen vrij. Deze vrijgevallen bedragen worden toegevoegd aan de algemene reserve. De incidentele weerstandscapaciteit neemt daarmee verder toe. Verder is recent de Septembercirculaire 2021 gepubliceerd. Hieruit blijkt dat de omvang van het gemeentefonds toeneemt (zie paragraaf 2.7 Algemene dekkingsmiddelen in deze Prorap voor nadere toelichting). Deze toename heeft een gunstig effect op de post ‘onvoorzien structureel’. De structurele weerstandscapaciteit, die o.a. wordt bepaald door de begrotingsruimte, neemt hierdoor verder toe. Conclusie Zowel de risico’s als de weerstandscapaciteit nemen toe. Het is lastig in te schatten wat dit per saldo uiteindelijk voor effect heeft op de incidentele en structurele weerstandsratio. De ontwikkelingen zullen worden gemonitord. Bij de jaarrekening 2021 zal wederom actualisatie plaatsvinden.

34

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Aankoop vrachtwagen Wijkteam

kredietverhoging € 20.000 structureel nadeel vanaf 2023 € 2.000

Na aanbesteding blijkt dat het krediet niet toereikend is om de vrachtwagen uit te rusten met een werkbak en groenbak .De kosten voor deze bakken bedragen € 20.000. Extra kapitaallasten (afschrijvingen) bedragen € 2.000 per jaar vanaf 2023 ten laste van de exploitatie. Aanleg tennisbanen Heel

kredietverhoging € 20.000 structureel nadeel vanaf 2023 € 2.000

De grondstoffen (o.a. de sporttechnische laag) die worden toegepast bij de aanleg van 2 nieuwe tennisbanen zijn in prijs gestegen. Daarnaast wordt een aanpassing doorgevoerd aan het terras om problemen met de waterhuishouding in de toekomst te voorkomen. Het krediet dient om deze redenen met € 20.000 excl. btw verhoogd te worden. Btw kosten worden gecompenseerd via de SPUK sport regeling. Extra kapitaallasten (afschrijvingen) bedragen € 2.000 per jaar vanaf 2023 ten laste van de exploitatie. Aanleg padelbanen Heel

kredietverhoging € 10.000 budgettair neutraal

De gemeenteraad heeft in 2021 besloten om de Andreashal te verbouwen en tennis- en padelbanen aan te leggen bij TC Helios. Door de extreme stijging van de grondstofprijzen, vallen ook de eerder afgegeven kostenramingen duurder uit. Voor de Andreashal vindt op dit moment de aanbesteding plaats. U wordt later geïnformeerd over de kosten. Voor de aanleg van de padelpanen zijn de kosten € 10.000 excl. Btw hoger. Deze extra kosten worden opgevangen binnen de post projecten onder sport (jaarlijks € 1.000). Btw kosten worden gecompenseerd via de SPUK sport regeling. WMO hulpmiddelen

kredietverhoging € 30.000 structureel nadeel vanaf 2022 € 4.300

Vanuit de historie is elk jaar een tekort te zien op de begroting van de WMO hulpmiddelen. Ook in 2021 lijkt het budget ad € 157.600 niet toereikend te zijn. Eind augustus is er al ruim € 133.000 uitgegeven aan hulpmiddelen. De verwachting is dat er € 30.000 extra nodig is voor toekomstige uitgaven. De oorzaak ligt vooral in de vergrijzing, maar wat ook steeds meer zichtbaar wordt is dat hulpmiddelen die terugkomen vaak niet meer voldoen aan wet- en regelgeving, waardoor er weer nieuwe middelen aangeschaft moeten worden. Diverse reconstructies

totaal kredietverhoging per saldo € 335.000 incidenteel nadeel 2023: t.l.v exploitatie € 6.000 t.l.v. GRP € 5.300 structureel nadeel vanaf 2023: t.l.v. exploitatie € 700 t.l.v. GRP € 600

35

In financiële zin zijn de volgende bijstellingen van reconstructiekredieten aan de orde:

Reconstructieproject wegen

Kapitaallasten ten Kapitaallasten laste / ten gunste ten laste / ten van exploitatie gunste van GRP Bijstelling krediet vanaf 2023 vanaf 2023

Reconstructie Oosterveldstraat Heel / wegen

€

31.500

€

1.000

Reconstructie Oosterveldstraat Heel / riolering

€

18.500

Walburgisstraat Ohé en Laak (voorbereiding 2021)

€

50.000

€

1.700

Reconstructie oude kern Stevensweert (fase 1)/ wegen

€

180.000

€

6.000

Reconstructie oude kern Stevensweert (fase 1)/ riolering €

120.000

VB reconstructie Casino Thorn (verschoven naar 2025)

€

-65.000

€

-800

Reconstructie Oliestraat Brachterbeek / wegen adm.

€

-35.000

€

-1.200

Reconstructie Oliestraat Brachterbeek / riolering adm.

€

35.000

Totaal

€

335.000 €

€

800

€

5.300

€

-1.800

€

1.600

6.700 €

5.900

Hierna volgt een toelichting van de bijstelling in planning/middelen/uitvoering per reconstructieproject: Reconstructie Oosterveldstraat Heel In totaal bedraagt het beschikbare budget inclusief voorbereidingskrediet € 735.000 (wegen 63% en riolering 37%). Onlangs heeft aanbesteding plaatsgevonden. De aanbestedingsprijs zit net onder de raming, maar in verband met de overspannen markt verwachten we hier toch een extra krediet van € 50.000 nodig te hebben voor onvoorzien meerwerk. De extra kapitaallasten (afschrijvingen) van het wegengedeelte komen ten laste van de exploitatie vanaf 2023. Reconstructie Walburgisstraat Voor deze reconstructie die gepland staat voor 2022 hebben we een voorbereidingskrediet (wegen) van € 50.000 in 2021 nodig. Het uitvoeringskrediet (wegen) ad. € 318.000 is opgenomen in het JIP 2022. De extra kapitaallasten (afschrijvingen) van het wegengedeelte komen ten laste van de exploitatie vanaf 2023. Reconstructie fase 1 Stevensweert Voorgesteld wordt om van een voorbereidingskrediet algemeen wegen (JIP 2021) € 90.000 en van een voorbereidingskrediet algemeen riolering (JIP 2021) € 60.000 administratief toe te voegen aan kredieten Reconstructie oude kern Stevensweert fase 1. Daarnaast laat de directieraming zien dat er een extra krediet van € 300.000 nodig is voor de 1e fase van de reconstructie Stevensweert.

De 2e fase zal goedkoper uitvallen zodat de kosten van het totale project gelijk blijven en passen binnen de kapitaallasten die hiervoor in het MIP zijn opgenomen. In 2023 zijn (eenmalig) extra kapitaallasten wegen en riolering aan de orde vanwege verschuiving van kredieten. Aanbesteding zal eind 2021/ begin 2022 plaatsvinden. Op dit moment is de subsidieverstrekking nog niet bekend.

36

3.3 Financiering Een debetstand is voor gemeenten aan richtlijnen gebonden. Er was sinds begin 2021 sprake van een financieringstekort dat werd afgedekt door (kortlopende) kasgeldleningen die telkens werden verlengd. Ter voorkoming van overschrijding van de kasgeldlimiet heeft Maasgouw op 30 juni 2021 een langlopende financiering van € 10 mln afgesloten tegen 0,75% (30 jaar rentevast en aflossingsvrij).

37

3.4 Grondbeleid Gebiedsontwikkelingen Schoollocatie Ohé en Laak

budgettair neutraal

De grondexploitatie voor de schoollocatie Ohé en Laak is recentelijk geactualiseerd. Door een neerwaartse bijstelling van de verwachte kosten loopt het eerder geraamde tekort van € 249.200 terug naar € 152.700. Het gevolg hiervan is dat een bedrag van € 96.500 kan vrijvallen uit de voorziening schoollocatie Ohé en Laak. Deze voorziening is in het verleden in het leven geroepen om het verwachte tekort binnen het project af te dekken. Volgens de verslaggevingsvoorschriften dienen verwachte tekorten binnen grondexploitaties namelijk direct voor het volledige bedrag afgedekt te worden middels een voorziening. Het voorstel is om de vrijval uit de voorziening toe te voegen aan de reserve Ontwikkelingsbedrijf. Hierdoor is deze mutatie per saldo budgettair neuraal. Op de Konie Stevensweert

budgettair neutraal

In januari 2019 is de interne grondexploitatie voor het project ‘Op de Konie’ door de raad vastgesteld. De interne grondexploitatie sluit met een verwacht tekort van € 101.300. Volgens de laatste inzichten is dit tekort nog steeds actueel. In de besluitvorming is voorzien dat het tekort wordt afgedekt uit de reserve Ontwikkelingsbedrijf. Op grond van de verslaggevingsvoorschriften (BBV) dienen verwachte tekorten echter voor het volledige bedrag direct afgedekt te worden middels een voorziening. Het voorstel is om het geraamde tekort van € 101.300 toe te voegen aan de nieuw te vormen ‘voorziening nadelig resultaat Op de Konie’. De toevoeging aan de voorziening van ad € 101.300 gaat ten laste van het exploitatieresultaat 2021. Door een gelijk bedrag te onttrekken aan de reserve Ontwikkelingsbedrijf is deze mutatie per saldo budgettair neutraal.

38

4. Overzicht bij te stellen kredieten Kredieten: 2e Prorap 2021 Bij te stellen kredieten / wegen Bij te stellen kredieten / riolering Bij te stellen kredieten / overig Bij te stellen kredieten / gebouwen Aanleg padelbanen TC Helios Heel Aanleg tennisbanen Heel WMO hulpmiddelen 2021 Totaal

Bijstelling € 201.500 € 133.500 € 2.600 € 1.200 € 10.000 € 20.000 € 30.000 € 398.800

39