248733-RV post onvoorzien structureel en algemene reserve per 2-6-2026-

Raadsvoorstel

Raadsvergadering

2 juni 2026

Documentnummer:

D/26/248733

Zaaknummer:

Z/26/156991

fin Onderwerp: Van: Voorstel:

Wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en de algemene reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten College (portefeuillehouder Cretskens) Voorgesteld wordt om: De (meerjaren-)begroting 2026-2029, begrotingspost onvoorzien structureel en de algemene reserve te wijzigen op basis van de eerdere genomen besluiten.

*BARCODE*

Pagina 1 van 4

Inleiding: In de Programmabegroting 2026 zijn bedragen opgenomen in de post onvoorzien structureel die ruimte geven voor het doen van nieuwe of aanvullende uitgaven die zich uitstrekken over meerdere jaren. Daarmee wordt nu een doorkijk van de post onvoorzien structureel gegeven tot en met 2029 en de stand van de algemene reserve op basis van de in deze raadsvergadering genomen besluiten. Beslispunten: 1.

De (meerjaren-)begroting 2026-2029, begrotingspost onvoorzien structureel en de algemene reserve te wijzigen op basis van de eerdere genomen besluiten.

Argumenten: 1.1 Dit agendapunt laat het verloop van de begrotingspost onvoorzien structureel zien met betrekking tot de meerjarenbegroting 2026-2029 en de stand van de algemene reserve. Door middel van dit agendapunt wordt de gewijzigde meerjarenbegroting vastgesteld. Risico’s: 1.1. De meerjarenbegroting 2026-2029 komt, als gevolg van de structurele ruimte vragende claims substantieel onder druk te staan. Zie voor een toelichting onder het kopje financiën.

Samenhang met andere beleidsdocumenten: Dit voorstel betreft de financiële actualisatie van (eerdere) genomen besluiten m.b.t. de begrotingspost onvoorzien structureel uit de meerjarenbegroting 2026-2029 en het saldo van de algemene reserve. Participatie: Participatie is voor dit voorstel niet van toepassing. Communicatie: Communicatie is voor dit voorstel niet van toepassing. Financiën De financiële gevolgen van de besluitvorming per raadsvergadering zijn weergegeven in de bijlages 1 en 2. Bijlage 1 betreft het meerjarig verloopoverzicht van de begrotingspost onvoorzien structureel 2026-2029. In dit overzicht is een onderscheid gemaakt tussen het saldo onvoorzien structureel nadat besluitvorming in deze raadsvergadering heeft plaatsgevonden en een reëel saldo van de post onvoorzien structureel. In het reële saldo zijn een aantal mutaties weergegeven waarbij de bedragen al bekend zijn en die in de 1e Programmarapportage (Prorap) 2026 of in de raadsvergadering van 7 juli 2026 worden voorgelegd. In deze raadsvergadering zijn van het merendeel van de gemeenschappelijke regelingen de beleidsbegroting 2027 en mogelijke begrotingswijzigingen 2026 voor zienswijze voorgelegd. Vooruitlopend hierop zijn de financiële consequenties van de begrotingswijzigingen 2026 in de 1e Prorap 2026 verwerkt.

De structurele financiële consequenties van de begroting 2027 van de verbonden partijen worden in onze financiële foto begroting 2027-2030 opgenomen. Het opnemen van de financiële consequenties 2027 in de Prorap van 2026 zou namelijk een scheef/vertekend beeld geven voor de jaren 2027 t/m 2029 omdat in de

Pagina 2 van 4

1e Prorap 2026 rekening wordt gehouden met prijspeil 2026 en de verbonden partijen bij het opstellen van hun begroting 2027 rekening hebben gehouden met prijspeil 2027. Zodra wij de financiële foto 2027-2030 gaan opstellen voor onze begroting 2027 zijn de resultaten uit de meicirculaire bekend en hiermee ook de indexering van prijspeil 2027 (verleggen basisjaar). 2026

2027

2028

2029

Saldo programmabegroting 2026-2029 (financiële foto pagina 10 PB 2026)

360.000

225.700

68.600

377.000

Post onvoorzien structureel na besluitvorming raad 10-11-2025

360.000

225.700

68.600

377.000

Raadsvergadering 16 december 2025: Mobiliteitsplan 2026-2035

-70.000

-62.700

-69.700

-81.400

2e prorap 2025

78.400

-248.800

-394.300

-394.300

368.400

-85.800

-395.400

-98.700

Saldo post onvoorzien structureel na raadsvergadering 16 december 2025 Raadsvergadering 24 februari 2026: Zienswijze begrotingswijziging 2026-1 OD NML

-226.500

-219.800

-231.800

-243.800

Saldo post onvoorzien structureel na raadsvergadering 24 februari 2026

141.900

-305.600

-627.200

-342.500

Raadsvergadering 2 juni 2026: Aanvullen gemeentelijk budget starterleningen (geen wijziging in de exploitatie)

-

-

-

Winkelhart Heel (geen wijziging in de exploitatie)

-

-

-

Saldo post onvoorzien structureel na raadsvergadering 2 juni 2026

141.900

-305.600

-627.200

-342.500

Begroting verbonden partijen 2027 (wordt verwerkt in de Programmabegroting 2027) Bsgw 2027-2030

-

-400

1.700

4.100

SC MER 2027-2030

-

13.000

12.000

12.000

Westrom 2027-2030

-

-11.000

-22.500

22.300

RD Maasland 2027-2030

-

14.500

14.500

14.500

Omnibuzz 2027-2030

-

94.800

94.500

98.300

MGR 2027-2030

-

-8.900

-8.900

-8.900

Maas-Swalm-Nette 2027-2030 (geen wijziging in de exploitatie)

-

-

-

-

RES NML 2027 (geen wijziging in de exploitatie)

-

-

-

-

Aanbestedingsnadeel onderhoud bomen

-74.300

-

-

-

Regionale bijdrage geweld in afhankelijksheidsrelaties

-25.000

-

-

-

Crisishulp jeugd 2026 e.v. jaren (nieuwe verdeelsleutel)

-66.400

-66.400

-66.400

-66.400

Decembercirculaire 2025

-159.000

Mutaties 1e Prorap 2026 o.b.v. reeds genomen collegebesluiten

-196.000

-

-

-

-7.900

-7.900

-7.900

Splitsing bestuursruimte (krediet € 35.000)

-

-1.400

-1.400

-1.400

Extra kosten sloop oud zwembad Wessem

-90.000

-

-

-

Lief- en leedregeling

-10.000

-10.000

-10.000

-10.000

Btw-nadeel subsidie Menswel

-333.000

-333.000

-

-

Verhoging subsidie Menswel

-52.000

-52.000

-

-

SC MER begrotingswijziging 2026-2

-115.000

-50.000

53.000

53.000

Omnibuzz begrotingswijziging 2026-1

98.900

-

-

-

Ondertiteling opnames openbare vergaderingen

Overige mutatie o.b.v. reeds genomen collegebesluiten Begroting VRLN 2027-2030 (raad juli)

-

-177.000

-177.000

Regionalisering functioneel leeftijdsontslag (FLO) VRLN (raad juli)

-

-48.900

-48.900

-4.000

-1.146.200

-794.500

-369.000

Reëel saldo onvoorzien structureel begroting 2026-2029

-683.900

-132.100

Bijlage 2 betreft het saldo van de algemene reserve per 2 juni 2026. Bij de vaststelling van de Programmabegroting 2026 in de raadsvergadering van 10 november 2025 was het saldo van de algemene reserve € 24.554.400. In de raadsvergadering van december 2025 zijn er nog een aantal besluiten genomen die tot een wijziging van het saldo van de algemene reserve hebben geleid en in het overzicht zijn verwerkt. De mutaties van de algemene reserve zijn tot op heden op begrotingsbasis. Zodra de jaarstukken 2025 op 7 juli a.s. zijn vastgesteld is de werkelijke stand van de algemene reserve per 1 januari 2026 bekend en definitief en wordt deze ook vermeld als beginstand.

Pagina 3 van 4

Stand algemene reserve 1 januari 2026 conform begroting 2026

2026

2027

24.554.400

27.596.500

Raadsvergadering 16 december 2025 2e Programmarapportage 2025

2.905.700

Nota reserves en voorzieningen 2025-2028 Tussenstand per 16 december 2025

-

335.600

-

27.795.700

-

Raadsvergadering 24 februari 2026 Uitbreiding handhavingscapaciteit 2 jaar € 199.200 per jaar

-199.200

Tussenstand per 24 februari 2026

27.932.100

-199.200 -

Raadsvergadering 2 juni 2026 Geen mutaties Stand algemene reserve per 2 juni 2026

-

-

27.596.500

27.397.300

Planning en uitvoering: Na vaststelling van de in deze raadsvergadering genomen besluiten met financiële consequenties wordt dit in onze administratie verwerkt. Bijlagen: 1. 2.

Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2026-2029 Verloopoverzicht algemene reserve

Ondertekening: Hoogachtend, Burgemeester en wethouders, De secretaris

De burgemeester

C.M. Keersmaekers

D.W.J. Schneider

Pagina 4 van 4