Document · PDF

19540-BIJLAGE 1 Aanbiedingsbrief Jaarstukken 2020 en Conceptbegroting 2022 Grenspark MSN

01. Raadsvergadering 1 juni 2021, gemeente MaasgouwBij agendapunt: Voorstel tot het al dan niet indienen van zienswijzen over het conceptverslag van de werkzaamheden 2020, de conceptjaarrekening 2020 en de conceptbegroting 2022 van het openbaar lichaam Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette14.443 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

JAARREKENING 2020

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Balans per 31 december 2020 ACTIVA 31-12-2020 €

31-12-2019 €

€

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

3.323

4.599

735

Financiële vaste activa Waarborgsommen

VLOTTENDE ACTIVA Vorderingen Debiteuren Belastingen en premies Overige vorderingen

Liquide middelen

139 0 17.812

0 882 7.753 17.951

8.635

138.941

117.995

160.950

191.964

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

PASSIVA 31-12-2020 € Exploitatiereserve Bestemmingsreserve

31-12-2019 €

(5.541) 3.000

€

8.917 39.135 (2.541)

48.052

KORTLOPENDE SCHULDEN Crediteuren Belastingen en premies Overige schulden

1.597 1.505 160.389

10.283 788 132.841 163.491

160.950

143.912

191.964

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Staat van baten en lasten 2020 Gerealiseerd 2020

Begroting 2020

Gerealiseerd 2019

€

55.000 110.000 378.891 2.715 0 546.606

55.000 110.000 256.000 8.700 0 429.700

55.000 110.000 591.864 5.122 0 761.986

Projectkosten*

341.703

198.500

526.338

Overheadkosten: Personeelskosten ** Afschrijvingen Bureau- en administratiekosten Incidentele lasten Totale lasten

214.134 1.276 40.086 0 597.199

192.000 400 38.800 0 429.700

188.124 1.276 46.172 0 761.910

Exploitatieresultaat

(50.593)

Baten Bijdrage deelnemers Subsidies Projectbijdragen* Diverse ontvangsten Incidentele baten Totale baten

Lasten

Toelichting Staat van baten en lasten * Projectkosten/projectbijdragen In verband met de financiële eindafwikkeling van het INTERREG V-A project Cultuurgeschiedenis Verdigitaald en de verlenging van de projectduur van het INTERREG V-A project Natuur- en Bosbrandpreventie tot 31 januari 2021 is het resultaat projecten minder dan gepland. ** Personeelskosten De personeelskosten zijn hoger dan gepland door de hogere inschaling van de plv. secretaris t.o.v. de voormalige projectmedewerkster.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Grondslagen van waardering en resultaatbepaling

Algemene grondslagen voor de opstelling van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van de verkrijgings- of vervaardigingsprijs, conform artikel 63 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV).

Waarderingsgrondslagen voor de balans

Overige activa en passiva De overige activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de resultaatbepaling

Algemeen Het resultaat wordt bepaald door het verschil tussen de aan het verslagjaar toe te rekenen ontvangen bijdragen, subsidies en overige baten en de reguliere en projectkosten welke aan het verslagjaar kunnen worden toegerekend. Afschrijvingen De afschrijvingen op de immateriële en materiële vaste activa worden berekend door middel van vaste percentages van de verkrijgingsprijzen op basis van de verwachte economische levensduur.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Toelichting op de balans per 31 december 2020 Vaste activa

2020 €

2019 €

3.323

4.599

Materiële vaste activa Inventaris

Inventaris Boekwaarde per 1 januari Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijving

Mutaties Investeringen Afschrijvingen

6.380 (1.781) 4.599

0 (1.276) (1.276)

Boekwaarde per 31 december Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijving

6.380 (3.075) 3.323

Het afschrijvingspercentage bedraagt 20%.

Financiële vaste activa Overige vorderingen Waarborgsom huur pand

2020 € 735

2019 € 735

2020 €

2019 €

139

Vlottende activa

Debiteuren Handelsdebiteuren

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

2020 €

2019 €

Belastingen en premies

Overige premies

0 0

882 882

Provincie Limburg, nog te ontvangen bijdrage vanaf 2019

11.000

5.500

Te factureren inzake INTERREG V A Natuur- en Bosbrandpreventie Vooruitbetaalde kosten

4.475 2.337 17.812

0 2.253 7.753

891 122.507 15.479 64 0 138.941

891 38.131 129.422 64 9.487 177.995

Overige vorderingen

Liquide middelen Kas ING bank Sparkasse ING Bank spaarrekening Gelden onderweg

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

2020 €

2019 €

Exploitatie reserve Stand per 1 januari Exploitatieresultaat boekjaar Uit bestemmingsreserve algemene projecten

8.917 (50.593) 36.135

8.841 0 0

(5.541)

8.917

Bestemmingsreserves Deze reserves zijn gevormd, conform bestuursbesluit, ten behoeve van het realiseren van de projecten en toekomstige verplichtingen uit hoofde van de herdruk van wandelboeken en -kaarten. Bestemmingsreserve algemene projecten Stand per 1 januari Onttrekking

36.315 (36.315)

36.135 0

36.135

Stand per 1 januari Bestemming resultaat boekjaar

3.000 0

Stand per 31 december

3.000

1.597

10.283

0 1.505

0 788

1.505

788

Stand per 31 december Bestemmingsreserve herdruk wandelboeken en -kaarten

Kortlopende schulden Crediteuren Handelscrediteuren

Belastingen en premies Loonheffing Omzetbelasting

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

2020 €

2019 €

122.375 0 31.650 6.218 146

0 6.579 126.262 0 0

160.389

132.841

Overige schulden* Reservering subsidie provincie Limburg – regie Natuur- en Bosbrandbeheersing Reservering INTERREG V A Cultuurgeschiedenis Verdigitaald Reservering INTERREG V A Natuur- en Bosbrandpreventie Jaarrekening, administratie en begeleiding Overige schulden

* Toelichting overige schulden De reservering voor het project “provincie Limburg – regie Natuur- en Bosbrandbeheersing” betreft een subsidievoorschot voor de gehele looptijd van het project (tot 1 april 2022) en de reservering van het “INTERREG V A project Natuur- en Bosbrandpreventie” betreft eigen middelen van de projectpartners ter cofinanciering het project.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Toelichting op de staat van baten en lasten over 2020

Baten Bijdrage deelnemers Subsidies Projectbijdragen Diverse ontvangsten

Bijdrage deelnemers Bijdrage Zweckverband Naturpark Schwalm-Nette Bijdrage Gemeente Beesel Bijdrage Gemeente Echt-Susteren Bijdrage Gemeente Leudal Bijdrage Gemeente Maasgouw Bijdrage Gemeente Roerdalen Bijdrage Gemeente Roermond Bijdrage Gemeente Venlo

Subsidies Subsidie Provincie Limburg Subsidie MULNV Land Nordrhein-Westfalen

Gerealiseerd 2020 €

Begroting 2020 €

Gerealiseerd 2019 €

55.000 110.000 378.891 2.715

55.000 110.000 255.000 9.700

55.000 110.000 591.864 5.122

546.606

429.700

761.986

27.500 1.274 3.747 5.257 2.386 2.888 4.338 7.610

55.000

55.000 55.000

110.000

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Projectbijdragen INTERREG V A Cultuurgeschiedenis Verdigitaald* INTERREG V A Natuur- en Bosbrandpreventie Opbrengst wandelkaart en wandelboek

Diverse ontvangsten Inkomsten vertalingen Diverse ontvangsten

Projectkosten INTERREG V A Cultuurgeschiedenis Verdigitaald* INTERREG V A Natuur- en Bosbrandpreventie Kosten Water.Wandel.Wereld Boek Natuur voor Elkaar Aankoop wandelkaart en wandelboeken

Gerealiseerd 2020 €

Begroting 2020 €

Gerealiseerd 2019 €

10.364 366.887 1.640

0 255.000 1.000

465.974 124.620 1.270

378.891

256.000

591.684

0 2.715

0 8.700

5.122 0

2.715

8.700

5.122

39.226 301.887 0 12 578

2.500 190.000 5.000 0 1.000

415.974 104.620 3.787 1.320 637

341.703

198.500

526.338

* Toelichting projectbijdragen en -kosten INTERREG V-A Natuur- en Bosbrandpreventie * Projectkosten/projectbijdragen In verband met de financiële eindafwikkeling van het INTERREG V-A project Cultuurgeschiedenis Verdigitaald en de daaraan verbonden restitutie van eigen middelen aan de projectpartners is het resultaat van het project in 2020 geringer dan gepland en negatief.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Personeelskosten* Salarissen Jubileumuitkering Sociale premies Overige personeelskosten Personeelskosten

Gerealiseerd 2020 €

Begroting 2020 €

Gerealiseerd 2019 €

150.237 3.370 49.579 10.948 0 214.134

0 0 0 0 192.000 192.000

136.215 0 42.305 9.869 0 188.124

Personeelsleden Het gemiddeld aantal werknemers gedurende het boekjaar bedraagt: 1,8 (2019: 1,8).

Afschrijvingen Inventaris

Bureau- en administratiekosten Huur kantoor en facilitering kantoor Inhuur financiële- en secretariaatsadministratie Informatie- en communicatietechnologie (ICT) Rente en kosten bankrekeningen Kosten kantoor, technische kantoormiddelen en benodigdheden Kosten controle accountant Contributies Vertalingen, telefoon, representatie, verzekeringen Algemene kosten

Gerealiseerd 2020 €

Begroting 2020 €

Gerealiseerd 2019 €

1.276

400

1.276

9.144 5.004 10.450 325

7.500 9.000 5.000 300

9.974 7.437 9.276 362

1.724 11.521 970 948 0 40.086

2.000 15.000 0 0 0 38.800

1.090 14.249 811 2.627 346 46.172

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Het Algemeen Bestuur van Openbaar Lichaam Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette wordt per 31 december 2020 gevormd door:

Naam

Functie bij deelnemer

Functie BezolOpenbaar Lichaam diging Grenspark MSN

Dhr. A. Budde

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Voorzitter AB / DB

Mw. E. Cuijpers

Wethouder gemeente Roerdalen

Bestuurslid

Mw. M. Dittrich

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Bestuurslid

Dhr. F.-J. Draack

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Bestuurslid

Mw. E. Enk

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Bestuurslid

Dhr. R. Evers

Wethouder gemeente Roermond

Bestuurslid

Mw. D. Heesakkers

Wethouder gemeente Beesel

Bestuurslid

Dhr. P. Heks

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Bestuurslid

Dhr. J. Lalieu

Wethouder gemeente Maasgouw

Bestuurslid

Dhr. R. Lind Mw. M. PolluxLinssen Dhr. P. Pustjens

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Bestuurslid

Wethouder gemeente Venlo

Bestuurslid

Wethouder gemeente Echt-Susteren

Bestuurslid

Dhr. dr. F. Schmitz

Bestuurslid Naturpark Schwalm-Nette

Bestuurslid

Dhr. A. Walraven

Wethouder gemeente Leudal

Plv. voorzitter AB / DB

Ondertekening jaarrekening Vastgesteld in de vergadering van het algemeen bestuur van 18 maart 2021 Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

A. Budde voorzitter

L.A.F. Reyrink secretaris

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Resultaatbestemming 2020 Gerealiseerd totaal van saldo van baten en lasten

€ (50.593)

Werkelijke toevoegingen (+) en onttrekkingen (-/-) aan de exploitatiereserves

Exploitatie reserve Onttrekking aan de exploitatie reserve 2020 Gerealiseerd resultaat na bestemming

(50.593) 0

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

OVERIGE GEGEVENS

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

BIJLAGE 3

Grenspark Maas-Swalm-Nette

Tel. + 31 475 386 480

Kapellerpoort 1

info@grenspark-msn.nl

NL-6041 HZ Roermond

MwSt. / BTW NL8108.88.270.B01

www.grenspark-msn.de

www.naturpark-msn.nl

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Conceptbegroting 2022 Openbaar Lichaam D-NL Grenspark Maas-Swalm-Nette

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Inhoudsopgave

Uitgangspunten opstelling begroting 2022 ........................................................................... 3

Programmabegroting 2022 ................................................................................................... 3

Paragrafen ............................................................................................................................. 5

3.1

Paragraaf Financiële structuur ...................................................................................... 5

3.2

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement............................................... 6

3.3

Paragraaf Financiering ................................................................................................... 7

3.4

Paragraaf Bedrijfsvoering (Overhead) ........................................................................... 8

3.5

Paragraaf verbonden partijen ....................................................................................... 8

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 .................................................................. 9 4.1 Begroting ............................................................................................................................. 9 4.2 Toelichting op baten en lasten 2022 ................................................................................. 11

Balansprognose ................................................................................................................... 12

Bijlage 1: werkzaamheden 2022 ................................................................................................. 13

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Uitgangspunten opstelling begroting 2022

Voor u ligt de conceptbegroting 2022 van het Openbaar Lichaam Duits-Nederlands Grenspark MaasSwalm-Nette (Grenspark MSN). De begroting 2022 is opgesteld in overeenstemming met de vigerende regels van de BBV (Besluit Begroting en Verantwoording voor gemeenten en provincies). De conceptbegroting is op 19 maart door het dagelijks bestuur vastgesteld en wordt bij deze voor eventueel commentaar/zienswijze aan de deelnemers toegezonden. Het dagelijks bestuur is voornemens de begroting 2022 op 25 juni 2021 ter vaststelling aan het algemeen bestuur aan te bieden. Met het besluit van de begroting van 2019 door het Algemeen Bestuur op 29 juni 2018 is, gehoord de deelnemers van het openbaar lichaam, ook de kadernota 2019-2022 van Grenspark MSN vastgesteld. Daarmee zijn ook belangrijkste uitgangspunten voor het financiële beleid voor 2022 vastgelegd.

Programmabegroting 2022

Grenspark MSN heeft door de specifieke gemeentelijke taak als verlengd lokaal bestuur één programma “Grensoverschrijdende samenwerking natuur en landschap, recreatie en toerisme en milieueducatie en voorlichting”. Het programma ondersteunt de doelstelling van de gemeenschappelijke regeling: behartiging van de gezamenlijke belangen in grensoverschrijdende samenwerking, waarbij de meerwaarde van de samenwerking gericht is op het behoud en de ontwikkeling van het natuurlijk landschap, de schoonheid, de wezenskenmerken en de verzorging en de ordening daarvan, met inachtneming van de economische, culturele en sociale aard. Alle werkzaamheden binnen dit programma vallen onder het taakveld: toerisme (landschap en marketing). Het Grenspark MSN heeft de taak de grensoverschrijdende samenwerking van de deelnemers te bevorderen, te ondersteunen en te coördineren op de voornoemde gebieden. Het Grenspark MSN voert binnen deze taak daartoe vooral projecten uit. Het Grenspark MSN vraagt aan, ontvangt en beheert financiële middelen van derden, waaronder Europese, nationale en regionale subsidies. Het verleent financiële middelen aan derden. Het verzorgt binnen deze taak doelmatige public relations. Het adviseert de deelnemers aan deze gemeenschappelijke regeling, overheden en instellingen bij grensoverschrijdende aangelegenheden. De bedrijfsvoering is onder de paragraaf overhead opgenomen.

Doelstellingen Het beoogde maatschappelijke effect is: • Verhogen van de kwaliteit van de grensoverschrijdende samenwerking. • Het leveren van kwalitatief hoge adviezen. Efficiënt en professioneel, dus deskundig, relevant en binnen gestelde termijnen. • Verhoging van de kwaliteit van natuur en landschap en van de recreatieve en toeristische infrastructuur. • Vergroten grensoverschrijdend maatschappelijk draagvlak voor ruimtelijk kwaliteitsbehoud. • Verhoging van de kennis en recreatief en toeristische gebruik van de andere kant van de grens. De doelgroep is: • Gemeentebesturen Nederlandse deelnemers, algemeen bestuur Duitse deelnemer Zweckverband Naturpark Schwalm-Nette en overige bestuurders. • Alle burgers als (potentiële) gebruiker van de openbare ruimte en aanbieders van evenementen als excursies, wandel en fietstochten en aanverwante evenementen op het gebied van natuur en landschap, cultuurgeschiedenis en milieueducatie. 3

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

• •

Medewerkers van de deelnemers. Stakeholders van het Grenspark MSN met name op het gebied van behoud en ontwikkeling van natuur en landschap, recreatie en toerisme en de milieueducatie.

Het beleid van Grenspark MSN is vastgelegd in: • De Gemeenschappelijke Regeling Grenspark MSN in werking getreden op 1 juli 2016. Deze is gebaseerd op de eerdere regeling van juni 2002. In de regeling is een rechtspersoonlijkheid bezittend openbaar lichaam ingesteld, gevestigd te Roermond. Het ambtsgebied wordt gevormd door het grondgebied van de Nederlandse deelnemende gemeenten en het ambtsgebied van het Zweckverband Naturpark-Schwalm-Nette als Duitse deelnemer. • De kadernota 2019-2022 zoals op 29 juni 2018 door het algemeen bestuur besloten. Grenspark MSN werkt in alle opzichten klantgericht (bestuurders, burgers en medewerkers van de deelnemers, de provincie Limburg, de deelstaat Noordrijn-Westfalen en de stakeholders). Grenspark MSN moet als Gemeenschappelijke Regeling in staat zijn om als zelfstandige organisatie deze rol te vervullen. Daartoe behoort een goed geëquipeerde organisatie qua personeel en qua huisvesting. De verantwoording over het gevoerde financiële beleid en de uitgevoerde werkzaamheden vindt plaats door middel van het verslag van werkzaamheden en het jaarverslag, die ieder jaar in het vroege voorjaar aan de raden van de deelnemende gemeenten en het Zweckverband Naturpark Schwalm-Nette wordt gezonden en die daarna in de voorjaarsvergadering van het Algemeen Bestuur van het Grenspark MSN worden vastgesteld.

Prioriteiten in het programma en het taakveld zijn: • Organiseren grensoverschrijdende projecten • Advisering bestuurders en medewerkers van deelnemers, burgers en stakeholders • Voorlichting, public relations en faciliteren samenwerking Onderstaande tabel geeft de kwalitatieve doelen voor elke prioriteit weer. Prioriteit Projecten

Advisering

Kwalitatieve doelstelling Aanvragen subsidies en financiering en uitvoering van (grensoverschrijdende) projecten. Het Grenspark MSN geeft gevraagd en ongevraagd adviezen en informatie over relevante thema’s en over de NederlandsDuitse samenwerking meer algemeen.

Voorlichting, Het Grenspark MSN pr en verzorgt een adequate facilitering voorlichting en pr binnen de projecten en

Kwantitatieve doelstelling Gemiddeld een projectaanvraag en projectrealisatie per jaar.

Binnen de projecten vindt jaarlijkse advisering van bestuurders in project begeleidende stuurgroepen plaats. Verder vindt projectgebonden gemiddeld elk kwartaal advisering van medewerkers van deelnemers en stakeholders plaats in werkgroepen. Voor het overige wordt wekelijks (en binnen projecten dagelijks aan projectpartners) gevraagd en ongevraagd onbezoldigd advies over grensoverschrijdende aangelegenheden gegeven aan bestuurders, burgers en medewerkers deelnemers en stakeholders. In samenwerking met de deelnemers, stakeholders en burgers wordt jaarlijks een programma van evenementen (ca. 600) opgesteld en door het Grenspark MSN tweetalig op de website openbaar gemaakt.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

borgt de daaruit Het Grenspark MSN onderhoudt een website met algemene en voortvloeiende PR. projectinformatie die regelmatig wordt geactualiseerd en maakt gebruik van social media met postings van actualiteiten. Het aantal bezoeken aan de website is een goede indicator voor de voorlichting en communicatie Bij de uitvoering van de projecten worden bij de start en het afsluiten van projecten regelmatige bijeenkomsten georganiseerd (gemiddeld een per jaar) voor o.a. subsidiegevers, bestuurders, projectpartners en pers. Activiteiten om de doelstellingen te bereiken. • In samenwerking met deelnemers en partners: opstellen projectaanvragen, financiering en cofinanciering van projecten, coördinatie en uitvoering grensoverschrijdende projecten. • Voorlichtingsbijeenkomsten en workshops in verband met de uitvoering en realisatie van projecten. • Opstellen jaarverslagen en begrotingen. • Onderhouden tweetalige websites en permanente actualisering • Promotie van gerealiseerde PR instrumenten • Voorlichting via social media met actuele postings en persbijeenkomsten. • In samenwerking met deelnemers en stakeholders jaarlijks aanbod aan tweetalige evenementenkalender voor natuur- en landschapsbelevenissen, cultuurgeschiedenis en milieueducatie activiteiten.

• Coördinatie beheer en onderhoud en promotie van de premiumwandelroutes Water.Wandel.Wereld in samenwerking met Duitse deelnemer en Routebureau Noord en Midden Limburg. Beheer en onderhoud van de betreffende website en beschikbaar stellen en actualiseren routekaartjes. • Faciliteren van natuur- en landschapsgidsen en routescouts. • Beheer van de app en internetsite: “Langs sporen – biografie van een landschap” Het werkplan in bijlage 1 geeft de prioritaire werkzaamheden voor het jaar 2022 in overzichtsvorm weer.

Paragrafen

3.1

Paragraaf Financiële structuur

De huidige financiële structuur van het Grenspark MSN is gebaseerd op subsidies van de provincie Limburg (25%), de deelstaat Noordrijn-Westfalen (25%), de bijdrage van de gezamenlijke deelnemers (25%) en uit vergoedingen voor de personeelsinzet in grensoverschrijdende en andere projecten (25%). De subsidie van de provincie Limburg en de deelstaat Noordrijn-Westfalen zijn gebaseerd op subsidiebeschikkingen voor 2019-2022, die in 2018 zijn afgegeven. De bijdrage van de deelnemers wordt conform de Gemeenschappelijke Regeling voor de helft betaald door de Duitse deelnemer en voor de helft door de Nederlandse deelnemende gemeenten. De afzonderlijke bijdragen van de Nederlandse deelnemers worden voor de helft berekend op basis van de oppervlakte en voor de helft op basis van het aantal inwoners van de deelnemende gemeentes. De betreffende bijdragen zijn voor de periode 2019-2022 door het algemeen bestuur op 1 december 2017 besloten onder voorwaarde dat de subsidies door de provincie Limburg en de deelstaat NRW worden voortgezet. Aan deze voorwaarde is met de ontvangen subsidiebeschikkingen voldaan.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

3.2

Paragraaf Weerstandsvermogen en risicomanagement

Weerstandsvermogen Uitgangspunt voor het opnemen van voorzieningen en reserves: Bij een overtollig saldo aan het einde van de subsidieperiode wordt de subsidie aan het Grenspark MSN naar rato gekort. Daarom kan een positieve exploitatiereserve aan het einde van de subsidieperiode niet persé aan de algemene reserve of de bestemmingsreserve worden toegevoegd. Het Algemeen Bestuur heeft op 12 mei 2017 besloten een maximumplafond van € 50.000,- in de exploitatiereserve te storten. Om risico’s in toekomstige jaren te beperken heeft het Algemeen Bestuur op 12 mei 217 besloten om een maximumplafond van € 40.000 als het totaal aan bestemmingsreserves in te stellen. Op balansdatum is er geen sprake van voorzieningen en/of concrete verplichtingen die betrouwbaar over een langere periode dan 1 jaar zijn te bepalen en tot een uitstroom aan middelen zullen leiden. Grenspark MSN levert een beperkt aantal producten en dienstverleningen. Dat maakt de bedrijfsvoering per definitie kwetsbaar. Een substantieel deel van de financiering van het Grenspark MSN hangt af van de subsidiëring door de provincie Limburg en de deelstaat NRW. Deze zijn tot en met 2022 geborgd. Een verder risico is de afhankelijkheid van de realisatie van grensoverschrijdende projecten vooral binnen de door de EU gesubsidieerde INTERREG A programma’s Nederland-Duitsland.

Het huidige INTERREG V-A programma Nederland-Deutschland als onderdeel van de Europese structuurfondsen loopt van 2014-2020. Met name in de overgangsperioden van oude naar nieuwe programma’s is realisatie van grensoverschrijdende projecten daardoor mogelijk beperkt. Inhoud en subsidiemogelijkheden van de nieuwe INTERREG programma’s 2021-2027 zijn thans nog niet operationeel. Het succes en de mogelijkheden voor de subsidiëring van grensoverschrijdende projecten wordt beïnvloed door: • Stand van de economie. • Overeenkomsten van de doelstellingen van het Grenspark met doelstellingen van de Europese, nationale en provinciale subsidieprogramma’s. • De mogelijkheden van eventuele projectpartners al of niet eigen middelen bij te kunnen dragen aan grensoverschrijdende projecten. Risicomanagement In geval van uittreding zijn uittredende deelnemers tegenover het openbaar lichaam aansprakelijk voor de tot dan toe ontstane verplichtingen naar rato van de bijdrage van de deelnemers. De aansprakelijkheid van uitgetreden leden voor lange termijnschulden uit ontstane verplichtingen van het openbaar lichaam, is beperkt tot de concrete bedragen, die tot het tijdstip van de feitelijke uittreding naar rato zijn ontstaan. Conform de regeling kan uittreding slechts geschieden met inachtneming van een opzegtermijn van drie jaar en dient altijd per 31 december te geschieden.

Verplichte kengetallen In het streven naar meer transparantie, verbetering van het inzicht in de financiële positie voor de deelnemers van het Grenspark MSN worden zowel in de begroting als jaarrekening de relevante financiële kengetallen opgenomen. Kengetallen zijn getallen die de verhouding uitdrukken tussen bepaalde onderdelen van de begroting of de balans. De kengetallen zijn het uitgangspunt voor de beoordeling van de financiële positie van het Grenspark MSN. De kengetallen voor de netto schuldquota, gecorrigeerd voor leningen, voor de grondexploitatie en voor de belastingcapaciteit zijn niet aan de orde en daarom niet opgenomen.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

De kengetallen maken inzichtelijk(er) over hoeveel (financiële) ruimte het Grenspark MSN beschikt om structurele en incidentele lasten te kunnen dekken of op te vangen. Kengetallen geven inzicht in de financiële weerbaar- en wendbaarheid. Ze vormen een basis voor de beoordeling, hoe solide de begroting is en in hoeverre financiële tegenvallers kunnen worden opgevangen. In deze paragraaf wordt ingegaan op de analyse en individuele beoordeling van de financiële kengetallen. In onderstaande tabel is een samenvatting opgenomen van de relevante financiële kengetallen.

Financiële kengetallen Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Streefwaarde <=0% >=20% >=0%

JaarJaarrekening rekening Begroting Begroting 2021 2022 2020 2019 1,2% -5,6% -15,1% -12,0% -1,6% 25,0% 27,3% 27,3% 0,0% 0,0% 1,3% 1,0%

Raming 2023 -14,5% 27,7% 0,8%

Raming 2024 -15,2% 27,7% 0,8%

Raming 2025 -15,3% 27,7% 0,8%

(1) Een negatieve netto schuldquote betekent een overschot. (2) Hoe hoger het percentage hoe beter Grenspark MSN is toegerust om verplichtingen na te komen. Bij een solvabiliteitsratio van lager dan 20% bevindt Grenspark MSN zich op glad ijs. (3) Een begroting waarvan de structurele baten hoger zijn dan de structurele lasten is meer flexibel dan een begroting waarbij de structurele baten en lasten in evenwicht zijn. Bij een ratio van 0 % zijn de structurele baten gelijk aan de structurele lasten. Bij een negatieve ratio is Grenspark MSN structureel niet in evenwicht. Als de ratio positief is dan zijn de structurele baten toereikend om de structurele lasten (waaronder rente en aflossing van leningen) te dekken. 3.3

Paragraaf Financiering

Treasury is het sturen en beheersen van, het verantwoorden van en toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Het belangrijkste uitgangspunt van de treasuryfunctie is het beheersen van risico’s. Het aangaan en verstrekking van geldleningen is alleen toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. Daarnaast moeten uitzettingen een prudent karakter hebben en mogen niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. Het totaal van de reserves en voorzieningen zorgt voor een financieringsoverschot. Dat wordt slechts ten deel gebruikt als intern financieringsmiddel. De interne financiering is nodig omdat de deelnemende gemeenten er gemiddeld 4 weken over doen om de facturen te betalen en omdat facturering van projecten veelal dient te geschieden op basis van voorfinanciering. Renterisiconorm Doel van deze norm is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rentelasten van de organisatie. Dat wordt bereikt door een limiet te stellen aan dat deel van de vaste schuld waarover het rentepercentage in een bepaald jaar moet worden aangepast aan de geldende markttarieven.

De norm stelt dat per jaar maximaal 20 % van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening, zij het dat een minimum geldt van € 2,5 miljoen. Over dat minimumbedrag mag dus altijd risico worden gelopen. Omdat Grenspark MSN geen langlopende leningen heeft is duidelijk dat het minimum niet wordt overschreden en dus wordt voldaan aan de norm. Kasgeldlimiet Doel van de limiet is de vlottende schuld te beperken. Het wordt berekend door een percentage te nemen van de omvang van de begroting per 1 januari. Het percentage is gesteld op 8,2 %. Concreet betekent het voor Grenspark MSN, dat wanneer de vlottende schuld een stand van € 18.751 overschrijdt er geconsolideerd moet worden (d.w.z. financieringsmiddelen omzetten van korte naar lange termijn). Er

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

geldt echter een minimumbedrag van € 300.000. Grenspark MSN voldoet aan de norm omdat er een financieringsoverschot is. 3.4

Paragraaf Bedrijfsvoering (Overhead)

Algemeen Grenspark MSN is te typeren als een slagvaardige organisatie met een hoge deskundigheid, ervaring en kwaliteit van dienstverlening. De deelnemers, projectpartners, subsidiegevers en klanten van Grenspark MSN zijn over het algemeen tevreden over de dienstverlening door de combinatie van de grensoverschrijdende kennis, snelle advisering en het grensoverschrijdend faciliteren. Het Grenspark MSN heeft een formatie van 1,88 fte, verdeeld over twee personen. De medewerkers van het secretariaat voeren het werkproces uit. Zij hebben een Nederlandse universitaire opleiding en zijn van het mannelijke geslacht (100%). Boekhouding en secretariaatsvoering worden op basis van een gesloten overeenkomst uitgevoerd door een medewerkster van de Stichting Ons WCL en op basis gewerkte uren afgerekend. In verband met de mogelijke afname van werkzaamheden als gevolg van stoppen subsidieringen en/of de uittreding van een gemeente, wordt de omvang van de formatie beperkt gehouden. Eventuele toename van werkzaamheden door succesvolle acquisitie van projecten worden opgevangen door inhuur van externe adviseurs en/of de tijdelijke en beperkte uitbreiding van de formatie. Vooralsnog wordt in de begroting 2022 geen rekening gehouden met boventallige medewerkers en/of tijdelijke uitbreiding van de formatie.

De loonadministratie, het opstellen van de jaarrekening en de controle van de jaarrekening wordt in opdracht van het Grenspark MSN door externe adviseurs uitgevoerd. Conform besluit van het algemeen bestuur volgen de arbeidsvoorwaarden en CAO van het Grenspark MSN de Regeling Arbeidsvoorwaarden Gemeente Roermond (RAGR). Functioneren Er wordt gemiddeld tweewekelijks werkoverleg gevoerd met de medewerkers. Ieder twee jaar vindt een combinatie van een functionering- en beoordelingsgesprek plaats, daarbij wordt tevens de opleidingsbehoefte besproken. Automatisering Op het kantoor worden de gebruikelijke Officeapplicaties gebruikt. De computers worden gemiddeld elke vier jaar vervangen. Voor het beheer van de internetsite en de opgenomen databestanden zijn beheerscontracten met externe adviseurs gesloten. Huisvesting Het Grenspark MSN is huurder van een bedrijfsruimte in het bedrijfsverzamelgebouw Kapellerpoort 1 in Roermond. Gebaseerd op een overeenkomst met de Stichting Ons WCL worden een server en kopieerapparaat gemeenschappelijk gebruikt en de lopende kosten op basis van gebruik gedeeld. 3.5

Paragraaf verbonden partijen

Grenspark MSN is als gemeenschappelijke regeling een verbonden partij voor de 7 deelnemende Nederlandse gemeenten in Limburg en het Duitse Zweckverband Naturpark Schwalm-Nette. Grenspark MSN heeft geen samenwerkingsverbanden met derde partijen met een verantwoordelijkheid of beslissingsbevoegdheid in een bestuur. Grenspark MSN is lid van de EUROPARC federatie, de Europese koepelorganisatie van natuur- en nationale parken in Europa, waarvoor contributie verschuldigd is. Aan de jaarvergaderingen van de organisatie wordt regelmatig deelgenomen.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025

4.1 Begroting * De op de volgende pagina weergegeven begroting 2022 is op (datum) door het algemeen bestuur vastgesteld.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025 (bedragen in €)

Programma grensoverschrijdende samenwerking natuur en landschap, recreatie en toerisme, milieueducatie en voorlichting Taakveld natuur, landschap, toerisme en marketing SALDO VAN BATEN EN LASTEN

Jaarrekening 2020

Begroting 2021*

Begroting 2022

raming 2023

raming 2024

raming 2025

LASTEN 1

INTERREG IV-A Water.Wandel.Wereld

4.500

INTERREG V-A Cultuurgeschiedenis Verdigitaald

39.226

1.000

INTERREG V-A Natuur- en Bosbrandpreventie

297.413

Provincie regie Natuur en Bosbrandbeheersing

34.000

Boek Natuur voor elkaar MSN

Aankoop wandelkaarten en wandelboeken

578

1.000

2.500

project NP De Meinweg nieuwe stijl

20.000

Overige projectkosten (o.a. eigenaandeel INTERREG V-A)

3.000

2.000

TOTAAL LASTEN

337.229

8.500

59.000

24.500

9.000

4.500

BATEN

Jaarrekening 2020

Begroting 2021*

Begroting 2022

raming 2023

raming 2024

raming 2025

INTERREG IV-A Water.Wandel.Wereld

4.500

INTERREG V-A Cultuurgeschiedenis Digitaal

10.364

INTERREG V-A Natuur- en Bosbrandpreventie

362.413

Provincie regie Natuur en Bosbrandbeheersing

46.000

INTERREG P2P Grensoverschrijdend Netwerk Ruiterpaden

19.000

Opbrengsten wandelkaarten en wandelboeken

1.640

1.000

2.000

project NP De Meinweg nieuwe stijl

40.000

Overige inkomsten nieuwe projecten

45.000

38.000

61.000

62.500

TOTAAL BATEN

374.417

69.500

132.000

80.000

67.500

64.500

PROGRAMMA RESULTAAT

37.188

61.000

73.000

55.500

58.500

60.000

TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN

37.188

61.000

73.000

55.500

58.500

60.000

Jaarrekening 2020

Begroting 2021*

Begroting 2022

raming 2023

raming 2024

raming 2025

OVERHEAD SALDO VAN BATEN EN LASTEN

LASTEN 1

Personeelskosten

214.134

184.000

196.000

197.000

198.000

200.000

Huisvestingskosten

9.144

9.500

10.000

Inhuur financiële - en secretariaatsadministratie

5.004

7.500

6.000

ITC

10.450

10.000

10.500

11.000

Bedrijfsmiddelen kantoor

1.724

1.000

1.500

Bedrijfsvoering (accountant, jaarverslag, verzekeringen, telefoon, etc.)

13.439

15.000

14.000

14.500

15.100

Lasten bankrekening

325

400

300

500

400

Afschrijvingen

1.276

1.275

1.200

1.000

255.496

228.675

240.000

239.500

241.900

245.000

TOTAAL LASTEN OVERHEAD BATEN 1

Zweckverband Naturpark Schwalm-Nette

27.500

30.000

Gemeente Beesel

1.274

1.390

Gemeente Echt-Susteren

3.747

4.088

Gemeente Leudal

5.257

5.735

Gemeente Maasgouw

2.386

2.603

Gemeente Roerdalen

2.888

3.151

Gemeente Roermond

4.338

4.732

Gemeente Venlo

7.610

8.302

Ministerium MULNV NRW (D)

55.000

60.000

Provincie Limburg (NL)

55.000

60.000

Overige inkomsten

2.715

2.675

2.000

4.000

3.400

5.000

Rente Bankrekening

TOTAAL BATEN OVERHEAD

167.715

167.675

167.000

184.000

183.400

185.000

RESULTAAT OVERHEAD

-87.781

-61.000

-73.000

-55.500

-58.500

-60.000

EINDRESULTAAT

-50.593

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

4.2 Toelichting op baten en lasten 2022 Programma grensoverschrijdende samenwerking natuur en landschap, recreatie en toerisme en milieueducatie en voorlichting Baten - Van het intussen goedgekeurde project “Provincie regie Natuur en Bosbrandbeheersing” worden voor 2022 netto inkomsten verwacht van € 12.000 en voor het project “NP De Meinweg nieuwe stijl” netto inkomsten van € 20.000. Verwacht wordt dat 2022 verdere INTERREG VIA aanvragen (thema’s Natuur en Bosbrandpreventie en Grensoverschrijdend Netwerk Ruiterroutes gehonoreerd worden waardoor overige netto inkomsten van € 45.000 gegenereerd kunnen worden. Bedrijfsvoering (Overhead) Lasten - 1. Personeelskosten De salarissen 2022 zijn geraamd naar peildatum 31 december 2020. De salariskosten zullen lager zijn door de lagere inschaling voor de nieuwe medewerk(st)er. Baten - 1. t/m 8. Bijdrage deelnemers De bijdrage van de deelnemers 2022 ter hoogte van € 55.000 is gebaseerd op het besluit van het algemeen bestuur van 1 december 2017 de deelnemersbijdrage voor de periode 2019-2022 vast te stellen op € 55.000/jaar. - 9. en 10. Subsidies Nordrhein-Westfalen en provincie Limburg. De subsidies van het Land NRW en de provincie Limburg zijn gebaseerd op de in 2018 afgegeven subsidiebeschikkingen voor de periode 2019-2022.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Balansprognose

Met de geprognosticeerde balans wordt inzicht verschaft in de ontwikkeling van de reserves en eventuele voorzieningen in de financieringsbehoefte. De geprognosticeerde balans en de meerjarenraming is in onderstaande tabel weergegeven (bedragen in €).

ACTIVA ULTIMO JAAR

Omschrijving

Jaarrekening 2020

BegroBegroRaming ting 2021 ting 2022 2023

Raming 2024

Raming 2025

VASTE ACTIVA Materiële vaste activa

3.323

2.383

1.219

Financiële vaste activa

735

Vorderingen

13.476

60.000

Liquide middelen

138.941

80.000

TOTAAL ACTIVA

156.475

143.118

141.954

140.790

VLOTTENDE ACTIVA

PASSIVA ULTIMO JAAR Exploitatiereserve

- 41.675

Bestemmingsreserve algemene projecten

36.135

36.000

Bestemmingsreserve herdruk wandelboeken en kaarten

3.000

Kortlopende schulden

159.015

104.118

102.954

101.790

TOTAAL PASSIVA

156.475

143.118

140.790

Dagelijks bestuur Roermond, 19 maart 2021

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Bijlage 1: werkzaamheden 2022 1 ✓ ✓ ✓

Werkzaamheden t.b.v. het functioneren van het Openbaar Lichaam Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette Opstellen verslag van werkzaamheden 2021 en jaarverslag 2021 Opstellen begroting en plan van werkzaamheden 2023 Organisatie 43e en 44e vergadering van het Algemeen Bestuur en vergaderingen van het Dagelijks Bestuur

2 ✓ ✓ ✓ ✓ ✓

Voorlichting en communicatie Het beheer en actualisatie van de presentatie op de websites en app Redactie en vertaling van het evenementenprogramma 2022 op de website Onderhouden actieve contacten met de pers en media, (project-)lezingen, artikelen, etc. Deelname workshops, ledenvergadering EUROPARC federatie en TransParcNet etc. Organisatie internationale natuurwerkdag 2022

Projecten

✓ ✓

3.1 Water.Wandel.Wereld Promotie en marketing van de gecertificeerde wandelroutes Ondersteuning acquisitie en uitbreiding nieuwe gecertificeerde routes 3.2

✓ ✓ ✓

Project Grensoverschrijdend Netwerk Ruiterroutes binnen het INTERREG VI A programma Deutschland-Nederland 2021-2027 Aanvraag project en begeleiding uitvoering 2022 met projectpartners. Organisatie werkgroepen, projectgroepen en tussentijdse rapportages Projectvoorlichting en communicatie

✓

3.3 Project Provincie Regie Natuur en Bosbrandbeheersing e 1 kwartaal 2022 afronden project en aanvragen subsidievaststelling.

✓

3.4 Project NP Meinweg Nieuwe stijl Participatie als projectpartner, coördinatie deelprojecten en inbreng grensoverschrijdende aspecten.

✓ ✓ ✓

3.5 (Vervolg) INTERREG VI-A Project Natuur en Bosbrandpreventie Na goedkeuring projectaanvraag, coördinatie, projectboekhouding en begeleiding uitvoering. Organisatie werkgroepen, projectgroepen en tussentijdse rapportages Projectvoorlichting en communicatie

✓

3.6 Boek Natuur voor elkaar MSN Promotie en voorlichting boek Natuur voor Elkaar MSN

✓

3.5 Projectacquisitie Ontwikkelen van nieuwe projectideeën op basis van eigen of externe initiatieven en samen met deelnemers van het Grenspark MSN en overige potentiële partners de voorbereiding en het aanvragen van projectsubsidies.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

4 ✓

Advisering van de deelnemers, overheden en organisaties bij de planning en realisatie van grensoverschrijdende projecten en grensoverschrijdende zaken Gevraagd en ongevraagd advies (incl. lezingen en voorlichting) geven ter verbetering van de grensoverschrijdende samenwerking en de uitwisseling van informatie conform de doelstellingen van het Grenspark MSN.

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

BIJLAGE 4

Grenspark Maas-Swalm-Nette

Tel. + 31 475 386 480

Kapellerpoort 1

info@grenspark-msn.nl

NL-6041 HZ Roermond

MwSt. / BTW NL8108.88.270.B01

www.grenspark-msn.de

www.naturpark-msn.nl

Duits-Nederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette

Agenda 39e vergadering algemeen bestuur Openbaar Lichaam DuitsNederlands Grenspark Maas-Swalm-Nette 25 juni 2021

39.1

Opening

39.2

Verslag van de 38e vergadering d.d. 10.12.2020

39.3

Mededelingen 39.3.1

Overzicht relevante correspondentie

39.3.2

Lijst van bestuursleden

39.3.3

Overige mededelingen

39.4

Verslag van werkzaamheden 2020

39.5

Jaarverslag 2020

39.6

Dechargeren van het dagelijks bestuur

39.7

Kiezen Nederlandse plv. voorzitter AB en DB

39.8

Begroting 2022

39.9

Stand van zaken uitvoering projecten en projectacquisitie

39.10

Eervol ontslag secretaris

39.11

Benoeming nieuwe secretaris

39.12

Overige

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Maasgouw&id=c5940cae-915b-4c96-a2d5-411e0e1d95b9