167220-Raadsvoorstel wijziging post onvoorzien structureel 01-10-2024

Raadsvergadering 01-10-2024

Documentnummer:

D/24/167220

Zaaknummer:

Z/24/122946

fin

Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Van:

College (portefeuillehouder Cretskens)

Voorstel:

Voorgesteld wordt om: De (meerjaren-)begroting 2024-2027, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten.

Bijlagen:

Bijgevoegd: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve 2024 Ter inzage: -

Namens het college van burgemeester en wethouders

*BARCODE*

Pagina 1 van 4

Toelichting Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Inleiding: In de Programmabegroting 2024 zijn bedragen opgenomen in post onvoorzien structureel die ruimte geven voor het doen van nieuwe of aanvullende uitgaven die zich uitstrekken over meerder jaren. Daarmee wordt nu een doorkijk van de post onvoorzien structureel gegeven tot en met 2027 en de stand van de Algemene Reserve op basis van de in deze raadsvergadering genomen besluiten. Beslispunten: 1.

De (meerjaren-)begroting, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten

Argumenten: 1.1 Dit agendapunt laat het verloop van de begrotingspost onvoorzien structureel zien met betrekking tot de meerjarenbegroting 2024-2027. Door middel van dit agendapunt wordt de gewijzigde meerjarenbegroting vastgesteld. Kanttekeningen: 1.1 De meerjarenbegroting is, voor het jaar 2024 vooralsnog niet sluitend. Het negatieve saldo van € 824.300 komt voort uit de besluitvorming rond de 1e Programmarapportage 2024. Anders dan andere jaren is besloten om het tekort uit deze Prorap niet meteen uit de Algemene Reserve te dekken en de mutaties uit de 2e Prorap 2024 af te wachten. 1.2 De bedragen voor de jaren 2025 t/m 2027 geven een vertekend beeld. Bij de samenstelling van de nieuwe begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 zijn inmiddels alle ruimtevragende claims geïnventariseerd en afhankelijk van de finale besluitvorming bedraagt de budgettaire ruimte (begrotings post onvoorzien structureel) voor 2025 t/m 2027 respectievelijk € 459.800, € 95.200 en € 456.570. Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Dit voorstel betreft de financiële actualisatie van (eerdere) genomen besluiten m.b.t. de begrotingspost onvoorzien structureel uit de meerjarenbegroting 2024-2027 en het saldo van de Algemene Reserve. Communicatie: Niet van toepassing Financiën De financiële gevolgen van de besluitvorming per raadsvergadering zijn weergegeven in de bijlages 1 en 2.

Bijlage 1 betreft het (meerjarig) verloopoverzicht van de begrotingspost onvoorzien structureel 2024-2027 vanuit de Programmabegroting 2024. In deze bijlage is een onderscheid gemaakt tussen het saldo onvoorzien structureel na besluitvorming in deze raadsvergadering en een reëel saldo van de post onvoorzien structureel. In het reële saldo zijn een aantal mutaties weergegeven die op dit moment bekend zijn maar waar nog besluitvorming over moet gaan plaatsvinden (2e Prorap 2024).

Pagina 2 van 4

2024

2025

Saldo onvoorzien structureel begroting 2025-2027 raad 9 juli 2024

Raadsvergadering 1 oktober 2024

€ -824.300

€ 1.472.000

€

-926.100

€

-547.100

Doorontwikkelen van Ontmoten & Ontwikkelen naar Mens in Ontwikkeling Maasgouw

€

€

€

-155.100

€

-155.100

Saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 rbs 1 oktober 2024

€ -824.300

€ 1.316.900

€ -1.081.200

€

-702.200

Meicirculaire 2024

€

366.900

€ 1.201.000

€

2.838.800

€

2.885.700

Stelpost btw-compensatiefonds

€

94.000

€

126.000

€

126.000

€

126.000

Diverse kleine aanpassingen 2e Prorap

€

-5.100

€

700

€

-6.300

€

-9.800

BsGW aanpassing bijdrage i.v.m. effect OOP

€

10.300

€

-

€

-

€

-

Overeekomst Hulp bij het Huishouden

€

-

€

-47.700

€

-47.700

€

-47.700

SC MER begrotingswijziging 2024-2

€

-213.100

€

-

€

-

€

-

Hogere netto-opbrengst Waboleges 2024

€

688.500

€

-

€

-

€

-

-75.000 €

-

€

-

€

-

-

-155.100

2026

2027

Mutaties "in de pijplijn" (worden verwerkt in de 2e Prorap):

Gebiedsvisie Haven Maasbracht Reëel saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 1 oktober 2024

€

42.200

€ 2.596.900

€ 1.829.600

€ 2.252.000

BsGW (inclusief nota van wijziging)

€

Omnibuzz

€

-

€

-7.400

€

-18.900

€

-25.000

-

€

-165.200

€

-167.300

€

-182.200

Veiligheidsregio SC MER

€

-

€

-16.500

€

-38.400

€

-39.300

€

-

€

325.500

€

322.300

€

322.300

Westrom

€

-

€

161.300

€

182.000

€

215.700

RD Maasland

€

-

€

35.000

€

35.000

€

35.000

RUD

€

-

€

-2.400

€

-2.600

€

-2.800

Grenspark Maas-Swalm-Nette

€

-

€

-1.200

€

-500

€

-500

Reëel saldo post onvoorzien structureel inclusief begroting VP's

€

42.200

Begroting verbonden partijen 2025 (wordt verwerkt in de Programmabegroting 2025)

€ 2.926.000

€ 2.141.200

€ 2.575.200

Zoals bij de kanttekeningen aangegeven is het proces rond de samenstelling van de begroting 2025 en de meerjarenraming 2026-2028 afgerond en zijn alle ruimtevragende claims in beeld. Afhankelijk van de definitieve besluitvorming is het saldo van de post onvoorzien structureel voor de jaren 2025 t/m 2027 respectievelijk € 459.800, € 95.200 en € 456.570. Ten tijde van de raadsvergadering van 1 oktober heeft u kennis kunnen nemen van de Programmabegroting 2025. De hierboven genoemde bedragen vindt u terug in hoofdstuk 6.3 financiële foto 2025-2028 en in het raadsvoorstel m.b.t. de Programmabegroting 2025. Bijlage 2 betreft het saldo van de Algemene Reserve per 1 oktober 2024. Beginstand Algemene Reserve 1-1-2024

€

27.051.370

Strategische visie

€

-75.000

Dienstverlening algemeen

€

-50.000

MER SD capaciteit Wmo

€

-40.000

Inzet 2e dorpscontactpersoon

€

-55.300

MER SD prioritering caseload werk

€

-80.000

Gemeenschapsaccommodaties

€

-5.000.000

Huisvesting onderwijs

€

-2.224.000

MER OD uitvoeringsprogramma 2024

€

-135.000

Uitvoering plan van aanpak woonwagen- en standplaatsenbeleid

€

-1.000.000

Gebiedsontwikkeling Centrumvisie Heel

€

-1.000.000

Storting ivm heroverweging bestaand beleid

€

200.000

€

-

€

-

€

-

Jaarstukken 2023; gedeeltelijke toevoeging saldo aan de algemene reserve

€

2.975.800

Jaarstukken 2023; aanvulling reserve ontwikkelingsbedrijf

€

-126.900

Jaarstukken 2023; opheffen reserve bovenwijkse voorzieningen

€

30.170

Jaarstukken 2023; vrijval bestemmingsreserves claims

€

584.760

€

-235.000

Geen wijzigingen

€

-

Stand Algemene Reserve 1 oktober 2024

€

20.820.900

Raadsvergadering 7 november 2023; Programmabegroting claims 2024

Raadsvergadering 5 maart 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 16 april 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 28 mei 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 9 juli 2024 Nieuwbouw MFC Stevenweert; dekking uit de claim gemeenschapsaccommodaties opgenomen in de Programmabegroting 2024 van € 5.000.000

n.v.t.

Centrumvisie Heel; extra bijdrage bovenop het bedrag van € 1.000.000 opgenomen in de Programmabegroting 2024 Raadsvergadering 1 oktober 2024

Pagina 3 van 4

De stand van de algemene reserve (en daarmee de incidentele weerstandscapaciteit) is momenteel nog steeds robuust, maar kan ook behoorlijk teruglopen door voorziene aanwendingen op de langere termijn. Denk hierbij aan mogelijke ruimte vragende claims van huisvesting onderwijs en cofinanciering Regiodeal. Integrale afweging van eventuele aanwending zal bij de besluitvorming van de Programmabegroting 2025 plaatsvinden. Planning en uitvoering: Niet van toepassing Bijlagen: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve

Team: Bestuurszaken, Strategie en Control

Pagina 4 van 4