156342-Raadsvoorstel wijziging post onvoorzien structureel 09-07-2024

Raadsvergadering 09-07-2024

Documentnummer:

D/24/156342

Zaaknummer:

Z/24/122945

fin

Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Van:

College (portefeuillehouder Cretskens)

Voorstel:

Voorgesteld wordt om: De (meerjaren-)begroting 2024-2027, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten.

Bijlagen:

Bijgevoegd: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve 2024 Ter inzage: -

Namens het college van burgemeester en wethouders

*BARCODE*

Pagina 1 van 4

Toelichting Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Inleiding: In de Programmabegroting 2024 zijn bedragen opgenomen in post onvoorzien structureel die ruimte geven voor het doen van nieuwe of aanvullende uitgaven die zich uitstrekken over meerder jaren. Daarmee wordt nu een doorkijk van de post onvoorzien structureel gegeven tot en met 2027 en de stand van de Algemene Reserve op basis van de in deze raadsvergadering genomen besluiten. Beslispunten: 1.

De (meerjaren-)begroting, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten

Argumenten: 1.1 Dit agendapunt laat het verloop van de begrotingspost onvoorzien structureel zien met betrekking tot de meerjarenbegroting 2024-2027. Door middel van dit agendapunt wordt de gewijzigde meerjarenbegroting vastgesteld. Kanttekeningen: 1.1 De meerjarenbegroting is, als gevolg van de structureel ruimte vragende claims in de raadsvergadering t/m 9 juli 2024, voor 2026 en volgende jaren niet structureel sluitend. Het tekort bedraagt € 824.300 in 2024, € 926.100 in 2026 en € 547.100 in 2027. In het overzicht van de post onvoorzien als ook in de Kadernota 2025 is een actuele financiële doorkijk opgenomen. Deze doorkijk is inclusief de verwerking van de Meicirculaire 2024. Met deze actuele positieve doorkijk van de post onvoorzien structureel en met de (structureel) financieel ruimte vragende claims hebben wij zicht op de feitelijke opgave om de begroting 2025-2028 sluitend te krijgen. Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Dit voorstel betreft de financiële actualisatie van (eerdere) genomen besluiten m.b.t. de begrotingspost onvoorzien structureel uit de meerjarenbegroting 2024-2027 en het saldo van de Algemene Reserve. Communicatie: Niet van toepassing. Financiën De financiële gevolgen van de besluitvorming per raadsvergadering zijn weergegeven in de bijlages 1 en 2.

Bijlage 1 betreft het (meerjarig) verloopoverzicht van de begrotingspost onvoorzien structureel 2024-2027. In deze bijlage is een onderscheid gemaakt tussen het saldo onvoorzien structureel na besluitvorming in deze raadsvergadering en een reëel saldo van de post onvoorzien structureel. In het reële saldo zijn een aantal mutaties weergegeven die op dit moment bekend zijn maar waar nog besluitvorming over moet gaan plaatsvinden. In de raadsvergadering van 28 mei 2024 zijn van de gemeenschappelijke regelingen de beleidsbegroting 2025 en de 1e begrotingswijzigingen 2024 voor zienswijze voorgelegd. Vooruitlopend hierop zijn de financiële

Pagina 2 van 4

consequenties van de begrotingswijzigingen 2024 structureel verwerkt in de 1e Prorap 2024. De financiële wijzigingen van de begrotingen worden meegenomen in de financiële foto 2025-2028 (zie Kadernota 2025). Raadsvergadering 9 juli 2024

2024

2025

2026

2027

Saldo onvoorzien structureel begroting 2025-2027 raad 28 mei 2024 1e Prorap 2024 Steun Mutsaersstichting totaal € 306.800 Gefixeerde terugbetalingsverplichting Mutsaersstichting Aanvraag vangnetuitkering Participatiewet over 2023

€ 1.680.800 € -2.271.300 € -262.200 € 28.400 € -

€ 3.151.200 € -1.634.600 € -44.600 € PM

€ 554.100 € -1.480.200 € € € -

€ 817.800 € -1.364.900 € € € -

Saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 rbs 9 juli 2024 Mutaties "in de pijplijn": Meicirculaire 2024 BsGW aanpassing bijdrage i.v.m. effect OOP

€

-824.300

€ 1.472.000

€

€

-547.100

€ €

366.900 10.300

2.838.800 € - €

2.885.700 -

Reëel saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 9 juli 2024 Begroting verbonden partijen 2025 (wordt verwerkt in de Programmabegroting 2025)

€

-447.100

BsGW (inclusief nota van wijziging) Omnibuzz Veiligheidsregio SC MER Westrom RD Maasland RUD Grenspark Maas-Swalm-Nette

€ € € € € € € €

Reëel saldo post onvoorzien structureel inclusief begroting VP's

€

€ 1.201.000 € € - € € 2.673.000

- € - € - € - € - € - € - € - € -447.100

-7.400 -165.200 -16.500 325.500 161.300 35.000 -2.400 -1.200

-926.100

€ 1.912.700

€ 2.338.600

€ € € € € € € €

€ € € € € € € €

-18.900 -167.300 -38.400 322.300 182.000 35.000 -2.600 -500

€ 3.002.100

€ 2.224.300

Beginstand Algemene Reserve 1-1-2024 Raadsvergadering 7 november 2023; Programmabegroting claims 2024 Strategische visie Dienstverlening algemeen MER SD capaciteit Wmo Inzet 2e dorpscontactpersoon MER SD prioritering caseload werk Gemeenschapsaccommodaties Huisvesting onderwijs MER OD uitvoeringsprogramma 2024 Uitvoering plan van aanpak woonwagen- en standplaatsenbeleid Gebiedsontwikkeling Centrumvisie Heel Storting ivm heroverweging bestaand beleid Raadsvergadering 5 maart 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 16 april 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 28 mei 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 9 juli 2024 Nieuwbouw MFC Stevenweert; dekking uit de claim gemeenschapsaccommodaties opgenomen in de Programmabegroting 2024 van € 5.000.000

€

27.051.370

€ € € € € € € € € € €

-75.000 -50.000 -40.000 -55.300 -80.000 -5.000.000 -2.224.000 -135.000 -1.000.000 -1.000.000 200.000

€

-

€

-

€

-

Jaarstukken 2023; gedeeltelijke toevoeging saldo aan de algemene reserve Jaarstukken 2023; aanvulling reserve ontwikkelingsbedrijf Jaarstukken 2023; opheffen reserve bovenwijkse voorzieningen Jaarstukken 2023; vrijval bestemmingsreserves claims Centrumvisie Heel; extra bijdrage bovenop het bedrag van € 1.000.000 opgenomen in de Programmabegroting 2024

€ € € €

n.v.t. 2.975.800 -126.900 30.170 584.760

€

-235.000

Stand Algemene Reserve 9 juli 2024

€

20.820.900

-25.000 -182.200 -39.300 322.300 215.700 35.000 -2.800 -500

€ 2.661.800

Bijlage 2 betreft het saldo van de Algemene Reserve per 9 juli 2024.

Pagina 3 van 4

De stand van de algemene reserve (en daarmee de incidentele weerstandscapaciteit) is momenteel nog steeds robuust, maar kan ook behoorlijk teruglopen door voorziene aanwendingen op de langere termijn. Denk hierbij aan mogelijke ruimtevragende claims van huisvesting onderwijs, woonwagenstandplaatsen, cofinanciering Regiodeal etc. Integrale afweging van eventuele aanwending zal bij de begroting 2025 plaatsvinden. Planning en uitvoering: Niet van toepassing. Bijlagen: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve Team: Bestuurszaken, Strategie en Control

Pagina 4 van 4