151896-Raadsvoorstel wijziging post onvoorzien structureel 28-05-2024

Raadsvergadering 28-05-2024

Documentnummer:

D/24/151896

Zaaknummer:

Z/24/122944

fin

Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Van:

College (portefeuillehouder Schneider)

Voorstel:

Voorgesteld wordt om: De (meerjaren-)begroting 2024-2027, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten.

Bijlagen:

Bijgevoegd: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve 2024 Ter inzage: -

Namens het college van burgemeester en wethouders

*BARCODE*

Pagina 1 van 4

Toelichting Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Inleiding: In de Programmabegroting 2024 zijn bedragen opgenomen in post onvoorzien structureel die ruimte geven voor het doen van nieuwe of aanvullende uitgaven die zich uitstrekken over meerder jaren. Daarmee wordt nu een doorkijk van de post onvoorzien structureel gegeven tot en met 2027 en de stand van de Algemene Reserve op basis van de in deze raadsvergadering genomen besluiten. Beslispunten: 1.

De (meerjaren-)begroting, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten

Argumenten: 1.1 Dit agendapunt laat het verloop van de begrotingspost onvoorzien structureel zien met betrekking tot de meerjarenbegroting 2024-2027. Door middel van dit agendapunt wordt de gewijzigde meerjarenbegroting vastgesteld. Kanttekeningen: 1.1 De meerjarenbegroting 2024-2027 komt, als gevolg van de structureel ruimte vragende claims, onder druk te staan. Zie voor een toelichting onder het kopje financiën. Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Dit voorstel betreft de financiële actualisatie van (eerdere) genomen besluiten m.b.t. de begrotingspost onvoorzien structureel uit de meerjarenbegroting 2024-2027 en het saldo van de Algemene Reserve. Communicatie: Niet van toepassing. Financiën De financiële gevolgen van de besluitvorming per raadsvergadering zijn weergegeven in de bijlages 1 en 2. Bijlage 1 betreft het (meerjarig) verloopoverzicht van de begrotingspost onvoorzien structureel 2024-2027. In deze bijlage is een onderscheid gemaakt tussen het saldo onvoorzien structureel na besluitvorming in deze raadsvergadering en een reëel saldo van de post onvoorzien structureel. In het reële saldo zijn een aantal mutaties weergegeven waarbij de bedragen reeds bekend zijn en die in de 1e Programmarapportage 2024 worden voorgelegd ter vaststelling of in een latere raadsvergadering aan de orde komen.

Ook zijn er nog mutaties opgenomen die “in de pijplijn” zitten en waar de bedragen nog onder voorbehoud of nog niet bekend zijn en besluitvorming nog moet plaatsvinden. In de raadsvergadering van 28 mei 2024 zijn van de gemeenschappelijke regelingen de beleidsbegroting 2025 en de 1e begrotingswijzigingen 2024 voor zienswijze voorgelegd. Vooruitlopend hierop zijn de financiële consequenties van de begrotingswijzigingen 2024 structureel verwerkt in de 1e Prorap 2024.

Pagina 2 van 4

In tegenstelling tot vorig jaar worden de financiële consequenties van de begroting 2025 van de verbonden partijen niet in de 1e Prorap opgenomen maar in een later stadium en wel in de financiële foto begroting 20252028. Deze manier van verwerking is identiek aan de jaren vóór 2023. Het opnemen van de financiële consequenties 2025 in de 1e Prorap van 2024 zou namelijk een scheef/vertekend beeld geven voor de jaren 2025 t/m 2027 omdat in de 1e Prorap 2024 rekening wordt gehouden met prijspeil 2024 en de verbonden partijen bij het opstellen van hun begroting rekening hebben gehouden met prijspeil 2025. Zodra wij de financiële foto 2025-2028 gaan opstellen voor de begroting 2025 zijn de resultaten uit de meicirculaire bekend en hiermee ook de indexering van prijspeil 2025 (verleggen basisjaar). 2024

2025

Saldo onvoorzien structureel begroting 2025-2027 raad 16 april 2024

Raadsvergadering 28 mei 2024

€ 1.680.800

€ 3.151.200

€

554.100

€

817.800

Geen wijzigingen

€

€

-

€

-

€

-

Saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 rbs 28 mei 2024

€ 1.680.800

€ 3.151.200

€

554.100

€

817.800

Project inkoop ambulante jeugd 2025 e.v.

€

-7.600

€

-7.600

€

-7.600

€

-7.600

Vastellen UP 2024 MER SD

€

-94.200

€

-24.800

€

-24.800

€

-24.800

Verlenging contract gemeentelijke website (voordeel)

€

10.800

€

13.400

€

13.400

€

13.400

Regeling tegemoetkoming meerkosten chronisch zieken (cf rbs 5 maart 2024)

€

-76.000

€

-76.000

€

-76.000

€

-76.000

Inzet Stg. SMBM inzake tijdelijke openstelling Harmoniezaal

€

-19.000

€

-

€

-

€

-

Standbeeld Petrus Motké

€

-24.000

€

-

€

-

€

-

Cao personeel eigen organisatie en Maasgouws gedeelte SC MER

€

-120.000

€

-220.000

€

-220.000

€

-220.000

Evaluatie burgerparticipatie

€

-38.200

€

-

€

-

€

-

Invoering landeljke tarieven gecertificeerde instellingen jeugd

€

-11.900

€

-11.900

€

-11.900

€

-11.900

DVO voorzorg 2024 Veiligheidsregio Limburg-Noord

€

-8.800

€

-8.800

€

-8.800

€

-8.800

Ophogen krediet parkeerterrein Fun Beach

€

-

€

-2.700

€

-2.700

€

-2.700

Verhogen huur woonwagens en standplaatsen

€

1.200

€

1.200

€

1.200

€

1.200

Energievoorziening verenigingsaccommodatie Wessem

€

-225.000

€

-

€

-

€

-

Omnibuzz begrotingswijziging 2024-1

€

-103.400

€

-

€

-

€

-

SC MER begrotingswijzgiging 2024-1

€

-862.800

€ -1.026.400

€

-965.000

€

-965.000

Grenspark Maas-Swalm-Nette begrotingwijziging 2024-1

€

-200

€

-

€

-

€

-

Steun Mutsaersstichting (raadsvoorstel juli)

€

-262.200

€

-44.600

€

-

€

-

Terugbetalingsverplichting Mutsaersstichting (raadsvoorstel juli)

€

28.400

€

-

€

-

€

-

-

2026

2027

Mutaties 1e Prorap 2024:

Mutaties "in de pijplijn": PM

Meicirculaire 2024

Reëel saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 28 mei 2024

PM

PM

PM

10.300

BsGW aanpassing bijdrage i.v.m. effect OOP

€ -121.800

€ 1.743.000

€

-748.100

€

BsGW (inclusief nota van wijziging)

€

-

€

-7.400

Omnibuzz

€

-

€

-165.200

Veiligheidsregio

€

-

€

-16.500

SC MER

€

-

€

325.500

Westrom

€

-

€

RD Maasland

€

-

€

RUD

€

-

Grenspark Maas-Swalm-Nette

€

-

Reëel saldo post onvoorzien structureel inclusief begroting VP's

€ -121.800

-484.400

€

-18.900

€

-25.000

€

-167.300

€

-182.200

€

-38.400

€

-39.300

€

322.300

€

322.300

161.300

€

182.000

€

215.700

35.000

€

35.000

€

35.000

€

-2.400

€

-2.600

€

-2.800

€

-1.200

€

-500

€

-500

€ 2.072.100

€

-436.500

€

-161.200

Begroting verbonden partijen 2025 (wordt verwerkt in de Programmabegroting 2025)

Bij het opstellen van dit voorstel waren de definitieve cijfers van de 1e Programmarapportage 2024 nog niet ter besluitvorming aan het college voorgelegd. De onderwerpen zoals hierboven genoemd bij mutaties 1e Prorap 2024 zijn niet limitatief. Bijlage 2 betreft het saldo van de Algemene Reserve per 28 mei 2024. Bij de vaststelling van de Programmabegroting 2024 in de raadsvergadering van 7 november 2023 zijn een aantal claims uit de Algemene Reserve geaccordeerd. Deze mutaties zijn tot op heden op begrotingsbasis opgenomen. Zodra de jaarstukken 2023 zijn vastgesteld (raad 9 juli 2024) is de beginstand van de Algemene Reserve per 1 januari 2024 bekend en definitief. De stand van de algemene reserve (en daarmee de incidentele weerstandscapaciteit) is momenteel nog steeds robuust, maar kan ook behoorlijk teruglopen door voorziene aanwendingen op de langere termijn. Denk hierbij

Pagina 3 van 4

aan de gemeenschapsaccommodaties, huisvesting onderwijs, woonwagenstandplaatsen, cofinanciering Regiodeal etc.

Beginstand Algemene Reserve 1-1-2024

€

27.051.370

Strategische visie

€

-75.000

Dienstverlening algemeen

€

-50.000

MER SD capaciteit Wmo

€

-40.000

Inzet 2e dorpscontactpersoon

€

-55.300

MER SD prioritering caseload werk

€

-80.000

Gemeenschapsaccommodaties

€

-5.000.000

Huisvesting onderwijs

€

-2.224.000

MER OD uitvoeringsprogramma 2024

€

-135.000

Uitvoering plan van aanpak woonwagen- en standplaatsenbeleid

€

-1.000.000

Gebiedsontwikkeling Centrumvisie Heel

€

-1.000.000

Storting ivm heroverweging bestaand beleid

€

200.000

€

-

€

-

Raadsvergadering 7 november 2023; Programmabegroting claims 2024

Raadsvergadering 5 maart 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 16 april 2024 Geen wijzigingen Raadsvergadering 28 mei 2024 Geen wijzigingen

€

-

Stand Algemene Reserve 28 mei 2024

€

17.592.070

Planning en uitvoering: Niet van toepassing. Bijlagen: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve

Team: Bestuurszaken, Strategie en Control

Pagina 4 van 4