139584-Raadsvoorstel wijziging post onvoorzien structureel 5-03-2024

Raadsvergadering 05-03-2024

Documentnummer:

D/24/139584

Zaaknummer:

Z/24/122942

fin

Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Van:

College (portefeuillehouder Schneider)

Voorstel:

Voorgesteld wordt om: De (meerjaren-)begroting 2024-2027, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten.

Bijlagen:

Bijgevoegd: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve 2024 Ter inzage: -

Namens het college van burgemeesters en wethouders,

*BARCODE*

Pagina 1 van 5

Toelichting Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Inleiding: In de Programmabegroting 2024 zijn bedragen opgenomen in post onvoorzien structureel die ruimte geven voor het doen van nieuwe of aanvullende uitgaven die zich uitstrekken over meerder jaren. Daarmee wordt nu een doorkijk van de post onvoorzien structureel gegeven tot en met 2027 en de stand van de Algemene Reserve op basis van de in deze raadsvergadering genomen besluiten. Beslispunten: 1.

De (meerjaren-)begroting, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten

Argumenten: 1.1 Dit agendapunt laat het verloop van de begrotingspost onvoorzien structureel zien met betrekking tot de meerjarenbegroting 2024-2027. Door middel van dit agendapunt wordt de gewijzigde meerjarenbegroting vastgesteld. Kanttekeningen: 1.1 De meerjarenbegroting 2024-2027 komt, als gevolg van de structureel ruimte vragende claims, onder druk te staan. Zie voor een toelichting onder het kopje financiën. 1.2 In de programmabegroting 2024 is een structureel bedrag van € 500.000 opgenomen als stelpost voor de indexering van exploitatiebudgetten naar prijspeil 2024. Dit bedrag is volledig ingezet. Het surplus aan indexeringen komt ten laste de post onvoorzien structureel. Zie voor een overzicht van de indexeringen onder het kopje financiën. Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Dit voorstel betreft de financiële actualisatie van (eerdere) genomen besluiten m.b.t. de begrotingspost onvoorzien structureel uit de meerjarenbegroting 2024-2027 en het saldo van de Algemene Reserve. Communicatie: Niet van toepassing. Financiën De financiële gevolgen van de besluitvorming per raadsvergadering zijn weergegeven in de bijlages 1 en 2. Bijlage 1 betreft het (meerjarig) verloopoverzicht van de begrotingspost onvoorzien structureel 2024-2027.

In deze bijlage is een onderscheid gemaakt tussen het saldo onvoorzien structureel na besluitvorming in deze raadsvergadering en een reëel saldo van de post onvoorzien structureel. In het reële saldo zijn een aantal mutaties weergegeven waarbij de bedragen reeds bekend zijn en die in de 1e Programmarapportage 2024 worden voorgelegd ter vaststelling. Ook zijn er nog mutaties opgenomen die “in de pijplijn” zitten en waar de bedragen nog onder voorbehoud of nog niet bekend zijn en besluitvorming nog moet plaatsvinden.

Pagina 2 van 5

2024

2025

Saldo onvoorzien structureel begroting 2025-2027 raad 19 december 2023

Raadsvergadering 5 maart 2024

€ 1.848.400

€ 3.263.000

2026

Vaststelling verkeers- en parkeerplan Thorn

€

-60.000

€

-

€

-

€

-

Aanbrengen openbare verlichting fietspad Heerbaan Thorn (variant 1)

€

-

€

-1.800

€

-1.800

€

-1.800

Uitbreiding Boa capaciteit

€

-170.000

€

-170.000

€

-170.000

€

-170.000

Saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 rbs 5 maart 2024

€ 1.618.400

€ 3.091.200

€

494.100

€

757.800

Project inkoop ambulante jeugd 2025 e.v.

€

-7.600

€

-7.600

€

-7.600

€

-7.600

Vastellen UP 2024 MER SD

€

-94.200

€

-24.800

€

-24.800

€

-24.800

Verlenging contract gemeentelijke website (voordeel)

€

10.800

€

13.400

€

13.400

€

13.400

Regeling tegemoetkoming meerkosten chronisch zieken (cf rbs 5 maart 2024)

€

-76.000

€

-76.000

€

-76.000

€

-76.000

Inzet Stg. SMBM inzake tijdelijke openstelling Harmoniezaal

€

-19.000

€

-

€

-

€

-

Standbeeld Petrus Motké

€

-24.000

€

-

€

-

€

-

Cao personeel eigen organisatie en Maasgouws gedeelte SC MER

€

-179.000

€

-340.600

€

-340.600

€

-340.600

UP 2024-2025 MER BV

€

-406.200

€

-294.600

€

-239.600

€

-239.600

€

665.900

2027 €

929.600

Mutaties 1e Prorap 2024:

Mutaties "in de pijplijn": BsGW gewijzigde kostenverdeelsystematiek (Maasgouw nadeelgemeente)

€

-

€

-31.500

€

-31.500

€

-31.500

4e wijziging verordening wmo en jeugdhulp Maasgouw 2020 (raad april)

€

-22.600

€

-22.600

€

-22.600

€

-22.600

SC MER formatieplan

€

-

PM

PM

PM

Dienstverleningsovereenkomst MGR inzake uitvoeringstaken jeugdhulp

PM

PM

PM

PM

Meicirculaire 2024

PM

PM

PM

PM

800.600

€ 2.306.900

Reëel saldo onvoorzien structureel begroting 2024-2027 5 maart 2024

€

€

-235.200

€

28.500

Cao personeel In de begroting 2024 is een verhoging van de salarissen opgenomen van € 689.000 (4% voor onze eigen organisatie en voor het Maasgouwse gedeelte van het personeel bij SC MER). De daadwerkelijke verhoging is na vaststelling van de nieuwe Cao 4,75 % per 1 januari 2024 en 1,25% per 1 oktober 2024. Dit betekent nog een extra bijstelling van € 183.000 voor het jaar 2024 en vanaf 2025 een bedrag van € 344.600. De dekking van deze bedragen komt voor een gedeelte t.l.v. de stelpost indexering en het grootste gedeelte t.l.v. de post onvoorzien structureel.

Bijraming cao in 1e prorap 2024 totaal Ten laste van de stelpost indexering Ten laste van de post onvoorzien structureel

2024 183.000 4.000 179.000

2025 344.600 4.000 340.600

2026 344.600 4.000 340.600

2027 344.600 4.000 340.600

UP 2024-2025 MER BV Voor een nadere toelichting verwijzen wij naar de RIB van 1 februari 2024 (Z/23/121493). Het UP 2024 MER SD, Cao-verhoging MER, UP 2024-2025 MER BV en SC MER formatieplan maken deel uit van de begrotingswijziging 2024-1 en begroting 2025 SC MER die op 28 mei 2024 aan de raad ter zienswijze worden aangeboden. BsGW gewijzigde kostenverdeelsystematiek De wijziging van de kostenverdeelsystematiek zorgt ervoor dat gemeente Maasgouw een nadeel gemeente is. De totale bijstelling bedraagt ca. € 63.000 waarvan de helft budgettair effect heeft en de helft t.l.v. het tarief afvalstoffenheffing en rioolrecht wordt gebracht. De gewijzigde kostenverdeelsystematiek maakt deel uit van de begroting 2025 van BsGW die op 28 mei 2024 aan de raad ter zienswijze wordt aangeboden. Geconstateerd kan worden dat de post onvoorzien structureel 2024-2027 (zijnde het actuele structurele begrotingssaldo) ondanks het doorlopen heroverwegingstraject in 2023 wederom onder druk staat. Dit is met name voor de begrotingsjaren vanaf 2026 (het zgn. ‘ravijnjaar’ waarmee gemeenten worden geconfronteerd en ook deel uitmaakt van de discussie die landelijk speelt). Daarbij zijn in de komende jaren ook een aantal besparingen ingeraamd (m.n. in het sociaal domein) die nog geëffectueerd moeten worden, zoals beschreven in de risicoparagraaf van de Programmabegroting 2024.

In de Kadernota 2025 zal wederom een actuele doorkijk van de financiële positie worden opgenomen. Afhankelijk van de financiële ontwikkelingen op Rijksniveau (die worden vertaald in de Meicirculaire 2024), autonome ontwikkelingen en de lokale ambities met bijbehorende financiële claims kan er dan weer sprake zijn van een budgettaire uitgangspositie die een heroverwegingstraject wederom noodzakelijk maken. Pagina 3 van 5

Bijlage 2 betreft het saldo van de Algemene Reserve per 5 maart 2024. Bij de vaststelling van de Programmabegroting 2024 in de raadsvergadering van 7 november 2023 zijn een aantal claims uit de Algemene Reserve geaccordeerd. Deze mutaties zijn tot op heden op begrotingsbasis opgenomen. Zodra de jaarstukken 2023 zijn vastgesteld (raad 9 juli 2024) is de beginstand van de Algemene Reserve per 1 januari 2024 bekend en definitief. Beginstand Algemene Reserve 1-1-2024

€

27.051.370

Strategische visie

€

-75.000

Dienstverlening algemeen

€

-50.000

MER SD capaciteit Wmo

€

-40.000

Inzet 2e dorpscontactpersoon

€

-55.300

MER SD prioritering caseload werk

€

-80.000

Gemeenschapsaccommodaties

€

-5.000.000

Huisvesting onderwijs

€

-2.224.000

MER OD uitvoeringsprogramma 2024

€

-135.000

Uitvoering plan van aanpak woonwagen- en standplaatsenbeleid

€

-1.000.000

Gebiedsontwikkeling Centrumvisie Heel

€

-1.000.000

Storting ivm heroverweging bestaand beleid

€

200.000

Geen wijzigingen

€

-

Stand Algemene Reserve 5 maart 2024

€

17.592.070

Raadsvergadering 7 november 2023; Programmabegroting claims 2024

Raadsvergadering 5 maart 2024

De stand van de algemene reserve (en daarmee de incidentele weerstandscapaciteit) is momenteel nog steeds robuust, maar kan ook behoorlijk teruglopen door voorziene aanwendingen op de langere termijn. Denk hierbij aan de gemeenschapsaccommodaties, huisvesting onderwijs, woonwagenstandplaatsen, cofinanciering Regiodeal etc. Overzicht van het verloop van de stelpost indexeringen. Budget indexering begroting 2024 2e Prorap 2023: Exploitatiebijdrage museum Thorn Exploitatiebijdrage museum Stevensweert Exploitatiebijdrage museum Maasbracht Premieverhoging verzekeringen vanaf 2023 Prijsindexatie personeel derden-inhuur Westrom Wijkbeheer vanaf 2023 Prijsindexatie personeel derden-inhuur Westrom Wijkbeheer vanaf 2024 Wijkteam / onderhoud Maatwerkvoorzieningen wmo/Hulp bij Huishouden Maatwerkvoorzieningen wmo/Rolstoelvoorziening Schuldenbeleid CJG indexering Subsidies sportzaal Linne indexering Subsidie bibliotheek indexering Subsidie Algemeen Maatschappelijk Werk indexering Mee subsidie indexering VNG contributie+GGU VVV Limburg subsidie Restant budget indexering na vaststelling 2e prorap 2023 Vind Subsidie Hogere indexering CJG Cao personeel (andere gedeelte van het bedrag tlv onvoorzien structureel) Stand stelpost indexering per 15-1-2024

2024 500.000

2025 500.000

2026 500.000

2027 500.000

4.300 4.100 2.400 27.200 45.000 16.500 15.000 140.000 30.000 10.000 40.000 3.600 17.300 12.000 10.000 15.000 15.000 92.600 2.400 86.200 4.000 0

4.300 4.100 2.400 27.200 45.000 16.500 15.000 140.000 30.000 10.000 40.000 3.600 17.300 12.000 10.000 15.000 15.000 92.600 2.400 86.200 4.000 0

4.300 4.100 2.400 27.200 45.000 16.500 15.000 140.000 30.000 10.000 40.000 3.600 17.300 12.000 10.000 15.000 15.000 92.600 2.400 86.200 4.000 0

4.300 4.100 2.400 27.200 45.000 16.500 15.000 140.000 30.000 10.000 40.000 3.600 17.300 12.000 10.000 15.000 15.000 92.600 2.400 86.200 4.000 0

De laatste 3 mutaties worden in de 1e prorap 2024 verwerkt. Pagina 4 van 5

Hogere indexering CJG Bij het CJG vindt er een forse kostenstijging plaats als gevolg van de nieuwe Cao. Deze Cao-verhoging is aanzienlijk hoger dan waar in de oorspronkelijke subsidieaanvraag rekening mee is gehouden. Hierdoor vindt er nogmaals een bijstelling plaats van € 86.200. Planning en uitvoering: Niet van toepassing. Bijlagen: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2024-2027 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve

Team: Bestuurszaken, Strategie en Control

Pagina 5 van 5