112799-Raadsvoorstel wijziging post onvoorzien structureel 11-07-2023

Raadsvergadering 11-07-2023

Documentnummer:

D/23/112799

Zaaknummer:

Z/23/029619

fin

Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Van:

College (portefeuillehouder Wilms)

Voorstel:

Voorgesteld wordt om: 1. De (meerjaren-)begroting, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten.

Bijlagen:

Bijgevoegd: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2023-2026 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve Ter inzage: -

Namens het college van burgemeesters en wethouders,

*BARCODE*

Pagina 1 van 3

Toelichting Voorstel tot wijziging van de begrotingspost onvoorzien structureel en Algemene Reserve i.v.m. in deze raadsvergadering genomen besluiten

Inleiding: In de Programmabegroting 2023 zijn bedragen opgenomen in post onvoorzien structureel die ruimte geven voor het doen van nieuwe of aanvullende uitgaven die zich uitstrekken over meerder jaren. Daarmee wordt nu een doorkijk van de post onvoorzien structureel gegeven tot en met 2026 en de stand van de Algemene Reserve op basis van de in deze raadsvergadering genomen besluiten. Beslispunten: 1.

De (meerjaren-)begroting, begrotingspost onvoorzien structureel, en de Algemene Reserve te wijzigen op basis van de (eerdere) genomen besluiten.

Argumenten: 1.1 Dit agendapunt laat het verloop van de begrotingspost onvoorzien structureel zien met betrekking tot de meerjarenbegroting 2023-2026. Door middel van dit agendapunt wordt de gewijzigde meerjarenbegroting vastgesteld. Kanttekeningen: 1.1 De meerjarenbegroting is, als gevolg van de structureel ruimtevragende claims in de raadsvergadering t/m 11 juli 2023, voor 2026 en volgende jaren niet structureel sluitend. Het tekort bedraagt € 230.300 in 2023 en € 117.100 in 2026. Om te anticiperen op de teruglopende financiële positie is door het college een plan van aanpak heroverweging bestaand beleid vastgesteld. In de Kadernota 2024 is een actuele financiële doorkijk opgenomen. Deze doorkijk is inclusief de verwerking van de Meicirculaire 2023. Met deze actuele doorkijk van de post onvoorzien structureel hebben wij zicht op de feitelijke opgave om de begroting 20242027 sluitend te krijgen. Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Dit voorstel betreft de financiële actualisatie van (eerdere) genomen besluiten m.b.t. de begrotingspost onvoorzien structureel en het saldo van de Algemene Reserve. Communicatie: Niet van toepassing. Financiën De financiële gevolgen van de besluitvorming per raadsvergadering zijn weergegeven in de bijlagen 1 en 2. Bijlage 1 betreft het (meerjarig) verloopoverzicht van de begrotingspost onvoorzien structureel 2023-2026.

Pagina 2 van 3

2023

2024

2025

Saldo onvoorzien structureel begroting 2023-2026 raad 30 mei 2023

Raadsvergadering 11 juli 2023 €

-57.300

€ 1.776.400

€ 2.983.600

€

-373.600

Aanvullend krediet Parkeerterrein Fun Beach kapitaallasten Krediet vervangen buitenkasten bij ligplaatsen woonboten Waage Naak kapitaallasten Begroting 2024 RUD zienswijze 1e Programmarapportage 2023 Kadernota 2024; meicirculaire 2023 Kadernota 2024; structurele buffer Herinrichting sportveld Europlein/Kruisweg (budgettair neutraal)

€

-

€

-5.000

€

-5.000

€

-5.000

€

-

€

-4.300

€

-4.300

€

-4.300

€

-

€

-6.300

€

-7.200

€

-9.700

€

-173.000

€

-

€

-

€

-

€

Saldo onvoorzien structureel begroting 2023-2026 rbs 11 juli 2023

€ -230.300

€ -1.174.600

2026

€ -1.180.600

€ -1.201.500

€ 3.180.000

€ 2.898.000

€

1.977.000

€

-500.000

€

-500.000

€

-500.000

-

€

-

€

-

€ 4.184.500

€

-117.100

€ 3.266.200

De financiële stukken van de GR RUD wordt vanaf 2024 verwerkt in de financiële foto van onze Programmabegroting 2024. De extra bijdrage voor 2023 wordt in de 2e Programmarapportage 2023 opgenomen. Om dit zichtbaar te maken is hieronder de stand van de post onvoorzien structureel toegevoegd waarin de reële stand per 11 juli 2023 is weergegeven. Saldo onvoorzien structureel begroting 2023-2026 rbs 11 juli 2023

€ -230.300

€ 3.266.200

€ 4.184.500

€

-117.100

Hogere bijdrage RUD 2023 (2e Prorap)

€

€

€

-

€

-

Reël saldo onvoorzien structureel begroting 2023-2026 rbs 11 juli 2023

€ -242.300

€ 4.184.500

€

-117.100

-12.000

-

€ 3.266.200

Bijlage 2 betreft het saldo van de Algemene Reserve per 11 juli 2023. De beginstand van de Algemene Reserve is het eindsaldo per de raadsvergadering van 20 december 2022. Na vaststelling van de jaarstukken 2022 in deze vergadering is er een definitief saldo van de Algemene Reserve per 31 december 2022 van € 24.323.398.

Beginstand Algemene Reserve 1-1-2023 conform overzicht bij raadsvergadering 20-12-2022 Raadsvergadering 28 februari 2023 Geen wijzigingen Raadsvergadering 18 april 2023 Plan van aanpak ondersteuning verenigingen tijdens de energiecrisis Raadsvergadering 30 mei 2023 Geen wijzigingen Raadsvergadering 11 juli 2023 Jaarstukken 2022; aanpassing saldo conform balansdatum 31-12-2022 € 24.323.398 Jaarstukken 2022; toevoeging gedeelte batig rekeningsaldo 2022 Jaarstukken 2022; toevoeging vrijval bestemmingsreserves Standplaats woonwagenlocatie Priester Kooksweg Ohé en Laak Uitbreiding woonwagenlocatie Meers Thorn Stand Algemene Reserve 11 juli 2023

€

23.999.579

€

-

€

-176.000

€

-

€ € € € €

323.819 2.436.500 2.629.146 -100.000 -600.000

€

28.513.044

Planning en uitvoering: Niet van toepassing. Bijlagen: 1. Verloopoverzicht onvoorzien structureel 2023-2026 2. Verloopoverzicht Algemene Reserve

Team: Bestuurszaken, Strategie en Control

Pagina 3 van 3