107762-Raadsvoorstel 1e programmarapportage 2023

Raadsvergadering 11-07-2023

Documentnummer: Zaaknummer:

Z/23/029860

fin

Voorstel tot 1e Programmarapportage 2023

Van: Voorstel:

College (portefeuillehouder Wilms) 1. 2. 3.

Bijlagen:

De 1e Programmarapportage 2023 inclusief bijlagen vast te stellen. Het nadelig saldo 2023 ad. € 173.000 en volgende jaren (2024: € 1.174.600, 2025: € 1.180.600, 2026: € 1.201.500) in zijn geheel ten laste van de post onvoorzien structureel te brengen. In te stemmen met de per saldo bij te ramen kredieten, totaal € 895.000.

Bijgevoeg: 1. 1e Prorap 2023 2. Overzicht begrotingsbijstellingen begroting 2023-2026 Ter inzage: -

Namens het college van burgemeester en wethouders, De secretaris,

*BARCODE*

Pagina 1 van 4

Toelichting Voorstel tot 1e Programmarapportage 2023

Inleiding: De 1e Programmarapportage 2023 (Prorap) is onderdeel van de reguliere P&C-cyclus zoals opgenomen in de financiële verordening. De Prorap is een middel om te rapporteren over een aantal beleidszaken waar afwijkingen aan de orde zijn en daarnaast de begrotingsposten financieel-technisch aan te passen. Tevens is als bijlage bijgevoegd de begrotingswijziging die voortvloeit uit de financiële bijstellingen van deze 1e Prorap 2023. In afwijking van voorgaande Proraps is er i.v.m. tijdsdruk, als gevolg van de werkzaamheden i.h.k.v. heroverweging beleid, geen voortgangsrapportage projecten opgenomen. Bij de 2e Prorap wordt deze voortgangsrapportage wel toegevoegd. Overigens zijn er bij de projecten geen afwijkingen te melden. Het nadelig saldo van de 1e Prorap is € 173.000 voor het jaar 2023. Dit saldo wordt grotendeels veroorzaakt door negatieve bijstellingen als gevolg van verwerking van CAO afspraken en indexeringen bij Menswel en Wel.kom, Daarnaast zijn de voor zienswijze ingediende begrotingen van de verbonden partijen ook financieel verwerkt in deze 1e Prorap. Dit is afwijkend van voorgaande jaren, waar de financiële gevolgen in de financiële foto op weg naar de volgende begroting werden meegenomen. Dit zorgt voor een actueler beeld van de post onvoorzien structureel.

Anderzijds is er een positieve bijstelling voor 2023 van de dividendopbrengst van Enexis, als gevolg van de verkoop van haar dochteronderneming Fudura en is de prognose OZB-inkomsten positief bijgesteld. Beslispunten: 1. De 1e Programmarapportage 2023 inclusief bijlagen vast te stellen. 2. Het nadelig saldo 2023 ad. € 173.000 en volgende jaren (2024: € 1.174.600, 2025: € 1.180.600, 2026: € 1.201.500) in zijn geheel ten laste van de post onvoorzien structureel te brengen. 3. In te stemmen met de per saldo bij te ramen kredieten, totaal € 895.000.

Kredieten: 1e Prorap 2023 Bij te stellen kredieten / wegen Bij te stellen kredieten / riolering Advies gemeenschapsaccommodaties Nieuwe verlichting Don Boscoplein Heel Bluswatervoorziening 2023

Bijstelling € 573.400 € 421.600 € -75.000 € 20.000 € -45.000 Totaal € 895.000

Argumenten: 1.1 De 1e Programmarapportage 2023 is een rapportage op afwijkingen van de beoogde resultaten en budgetten zoals opgenomen in de Programmabegroting 2023. De peildatum voor deze Prorap is 1 mei. Financiële bijstellingen beneden € 25.000, of bijstellingen die budgettair neutraal verlopen, zijn alleen toegelicht indien dat inhoudelijk gewenst is (cf. art. 6 lid 3 financiële verordening). Volledigheidshalve wordt vermeld dat er alleen (voortgangs-)rapportage plaatsvindt over afwijkingen ten opzicht van de programmabegroting 2023. Er vindt in principe geen rapportage plaats als activiteiten verlopen conform planning, er op dit moment geen afwijkingen zijn te verwachten met betrekking tot hetgeen we willen bereiken en/of we binnen de gestelde (financiële) kaders blijven. 1.2 De Programmabegroting 2023 is vastgesteld op 8 november 2022. Ontwikkelingen in de navolgende periode noodzaken tot bijstellingen. 1.3 Door bijstelling van budgetten en kredieten wordt de begrotingsrechtmatigheid geborgd en invulling gegeven aan de kaderstellende rol van de raad. 1.4 In de financiële verordening gemeente Maasgouw 2017 is in art.6 lid 1 opgenomen dat het college de raad informeert over de realisatie van de begroting over de eerst 4 maanden van het lopende boekjaar.

Pagina 2 van 4

Kanttekeningen: 1.1 Op dit moment is nog niet duidelijk in welke mate loon- en prijscompensatie zal plaatsvinden vanuit het Rijk via de algemene uitkering en er heeft dus ook geen bijstelling in deze Prorap plaatsgevonden. Dat er prijscompensatie plaats zal vinden via de algemene uitkering is bekend, echter is er nog onvoldoende duidelijkheid over de hoogte daarvan. Meer duidelijkheid hierover in de algemene uitkering wordt verwacht in de Meicirculaire 2023 (verwachte publicatiedatum eind mei 2023). De meest actuele doorkijk van de ontwikkeling van de financiële positie (inclusief de resultaten uit deze Prorap én de Meicirculaire 2023) wordt verwerkt in de Kadernota 2024. Samenhang met andere Beleidsdocumenten: Op basis van de financiële verordening is de 1e Programmarapportage 2023 als bijstellingsmoment in de P&C cyclus opgenomen. Communicatie: Niet van toepassing. Financiën Het totaaloverzicht van de bijstellingen in deze 1e Programmarapportage, per programma is als volgt:

Programma Omschrijving Programma Algemeen bestuur 1 en bedrijfsvoering 2 Programma Dienstverlening 3 4 5 6 7 8

2023

2024

2025

2026

-213.700

-346.400

-346.400

-346.400

-34.000

-9.800

-9.800

-9.800

Programma Sociaal Domein Programma Beheer openbare ruimte, infra en vastgoed Programma Leefomgeving, wonen en economie Programma Gebiedsontwikkelingen Programma Algemene dekkingsmiddelen Programma Overhead

-371.200

-306.800

-475.100

-494.600

-16.700

-36.600

-36.600

-36.600

-103.700

-366.700

-363.800

-363.800

-

-

-

-

986.800

48.100

194.800

193.400

-420.500

-156.400

-143.700

-143.700

Totaal generaal

-173.000

-1.174.600

-1.180.600

-1.201.500

De financiële bijstellingen in deze Programmarapportage geven een voorlopig resultaat aan van de post onvoorzien structureel voor 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2026.

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Post onvoorzien structureel per 18 april 2023

-57.300

1.808.400

3.015.600

-341.600

Mutaties 1e Programmarapportage 2023

-173.000

-1.174.600

-1.180.600

-1.201.500

Totaal generaal onvoorzien structureel

-230.300

633.800

1.835.000

-1.543.100

In deze opstelling is voornamelijk het saldo voor het jaar 2023 interessant. De daarop volgende jaren komen terug bij de behandeling van de begroting 2024. Met de vaststelling van de 1e Programmarapportage 2023 op 11 juli is het saldo van de post onvoorzien voor het jaar 2023 € 230.300 negatief. Vooralsnog wordt niet voorgesteld dit saldo uit de algemene reserve te dekken. Mocht de post onvoorzien 2023 ook bij de 2e programmarapportage nog negatief zijn, dan zal dit bij de vaststelling van de 2e programmarapportage alsnog worden voorgesteld. Pagina 3 van 4

Overzicht van majeure financiële bijstelling in deze Prorap:

Omschrijving Indexering Wel.kom en Stichting Menswel Beheer Maasgouw CAO 2023 en premiemutatie Verwerking raadsvoorstellen verbonden partijen Extra dividenduitkering 2023 a.g.v. de verkoop van een dochteronderneming van Enexis (Fudura) en bijstelling dividend Enexis (2024 e.v. jaren) Wijziging prognose OZB

2023

2024

2025

2026

-156.000

-128.000

-128.000

-128.000

-160.000 -505.300 675.400

-160.000 -834.200 -264.300

-160.000 -160.000 -986.900 -1.008.900 -113.700 -133.700

310.000

310.000

310.000

310.000

Voor de onderbouwing van de financiële afwijkingen wordt verwezen naar bijgaande 1e Programmarapportage 2023. Planning en uitvoering: 1. Behandeling in de raadscommissie op 27 juni 2023. 2. Vaststelling 1e Programmarapportage 2022 in de raadsvergadering op 11 juli 2023. 3. Na vaststelling door de raad ter kennisgeving naar de Provincie. Bijlagen: 1. 1e Programmarapportage 2023 2. Overzicht begrotingsbijstellingen begroting 2023-2026 Team: Bestuurszaken, Strategie en Control

Pagina 4 van 4