Document · PDF

107748-1e programmarapportage 2023 ver_1e Programmarapportage 2023 versie 03 1e termijn college

01. Raadsvergadering 11 juli 2023, gemeente MaasgouwBij agendapunt: Voorstel tot vaststelling van de 1e Programmarapportage 20236.325 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

1e Programmarapportage 2023 “Aandacht geven loont"

Maasgouw, 16 mei 2023; versie 03

Inhoudsopgave 1. 2. 3.

Samenvatting .........................................................................................................................................................................................3 Totaaloverzicht financiële bijstellingen 1e Prorap 2023.........................................................................................................................5 Programma’s..........................................................................................................................................................................................6 3.1 ALGEMEEN BESTUUR EN BEDRIJFSVOERING.....................................................................................................................6 3.2 DIENSTVERLENING.............................................................................................................................................................7 3.3 SOCIAAL DOMEIN ..............................................................................................................................................................8 3.4 BEHEER OPENBARE RUIMTE, INFRA EN VASTGOED ........................................................................................................10 3.5 LEEFOMGEVING, WONEN EN ECONOMIE

.......................................................................................................................11 4. Financiële overzichten .........................................................................................................................................................................14 4.1 ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN ....................................................................................................................................15 4.2 OVERHEAD.......................................................................................................................................................................17 5.

Paragrafen ................................................................................................................................................................................................19 5.1 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING..........................................................................................................19 5.2 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN.................................................................................................................................20 5.3 VERBONDEN PARTIJEN...........................................................................................................................................24 5.4 CRISIS OEKRAÏNE ....................................................................................................................................................25 6. Overzicht bij te stellen kredieten .............................................................................................................................................................26

1. Samenvatting Aanbieding

Hierbij bieden wij u de 1e Programmarapportage over 2023 aan. In deze afwijkingenrapportage vindt u de voortgang per programma, afgezet tegen de planning van hetgeen we willen bereiken in de programmabegroting 2023. Bij deze Prorap is ook de begrotingsbijstelling bijgevoegd die voortvloeit uit de financiële bijstellingen. In afwijking van voorgaande Proraps is er i.v.m. tijdsdruk als gevolg van de werkzaamheden i.h.k.v. heroverweging beleid geen voortgangsrapportage projecten opgenomen. Bij de 2e Prorap wordt deze voortgangsrapportage wel toegevoegd. De peildatum voor de rapportage is 1 mei 2023. Financiële bijstellingen beneden € 25.000, of die budgettair neutraal verlopen, zijn alleen toegelicht indien dat inhoudelijk gewenst is. Volledigheidshalve wordt vermeld dat er alleen (voortgangs-)rapportage plaatsvindt over afwijkingen ten opzichte van de Programmabegroting 2023. Er vindt, op een enkele uitzondering na, géén rapportage plaats als activiteiten verlopen conform planning, er op dit moment geen afwijkingen zijn te verwachten met betrekking tot hetgeen we willen bereiken en/of we binnen de gestelde (financiële) kaders blijven. De financiële bijstellingen in deze Prorap geven een tussenresultaat aan over 2023 en de meerjarenbegroting 2024-2026 van: Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Post onvoorzien structureel per 18 april 2023

-57.300

1.808.400

3.015.600

-341.600

Mutaties 1e Programmarapportage 2023

-173.000 -1.174.600

-1.180.600

-1.201.500

Totaal generaal onvoorzien structureel

-230.300

633.800

1.835.000

-1.543.100

2023

2024

2025

2026

-156.000

-128.000

-160.000

-505.300

-834.200

-986.900

-1.008.900

675.400

-264.300

-113.700

-133.700

310.000

Overzicht van majeure financiële bijstellingen in deze Prorap: Omschrijving Indexering Wel.kom en Stichting Menswel Beheer Maasgouw CAO 2023 en premiemutatie Verwerking raadsvoorstellen verbonden partijen Extra dividenduitkering 2023 a.g.v. de verkoop van een dochteronderneming van Enexis (Fudura) en bijstelling dividend Enexis 2024 e.v. jaren. Wijziging prognose OZB

In deze Prorap is er sprake van negatieve bijstellingen door prijsstijgingen (indexeringen). De financiële context op (middel-)lange termijn is nog steeds onduidelijk door de onzekerheid en onvoorspelbaarheid als gevolg van de oorlogssituatie in Oekraïne. Schaarste aan energie en grondstoffen hebben geleid tot hogere prijzen. Inmiddels zijn er vanuit de verschillende sectoren ook hogere looneisen ingewilligd, die via de loon-prijsspiraal leiden een prijsopdrijvend effect. Daar waar we direct worden geconfronteerd met hogere prijzen of contractbijstellingen wordt voorgesteld de (ontoereikende) budgetten bij te stellen. Het is nog onduidelijk in hoeverre het einde

van de prijsstijgingen in zicht zijn en daarmee ook niet of er in de 2e Prorap 2023 nogmaals een bijstelling noodzakelijk is. Dit zal met name afhankelijk zijn van hoe de situatie in Oekraïne en de economie zich zal ontwikkelen. In tegenstelling tot voorgaande jaren is er in deze Prorap de meerjarenbegroting van de verbonden partijen op basis van de begroting 2024, en verdere jaren, verwerkt om zo een actuelere financiële doorkijk te krijgen. Er zijn daarnaast ook een aantal positieve bijstellingen in deze Prorap. Het grootste bedrag heeft echter een incidenteel karakter (extra dividenduitkering a.g.v. de verkoop van een dochteronderneming van Enexis (Fudura)). Normaliter vindt, op basis van de huidige bekostigingssystematiek, loon- en prijscompensatie door het Rijk plaats via de algemene uitkering van het gemeentefonds. Echter, ook op Rijksniveau zijn er hogere kosten van defensie (Oekraïne), infrastructuur (hogere prijzen) en duurzaamheid (klimaatdoelstellingen). Daarmee ligt er voor het Rijk ook een (bezuinigings-)opgave om tot een sluitende begroting te komen. Hierdoor is op dit moment nog niet duidelijk in welke mate loon- en prijscompensatie zal plaatsvinden en heeft dus ook geen bijstelling in deze Prorap plaatsgevonden. Dat er prijscompensatie plaats zal vinden via de algemene uitkering is bekend, echter is er nog onvoldoende duidelijkheid over de hoogte daarvan.

Meer duidelijkheid hierover wordt verwacht in de Meicirculaire 2023 (verwachte publicatiedatum eind mei 2023). De meest actuele doorkijk van de ontwikkeling van de financiële positie (inclusief de resultaten uit deze Prorap én de Meicirculaire 2023) zullen wij verwerken in de Kadernota 2024.

Procedure

De 1e Programmarapportage 2023 zal in de raadsvergadering van 11 juli 2023 worden behandeld. Behandeling in de commissievergadering is gepland op 27 juni 2023. Hoogachtend, Burgemeester en wethouders, De burgemeester S.H.M. Strous

De secretaris C.M. Keersmaekers

2. Totaaloverzicht financiële bijstellingen 1e Prorap 2023 Programma Omschrijving Programma Algemeen 1 bestuur en bedrijfsvoering

2023

2024

2025

2026

-213.700

-346.400

Programma Dienstverlening

-34.000

-9.800

Programma Sociaal Domein

-371.200

-306.800

-475.100

-494.600

Programma Beheer openbare ruimte, infra en vastgoed

-16.700

-36.600

Programma Leefomgeving, wonen en economie

-103.700

-366.700

-363.800

Programma Gebiedsontwikkelingen

Programma Algemene dekkingsmiddelen

986.800

48.100

194.800

193.400

Programma Overhead

-420.500

-156.400

-143.700

Totaal generaal

-173.000

-1.174.600

-1.180.600

-1.201.500

3. Programma’s 3.1 Algemeen bestuur en bedrijfsvoering

Samenwerking Midden- Limburg (SML) 1 euro Incidenteel nadeel 2023 € 24.000 bijdrage proceskosten Tijdens de vergadering van 20 juli 2022 van het Netwerkberaad SML is stilgestaan bij het proces van de lnvesteringsagenda Midden-Limburg. Vastgesteld is dat we met de opgeleverde agenda een goede basis hebben gelegd voor het vervolg van de samenwerking. Een basis bovendien die kansrijk is als propositie richting provincie, rijk en anderen voor het verwerven van steun. De focus is nu gevestigd op het realiseren van een Regio Deal voor Midden-Limburg. Daarnaast worden mogelijkheden in het kader van andere subsidiebronnen onderzocht. ln het Netwerkberaad zijn afspraken gemaakt over het proces dat daarvoor moet worden doorlopen. De door de gemeenten voor 2022 voor dit doel beschikbaar gestelde middelen (€ 1 per inwoner) worden daarvoor ingezet. Het ligt in de lijn dat ook in 2023 procescapaciteit nodig zal zijn om de ingezette koers voort te zetten. We zetten in eerste instantie in op het verkrijgen van een Regio Deal. Na een positieve instemming voor een Regio Deal in Midden-Limburg, mogen we in 2023 samen aan de slag om de Deal samen met de Ministeries definitief in te vullen. Daarnaast willen we de komende periode ook andere financieringsmogelijkheden aanvragen om projecten uit onze investeringsagenda te kunnen realiseren.

Tegen deze achtergrond is in het Netwerkberaad afgesproken dat de gemeenten zullen worden gevraagd om bij de voorbereiding van de gemeentebegroting voor 2023 rekening te houden met opnieuw een bijdrage van € 1 per inwoner. De reservering van 24.000 euro is per abuis niet opgenomen in de begroting van 2023. Veiligheidsregio Limburg- Noord (VRLN) Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen.

structureel nadeel 2023 € 195.300 structureel nadeel vanaf 2024 € 355.000

Wat mag het kosten? Omschrijving Begrotingswijziging 2023-1 VRLN

2023

2024

2025

2026

-195.300

-355.000

-24.000

5.600

8.600

-213.700

-346.400

Verschillen < 25.000 1euro budget Regiodeal SML2023 Overig

Budgettair neutraal Totaal generaal

3.2 Dienstverlening Wat mag het kosten? Omschrijving

2023

2024

2025

2026

-24.200

-9.800

-34.000

-9.800

Verschillen < 25.000 Bijstelling budget verkiezingen ivm dubbele verkiezingen Overig

Budgettair neutraal Totaal generaal

3.3 Sociaal domein Subsidieverleningsbeschikking en huurovereenkomst incidenteel nadeel 2023 € 27.900 Stichting Menswel Beheer Maasgouw structureel nadeel vanaf 2023 € 84.100 Door de Stichting Menswel Beheer Maasgouw is een begroting 2023 ingediend. Deze begroting heeft een uitzonderlijk karakter omdat deze begroting is geïndexeerd met een prijsindex van 12% en er rekening is gehouden met een zeer forse stijging van de energiekosten. Ten aanzien van onze eigen begroting hebben we al rekening gehouden met een hogere bijdrage aan energiekosten met € 137.000 voor Menswel. Het tekort op de begroting 2023 van Menswel is € 165.800. Om onze bijdrage aan Menswel voor het jaar 2023 volledig af te dekken is er een bedrag van € 112.000 aanvullend nodig. Bovenstaande is opgenomen in het collegevoorstel (Z/23/029888) om te komen tot een nieuwe subsidieverleningsbeschikking en huurovereenkomst. Wel.kom jaarlijkse indexering lumpsum structureel nadeel vanaf 2023 € 43.900 In 2022 heeft de gemeente een inkoopovereenkomst gesloten met Wel.kom voor een brede welzijnsopdracht. In deze overeenkomst is afgesproken dat de inkoopsom jaarlijks zal worden bijgesteld op grond van de OVA-index. Voor 2023 (en verder) resulteert dit in een structureel nadeel van € 43.834.

Ondersteuning beheer- en exploitatievraagstukken incidenteel nadeel € 80.400 gemeenschapsaccommodaties Het College heeft besloten om opdracht te verstrekken voor het verrichten van werkzaamheden ten behoeve van het beheer en de exploitatie van (toekomstige) gemeenschapsaccommodaties. Daarnaast is er opdracht gegeven voor het maken van een analyse van het maatschappelijk vastgoed in relatie tot de bezuinigingstaakstelling vanaf het jaar 2026 en verder. Om een goed inzicht te verkrijgen in de mogelijkheden tot bezuinigingen binnen het maatschappelijk vastgoed, is een blauwdruk gewenst van het volledige maatschappelijk vastgoed. De raad is hierover geïnformeerd via een RIB, D/23/104390. GR MER Sociaal Domein Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen. Omnibuzz

Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen. Westrom

Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen.

structureel nadeel 2023 € 80.400 structureel nadeel 2024 € 150.300 structureel nadeel vanaf 2025 € 152.000 structureel nadeel 2023 € 16.400 structureel nadeel 2024 € 26.000 structureel nadeel 2025 € 40.300 structureel nadeel 2026 € 53.500 structureel nadeel/ voordeel 2023 € 0 structureel voordeel 2024 € 5.500 structureel nadeel 2025 € 146.800 structureel nadeel 2026 € 155.600

Crisis Oekraïne Zie de toelichting in paragraaf 5.4 Crisis Oekraïne.

budgettair neutraal

Processen en projecten die doorlopen in 2023 Proces/Project

Status/ fase in april 2023

Verenigingsaccommodatie Wessem

In uitvoering

Wat mag het kosten?

Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Menswel bijstelling budget

-112.000

-84.100

Wel.kom jaarlijkse indexering lumpsum

-43.900

Advies gemeenschapsaccommodaties

-80.400

GR MER SD Begrotingswijziging 2023-2 en 2024 Bijdrage aan GR Omnibuzz begrotingswijziging 2023 Westrom

-80.400

-150.300

-152.000

-16.400

-26.000

-40.300

-53.500

5.500

-146.800

-155.600

Bemoeizorg preventie OGGZ

16.300

Bijdragen OGGZ Voetbal Linne / herstelwerkzaamheden kunstgras (zie toelichting paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen) Overig

12.600

-18.600

-48.400

-36.900

-34.400

-371.200

-306.800

-475.100

-494.600

Verschillen < 25.000

Budgettair neutraal Vluchtelingen noodtoestand Oekraïne/ zie paragraaf Crisis Oekraïne (beleidstekst)

Totaal generaal

3.4 Beheer openbare ruimte, infra en vastgoed

Maaien bermen en watergangen structureel nadeel € 16.700 Het maaien van de bermen en watergangen is vastgelegd in het bestek ‘Maaien bermen en watergangen’. Vanaf 1 januari 2023 mag de aannemer de eenheidsprijzen indexeren conform het bestek. De indexering voor 2023 bedraagt 9,59%. Om de maaiwerkzaamheden conform het bestek te bekostigen, dient het budget voor deze maaiwerkzaamheden structureel met 10% verhoogd te worden. De meerkosten bedragen € 16.700 per jaar.

Wat mag het kosten? Omschrijving

2023

2024

2025

2026

-16.700

-15.900

-4.000

-16.700

-36.600

Verschillen < 25.000 Maaien bermen Reconstructie Oude kern Stevensweert fase 1 wegen / afschrijving Overig

Budgettair neutraal Totaal generaal

3.5 Leefomgeving, wonen en economie Inzet PIM Zuid volledig beheer structureel nadeel 2023 € 15.000 woonwagenlocaties en standplaatsen structureel nadeel vanaf 2024 € 28.000 Op 4-4-2023 heeft het college besloten om de opdracht te verstrekken aan Partner in Maatwerk (PIM Zuid) voor het verrichten van de werkzaamheden (financieel, administratief, sociaal en technisch) in verband met het beheer van de woonwagenstandplaatsen en huurwoonwagens in eigendom van de gemeente. (Z/23/031972; D/23/099830) Dit collegevoorstel omschrijft een beter passende aanpak en oplossing voor deze situatie, waarbij er wel voldoende aandacht is voor strategisch beleid, en er beter wordt voldaan aan onze wettelijke verplichting als verhuurder. Ook kan er concreter worden toegewerkt naar de overdracht van woonwagenlocaties en het geven van een impuls aan het proces van uitbreiding, waarbij we als gemeente verantwoordelijk zijn om het aantal standplaatsen in overeenstemming te brengen met de behoefte aan standplaatsen. Het contract met PIM Zuid is voor de duur van 2 jaar, maar de intentie is er om deze indien gewenst te verlengen. Nationaal Isolatie Programma-gelden budgettair neutraal De landelijke overheid stelt aan gemeenten middelen beschikbaar vanuit het Nationaal Isolatieprogramma (NIP) om slecht geïsoleerde koopwoningen te isoleren, vooral van eigenaren in de doelgroep/risicogroep energiearmoede.

Hiertoe is een regeling Specifieke uitkering (Spuk) voor gemeenten opgesteld. Het betreft een landelijke aanpak om slecht geïsoleerde woningen (energielabel D, E, F of G) te voorzien van minimaal één isolatiemaatregel (bv. vloer-, gevel-, raam- of dakisolatie). Ten minste 80% van de geïsoleerde woningen moet een WOZ-waarde hebben die onder het gemiddelde voor koopwoningen van de gemeente ligt of die onder de NHG-grens ligt. Deze gelden waren nog niet voorzien in de Programmabegroting 2023 en zijn inmiddels aangevraagd bij het Rijk. (De aanvraagperiode is maart 2023 tot en met oktober 2023). De bedragen die genoemd worden voor 2023 en 2024 kunnen in 2023 al worden aangevraagd. Het Ministerie van BZK heeft in december 2022 het maximum aantal woningen per gemeente en bijbehorende bedragen aangekondigd. In een kamerbrief van 17 maart 2023 heeft minister De Jonge echter aangekondigd dat er middelen naar voren zullen worden gehaald, waardoor gemeenten aanspraak kunnen maken op meer gelden. Het precieze bedrag en het maximum aantal woningen is echter nog niet officieel bekendgemaakt. Voor Maasgouw gaat het in de 1e tranche (2023/2024) oorspronkelijk om circa 386 woningen en een bedrag van € 564.159 (totaal van 2023 en 2024).

Op basis van de kamerbrief waarin deze versnelling wordt aangekondigd, verwachten we dat het aantal woningen en het bedrag waarvoor een aanvraag bij het Rijk kan worden gedaan, hoger zal zijn. We gaan in deze Prorap uit van de nu bekende middelen. Uiterlijk eind 2026/2027 dienen deze bedragen te zijn besteed. Het stimuleren van het isoleren van woningen wordt uitgevoerd met de daarvoor door het Rijk ter beschikking gestelde gelden. De gelden die niet zijn besteed aan het einde van de termijn, dienen te worden terugbetaald aan het Rijk. Belangrijke disclaimer is dat de Wet Natuurbescherming bij het isoleren van woningen van toepassing is. Vanuit deze wetgeving is er onderzoek nodig naar beschermde diersoorten, zoals vleermuizen en gierzwaluwen op locatie, voordat er geïsoleerd wordt. Daarvoor is er ofwel individueel woningonderzoek, ofwel een (Pre-) Soorten Management Plan (SMP) nodig. Echter bestaan er tijd-, uitvoerings- en kostentechnisch gezien hierover nog veel onduidelijkheden. Zolang daar geen oplossing voor bestaat, kan nog niet worden begonnen met de uitvoering en uitgave van deze NIP-gelden.

Energietransitie budgettair neutraal Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). In april 2023 zijn de CDOKE-gelden aangevraagd bij het Rijk. De gemeente heeft taken toebedeeld gekregen op het gebied van klimaat- en energiebeleid. Met de regeling CDOKE kunnen wij onder andere collega’s aannemen en/of externe deskundigen inhuren. Dit kan voor meerdere jaren. Zo krijgen wij de tijd om de interne organisatie te versterken voor het uitvoeren van uw klimaat- en energietaken. De gelden kunnen worden aangewend voor CO2-reductie in de volgende sectoren: • Gebouwde omgeving • Elektriciteit • Mobiliteit • Industrie • Overig klimaat- en energiebeleid Minimaal 90% van de gelden moet worden besteed aan organisatiekosten. Voor precieze besteding van de CDOKE-gelden zal nog een plan van aanpak worden opgesteld en door het MT beoordeeld worden. Het bedrag dat aan het einde van de termijn over is en dus niet besteed, dient te worden terugbetaald aan het Rijk. Het betreft € 458.609 over 2023, € 462.769 over 2024 en € 466.929 over 2025. GR MER Omgevingsdienst Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen. Reinigingsdienst Maasland Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen.

structureel nadeel 2023 € 69.800 structureel nadeel 2024 € 290.400 structureel nadeel vanaf 2025 € 287.500 structureel voordeel/ nadeel 2023 € 0 structureel nadeel vanaf 2024 € 29.400

Processen en projecten m.b.t. wonen en volkshuisvesting die doorlopen in 2023 Proces/Project

Status/ fase in april 2023

Woningbouw Bosserhofsveld Maasbracht

In uitvoering

Woningbouw Europlein Maasbracht

In uitvoering

Woningbouw Sint Anna-terrein Heel

In uitvoering

Woningbouw Linne Zuid-Oost / Linnerpark

In uitvoering

Woningbouw Vml. schoollocatie Ohé en Laak

In uitvoering

Woningbouw Op de Konie Stevensweert

In uitvoering

Woningbouw Krijtenberg Beegden

In uitvoering

Woningbouw Parrenhof Thorn

In uitvoering

Uitbreiding woonwagenstandplaatsen

In uitvoering

Processen en projecten m.b.t. overige projecten die doorlopen in 2023 Proces/Project

Status/ fase in april 2023

Gebiedsontwikkeling Linne (incl. herontwikkeling locatie supermarkt) Gebiedsontwikkeling Wessem Inclusief terrein Mutsaersstichting) Aanpak parkeerproblematiek centrum Maasbracht (aanpak parkeerproblematiek) Begeleiding Deltaplan Maasvallei

In voorbereiding In voorbereiding In uitvoering

Nautische Boulevard Wessem

In uitvoering l (aanpak parkeerproblematiek) In uitvoering

Terrein Edelchemie Panheel

Niet in een projectfase te duiden

Fun Beach Panheel (aanpak parkeerproblematiek) Groenimpuls Maasgouw

In uitvoering In uitvoering

Wat mag het kosten? Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Beheerkosten woonwagens

-15.000

-28.000

GR MER OD BWN 2023-2 en 2024

-69.800

-290.400

-287.500

-29.400

-18.900

Uitvoeringskosten Nationaal Isolatieprogramma (budgettair neutraal)

Organisatiekosten voor uitvoering klimaat- en energietaken (budgettair neutraal)

-103.700

-366.700

-363.800

RD Maasland bijstelling begroting 2024

Verschillen < 25.000 Overig

Budgettair neutraal

Totaal generaal

4. Financiële overzichten

4.1 Algemene dekkingsmiddelen Deelneming Enexis

incidenteel voordeel 2023 € 675.000 structureel nadeel 2024 € 264.000 structureel nadeel vanaf 2025 € 114.000 Op de aandeelhoudersvergadering van 13 april jl. is besloten om 50% van de reguliere winst uit te keren. Daarnaast heeft in 2022 de verkoop van Fudura plaatsgevonden. Fudura is een gecertificeerd meetbedrijf om energiemeters te beheren en een dochteronderneming van Enexis. Van de eenmalige verkoopopbrengst wordt € 100 miljoen uitgekeerd aan de aandeelhouders. Op basis van het resultaat over 2022 bedraagt de totale dividenduitkering (inclusief de verkoop van Fudura) € 193 miljoen, wat neerkomt op €1,29 per aandeel. Voor Maasgouw (885.600 aandelen) resulteert dit in een dividendopbrengst van € 1.142.400 in 2023. Meerjarig is de verwachting dat de nettowinst zal fluctueren en waarschijnlijk lager zal uitvallen dan de afgelopen jaren (op basis van de meest recente lange termijn financiële doorrekening van Enexis. Voor begrotingsjaar 2024 wordt geadviseerd om een dividend van € 0,23 per aandeel aan te houden en voor de meerjarenraming 2025-2027 een dividend van € 0,40 per aandeel. De Provincie onderschrijft dit advies in de begrotingsbrief 2024. De Maasgouwse meerjarenraming is gebaseerd op een structurele dividendinkomst van afgerond € 0,53 per aandeel (€ 468.000 in totaal).

In onderstaande tabel zijn de bijstellingen weergegeven: Bedragen x € 1.000 Geraamde dividendinkomst o.b.v. prognose Geraamde dividendinkomst begroting Maasgouw Saldo

2023 1.143

2024 204

2025 354

2026 354

2027 354

468

+675

-264

-114

Deelneming BNG structureel voordeel vanaf 2023 € 15.900 De nettowinst van de Bank Nederlandse Gemeenten over 2022 bedraagt € 300 miljoen. Over het jaar 2022 is € 139 miljoen beschikbaar voor uitkering van dividend aan aandeelhouders. Dit komt neer op € 2,50 per aandeel. Maasgouw bezit 72.150 aandelen. Dit resulteert in een dividenduitkering van € 180.375. In onze raming is rekening gehouden met structurele dividendinkomsten van € 164.500. In de begrotingsbrief 2024 van de Provincie wordt geadviseerd om de dividenduitkering structureel op € 2,50 te begroten. De structurele positieve bijstelling bedraagt derhalve € 15.875.

Onroerende zaakbelasting (OZB) structureel voordeel vanaf 2023 € 310.000 De waarde van de Clauscentrale is aanzienlijk toegenomen. Dit resulteert in een toename van de onroerende zaakbelasting (OZB) niet woningen van € 180.000 en een toename van de OZB gebruikers van € 130.000.

Wat mag het kosten? Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Dividend uitkering enexis en verkoop fudura

675.400

-264.300

-113.800

OZB

310.000

Dividend BNG uitkeringsjaar 2022

15.900

Bijdrage BsGW

-14.500

-13.500

-17.300

-18.700

986.800

48.100

194.800

193.400

Verschillen < 25.000

Budgettair neutraal Totaal generaal

4.2 Overhead Project rechtmatigheidsverantwoording Maasgouw incidenteel nadeel € 88.300 Vanaf 2024 moet het college van B&W een rechtmatigheidsverklaring opnemen (over het verslagjaar 2023) in de jaarrekening. Hiermee wordt de verantwoording afgelegd over de naleving van wetten en regels, die relevant zijn voor het financiële reilen en zeilen van de gemeente. Bijvoorbeeld over het naleven van de voorwaarden voor subsidies, inkoop- en aanbestedingsbeleid en huur- en pachtopbrengsten. Het project rechtmatigheidsverantwoording Maasgouw is een complex project. In 2022 is een plan van aanpak geschreven specifiek voor Maasgouw, in 2023 wordt dit plan van aanpak ten uitvoering gebracht. De scope beperkt zich tot de processen en implementatie van de financiële rechtmatigheid binnen de gemeente Maasgouw. Daarnaast is er MER-breed overleg geïnitieerd voor afstemming over de voorliggende processen buiten onze gemeentelijke organisatie, die leiden tot uitgaven en inkomsten binnen de gemeentelijke exploitatie. Het betreft de heffing en invordering van gemeentelijke belastingen (BsGW), salarissen, factuurverwerking (MER Bedrijfsvoering), uitkeringen participatie/wmo (MER Sociale Dienst) waboleges (MER Omgevingsdienst).

In de MER-brede werkgroep vindt ook onderlinge afstemming plaats over overige aan rechtmatigheid gelieerde aan te passen documenten zoals aan te passen financiële verordeningen (gepland raad oktober 2023) en het interne controleplan en de frauderisico-analyse. Om het project rechtmatigheidsverantwoording binnen Maasgouw ten uitvoer te brengen, zodat wij kunnen voldoen aan de implementatie van de wet- en regelgeving, is er in 2023 een incidenteel bedrag benodigd van € 88.300. Bijstelling cao loonkosten personeel structureel nadeel vanaf 2023 € 160.000 Begin april 2023 is een nieuwe Cao Gemeenten overeengekomen met een looptijd van 2 januari 2023 tot en met 31 december 2023. Nu de Cao is vastgesteld, kunnen de bij te stellen loonkosten worden berekend. Dit betreft afgerond een bijstelling in totaal met € 740.000. In de begroting 2023 is reeds meerjarig rekening gehouden met een stelpost voor Cao bijstelling uitgaande van 4%. Afgerond een bedrag van € 400.000. Het te dekken tekort bedraagt € 340.000. Dit kan worden afgedekt uit een verlaging van de VLP premie ad € 180.000 en een structurele bijstelling in deze prorap met € 160.000. Bijstelling budget personeel. lagere VPL premies € In begroting opgenomen € 1e prorap bijstelling € Totaal €

% 180.000 400.000 160.000 740.000

2,14 4 1,6 7,74

GR MER Bedrijfsvoering Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen. GR MER Bestuur en organisatie Zie de toelichting in paragraaf 5.3 Verbonden partijen.

structureel nadeel 2023 € 133.400 structureel voordeel 2024 € 16.700 structureel voordeel vanaf 2025 € 29.400

structureel nadeel 2023 € 10.000 structureel nadeel vanaf 2024 € 5.300

Opleidingsbudget personeel In de begroting staat € 154.000 begroot voor opleidingskosten van ons personeel. Op 1 maart heeft het MT akkoord gegeven op de voorgenomen opleidingsplanning in de organisatie. Het totale benodigde budget in deze planning is € 230.000. De reden om de planning toch te honoreren is tweeledig. Enerzijds is de ervaring dat door het jaar heen toch vragen kunnen komen te vervallen of mogelijk in tijd schuiven vanwege andere prioriteiten. Daarnaast moeten we als werkgever, zeker in de huidige arbeidsmarkt en toenemende complexiteit van vraagstukken, voldoende blijven investeren in ons personeel. Het wordt ook steeds moeilijker om personeel te vinden dat alle expertise in huis heeft voor een bepaalde functie, waardoor aanvullende opleiding noodzakelijk is om functies ingevuld te krijgen. De realisatie van het budget wordt gemonitord. De daadwerkelijk geprognotiseerde realisatie zal, indien overschrijding aan de orde blijkt, in de 2e Prorap opgenomen worden.

Wat mag het kosten? Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Rechtmatigheidsverantwoording/inhuur

-88.300

Bijstelling cao loonkosten personeel

-160.000

GR MER Bedrijfsvoering BWN 2023-2 en 2024

-133.400

16.700

29.400

-10.000

-5.300

20.000

Wijkteam / overkopen inruil auto

-13.000

Overig

-35.800

-27.800

-420.500

-156.400

-143.700

Verschillen < 25.000 GR MER Bestuur en organisatie BWN 2023-2 en 2024 ICT onderhoud software

Budgettair neutraal Totaal generaal

5. Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Algemeen In de vastgestelde nota (februari 2021) Risicomanagement & Weerstandsvermogen 2021-2024 is beschreven dat vanaf 2021 in de Proraps over de ontwikkeling van de risico’s wordt gerapporteerd en welke impact dit heeft op de (incidentele en structurele) weerstandsratio. We nemen daarbij de geïnventariseerde risico’s en het weerstandsvermogen van de Programmabegroting 2023 als vertrekpunt en rapporteren vervolgens alleen over de wijzigingen ten opzichte van de beginsituatie. Voor de gehanteerde systematiek van classificatie van risico’s wordt verwezen naar de Programmabegroting 2023. Inventarisatie weerstandscapaciteit, inventarisatie risico’s en weerstandsratio’s Voor wat betreft de actuele risico-inventarisatie wordt verwezen naar de jaarstukken 2022 paragraaf Weerstandsvermogen & risicobeheersing. Indien de raad in juli 2023 de jaarstukken vaststelt inclusief de voorgestelde saldobestemming voor toevoeging aan de algemene reserve, dan zal de incidentele weerstandscapaciteit toenemen. Dientengevolge zal dan ook de incidentele weerstandsratio toenemen. In de 2e Prorap 2023 zullen de weerstandsratio’s geactualiseerd worden op basis van een actuele inventarisatie van de risico’s en weerstandscapaciteit.

5.2 Onderhoud kapitaalgoederen Bluswatervoorziening 2023

kredietverlaging (incidenteel 2023) € 45.000 structureel voordeel kapitaallasten vanaf 2024 € 3.000 In de begroting 2023 is jaarlijks een structureel bedrag geraamd voor bluswatervoorzieningen van € 45.000. Elk jaar wordt een voorziening in een andere kern gerealiseerd. Voor 2023 staat de kern Stevensweert op de planning. De brandweer geeft aan dat er in de kern van Stevensweert geen extra voorzieningen nodig zijn t.a.v. de bluswatervoorziening. Het krediet van €45.000 kan daarom worden afgeraamd. Dit betekent een besparing in kapitaallasten van €3.000 per jaar vanaf 2024. Verlichting Don Boscoplein Heel

kredietverhoging (incidenteel 2023) € 20.000 structureel nadeel kapitaallasten vanaf 2024 € 750 In het huidige beleidsplan OVL is een incidenteel budget opgenomen in 2019 voor de nieuwe verlichting op het Don Boscoplein. Hiervoor is een krediet opgenomen van totaal € 55.000 (bestaande uit masten € 27.000 + armaturen € 28.000). Doordat de uitvoering meerdere malen verschoven is zijn deze werkzaamheden nog niet uitgevoerd. Er heeft eind vorig jaar een proefopstelling plaatsgevonden samen met de omwonenden. Momenteel is het project in de engineeringsfase. Er wordt een ontwerp opgesteld met een bijbehorende kostenraming. De verwachting is dat de raming € 20.000 hoger zal uitvallen dan het geraamde bedrag in 2019. De extra kapitaallasten bedragen €750 per jaar vanaf 2024. Krediet aanpassingen diverse kredietverlaging (incidenteel 2023) € 75.000 gemeenschap accommodaties structureel voordeel kapitaallasten vanaf 2024 € 3.000 Van het krediet á € 400.000 wordt € 75.000 afgeraamd en ingezet om de ondersteuning beheer- en exploitatievraagstukken gemeenschapsaccommodaties af te dekken. Zie beleidsmatige toelichting ‘Ondersteuning beheer- en exploitatievraagstukken gemeenschapsaccommodaties’ in paragraaf 3.3 Sociaal Domein. De kredietverlaging van € 75.000 betekent een besparing in de kapitaallasten van €3.000 per jaar vanaf 2024.

Aansluitingen Heerbaan naar terrein Daelzicht (reconstructie Heerbaan) De aansluitingen op de Heerbaan naar het terrein van Daelzicht zijn afhankelijk van de bouwwerkzaamheden van Daelzicht. Naar verwachting start Daalzicht medio 2023 met de nieuwbouw Ligtenberg. De bouwwerkzaamheden worden in het 1e kwartaal van 2025 afgerond. Dit betekent dat met de aanleg van de aansluitingen Heerbaan eind 2024-begin 2025 wordt gestart.

Blauwe Ader te Heel Het project Blauwe Ader Fase 1 (Monseigneur Savelbergweg, Dorpstraat, Raadhuisplein en Rector Driessenstraat) in Heel heeft vertraging opgelopen. We hebben geconstateerd dat er nog eens goed gekeken moet worden naar de technische voorbereiding van het project. Dit is van essentieel belang voor het succesvol realiseren van de Blauwe ader. Het gaat hier om een complex project en wij willen er zeker van zijn dat alles op de juiste manier wordt voorbereid en uitgevoerd. Hierdoor zal er wat meer tijd nodig zijn om dit in goede banen te leiden. Ook zullen we nog eens kritisch kijken naar alle risico’s en het projectbudget. We komen hierop terug bij de begroting 2024. De uitvoering van het project Blauwe Ader Fase 1 wordt doorgeschoven naar 2024. De uitvoering van Fase 1 zal samen met Blauwe Ader Fase 2 gecombineerd worden uitgevoerd in 2024. Fase 2 staat voor 2023 in de voorbereiding en loopt geen vertraging op. De totale uitvoeringstermijn zal hierin ook niet veranderen. De bewoners en uw raad zijn middels een memo op de hoogte gebracht van de vertraging.

Waterbuffering Notenbeemd Thorn

kredietverlaging € 200.000 kapitaallasten budgettair neutraal Vanuit het GRP is er een verbeteringsmaatregel opgenomen voor het maken van een waterbuffering op de Notenbeemd in Thorn. Hiervoor is € 292.000 beschikbaar gesteld. Tijdens de voorbereidingen is geconstateerd dat het realiseren van de waterbuffering niet verantwoord is. De hoge waterstand maakt het onmogelijk om de werkzaamheden in een droge bouwput uit te kunnen voeren of (met een bouwkuip van stalen damwanden) zijn de kosten buiten proporties duur dat het niet opweegt tegen de te nemen maatregelen. We zijn de voorbereidingen, werkzaamheden dan ook gestopt. Uit de overstortregistratie die enkele jaren geleden verbeterd is, blijkt dat dit rioolstelsel beter functioneert dan voorheen aangenomen. Voor 2027 zullen we een aanvullende maatregel nemen in dit rioolstelsel waarmee we ook hier voldoen aan de KRW doelstelling. Begin 2023 was er nog een budget van € 277.800 beschikbaar. We hebben nog een opdracht voor het leveren van de “waterbak” van € 49.000. De materialen die hier “overblijven” kunnen we gebruiken voor het maken van een waterbuffering in Panheel of in Wessem, die beide opstaan in het JIP/MIP. Verder zijn er nog onderzoeken en werkzaamheden uitgevoerd.

Voorgesteld wordt om in deze Prorap reeds € 200.000 af te ramen van het rioleringskrediet Notenbeemd en de vrijval van jaarlijkse kapitaallasten van € 8.900 in te zetten ter dekking (van een gedeelte) van het tekort op het rioleringskrediet reconstructie Oude kern Stevensweert fase 2. Zie ook raadsvoorstel D/23/100033. Omzetten voorbereidingskrediet reconstructie krediet € 73.300 Wal naar Akkerwal Thorn kapitaallasten budgettair neutraal Voor de begroting 2024 zal er een verschuiving in het JIP/MIP plaatsvinden. De uitvoering van de reconstructie Akkerwal Thorn zal in 2024 plaatsvinden en de reconstructie van Wal Thorn zal naar achteren schuiven. De voorbereidingskosten van Wal van € 73.300 worden nu ingezet voor de voorbereiding van de Akkerwal.

Reconstructie Maasstraat e.o. Linne

kredietverhoging (incidenteel 2023) € 200.000 structureel nadeel vanaf 2024: t.l.v. exploitatie € 3.300 t.l.v. GRP € 4.400 Het project Maasstraat e.o. in Linne betreft de reconstructie van de straten Maasstraat, Kloosterstraat, Bergstraat en Schoorweg in Linne. Naar verwachting wordt in september 2023 gestart met de werkzaamheden. Tijdens de voorbereiding van de definitieve projectopdracht is gebleken dat het project aanzienlijk moest worden gewijzigd. Nadere inspectie van de riolering heeft geleerd dat een (gedeeltelijke) vervanging van het riool noodzakelijk is. Daarnaast is er sprake van sterk stijgende prijzen door schaarste van grondstoffen, aanhoudende druk op de arbeidsmarkt en toenemende energie- en transportkosten. Door voornoemde zaken is er een verwacht tekort van €200.000. De raad is middels een RIB nr D/23/092912 al geïnformeerd over de te verwachten tekorten. De kredieten worden met €200.000 verhoogd waarvan 50 % wordt toegerekend aan wegen (€ 100.000) en 50% aan riolering (€ 100.000). Extra kapitaallasten wegen bedragen €3.300 per jaar vanaf 2024 ten laste van de exploitatie. Extra kapitaallasten riolering bedragen €4.400 per jaar vanaf 2024 ten laste van het GRP (budgettair neutraal). Daarnaast wordt de subsidiebijdrage van het Rijk ( impulsregeling klimaatadaptatie ) van €66.700 budgettair neutraal weggezet op het rioleringskrediet.

Reconstructie Oude kern Stevensweert Fase 1

kredietverhoging (incidenteel 2023) € 795.000 structureel nadeel vanaf 2024: t.l.v. exploitatie € 15.900 t.l.v. GRP € 14.100 Het project Oude kern Stevensweert Fase 1 nadert zijn einde, de verwachting is dat we eind mei gereed zijn met de werkzaamheden. We zien momenteel (nu de cijfers duidelijk en concreet worden) een tekort ontstaan. De raad is middels een RIB nr D/23/099115 al geïnformeerd over de tekorten. Zowel in de 1e en 2e Prorap 2022 als in de risicoparagraaf programmabegroting 2023 is beschreven dat er sprake is van sterk stijgende prijzen door schaarste van grondstoffen, aanhoudende druk op de arbeidsmarkt en toenemende energie- en transportkosten. Gedeeltelijk heeft dit, daar waar mogelijk en inzichtelijk was, geleid tot bijstelling van budgetten. In het geval van krediet/project reconstructie Stevensweert Fase 1 heeft deze bijstelling niet plaatsgevonden, omdat er sprake was van een lopend krediet. Tijdens de uitvoering van fase 1 is gebleken dat er naast de hierboven genoemde zaken ook een aantal onvoorziene componenten (meerwerk) aan de orde zijn die tot ontoereikend krediet hebben geleid. Het oorspronkelijke totaalkrediet van fase 1 bedraagt € 3.450.000. Voor fase 1 is er een tekort van € 795.000. Het wegenkrediet wordt verhoogd met € 477.000 (60%). Extra kapitaallasten (afschrijving) bedragen hierdoor € 15.900 per jaar vanaf 2024 ten laste van de exploitatie.

Rioleringskrediet wordt verhoogd met € 318.000 (40%). Extra kapitaallasten (afschrijving en rente 3%) bedragen hierdoor € 14.100 per jaar vanaf 2024 ten laste van het GRP (budgettair neutraal).

Herstelwerkzaamheden kunstgras VV incidenteel nadeel 2023 € 18.600 Linne Kunstgrassportvelden dienen vanaf 8 jaar na aanleg te worden gekeurd op de gebruiksnorm van NOC*NSF. Deze keuring moet vervolgens iedere 2 jaar worden herhaald. De kunstgrasvelden van VV Linne zijn in het begin van 2023 gekeurd op de bovengenoemde gebruiksnorm. Hierbij is geconstateerd dat in beide strafschopgebieden van veld 1, vezels ontbreken en hierdoor niet voldoet aan de gestelde uniformiteit. Om de velden te laten voldoen aan de gebruiksnorm, zijn herstelwerkzaamheden noodzakelijk. Door deze herstelwerkzaamheden wordt competitievoetbal tot minimaal 2025 gewaarborgd. De kosten voor deze herstelwerkzaamheden bedragen € 22.500 incl. BTW. De BTW compensatie middels de SPUK-regeling bedraagt € 3.900. In totaal bedraagt het nadeel € 18.600 ten laste van de exploitatie. Door het uitvoeren van deze herstelwerkzaamheden kan de renovatie van de sportvelden worden uitgesteld van 2024 naar minimaal 2025. Bij correct gebruik, degelijk onderhoud en een gelijke speelintensiteit bestaat er een mogelijkheid dat de renovatie naar 2027 kan worden doorgeschoven. Dit is afhankelijk van de toestand van de kunstgrasvelden bij de keuring in 2025. Kosten Energie In de 1e Prorap 2022 hebben we € 390.000 structureel bijgeraamd.

In de begroting 2023 is nogmaals incidenteel voor 2023 en 2024 € 420.000 bijgeraamd voor de stijgende energiekosten. De verwachting is dat deze bijgestelde budgetten toereikend zijn. In de jaarrekening 2022 is er zelfs sprake van een overschot. Wegens de onzekere markt in de energiekosten en de nog steeds verontrustende situatie in de wereld willen wij de budgetten van de energiekosten nog niet bijstellen. Wij zullen dit blijven monitoren en komen hier in de 2e Prorap of jaarrekening 2023 op terug als we zien dat de kosten stabieler worden.

5.3

Verbonden partijen

Algemeen Besluitvorming over de begrotingswijzigingen en de begroting 2024 vindt plaats in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Vooruitlopend hierop zijn de financiële consequenties van deze wijzigingen verwerkt in de 1e Prorap 2023. Dit in tegenstelling tot voorgaande jaren, waarbij deze pas meegenomen werden in de 2e Prorap en de begroting (financiële foto) van het volgende jaar. Veiligheidsregio Limburg Noord (VRLN) De begrotingswijzigingen over 2023 en 2024 zijn separaat via een raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Inhoudelijk verwijzen wij hiervoor naar D/23/100872. Servicecentrum MER De begrotingswijzigingen over 2023 en 2024 zijn separaat via een raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Inhoudelijk verwijzen wij hiervoor naar D/23/103163. Omnibuzz De begrotingswijzigingen over 2023 en 2024 zijn separaat via een raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Inhoudelijk verwijzen wij hiervoor naar D/23/102831. RD Maasland De begrotingswijziging over 2024 is separaat via een raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Inhoudelijk verwijzen wij hiervoor naar D/23/103065. BSGW De begrotingswijzigingen over 2023 en 2024 zijn separaat via een raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Inhoudelijk verwijzen wij hiervoor naar D/23/101429.

Westrom De begrotingswijziging over 2024 is separaat via een raadsvoorstel behandeld in de raadsvergadering van 30 mei 2023. Inhoudelijk verwijzen wij hiervoor naar D/23/104176.

5.4

Crisis Oekraïne

In de 1e Prorap en 2e Prorap 2022 zijn voor het jaar 2022 budgettair neutraal uitgaven en inkomsten geraamd voor de kosten en (rijks-)inkomsten die voortvloeien uit de opvang van ontheemden als gevolg van de oorlog in Oekraïne. Omdat de oorlogssituatie ook in 2023 voortduurt, is er ook in 2023 weer sprake van uitgaven en inkomsten. De uitgaven tot en met april 2023 bedragen € 285.000 (m.n. bestaande uit vergoeding transitiekosten, huurkosten woningruimte, leefgeld, inrichtingskosten, energiekosten). Van het Rijk is in 2023 een voorschot voor transitiekosten ontvangen van afgerond € 105.000. De uitgaven zullen door het Rijk worden vergoed op basis van (inmiddels naar beneden bijgestelde) normbedragen. De transitiekosten worden 1:1 vergoed. Voorgesteld wordt om budgettair neutraal een bedrag van € 500.000 op te nemen als stelpost voor uitgaven en inkomsten.

6. Overzicht bij te stellen kredieten

Kredieten: 1e Prorap 2023 Bij te stellen kredieten / wegen Bij te stellen kredieten / riolering Advies gemeenschapsaccommodaties Nieuwe verlichting Don Boscoplein Heel Bluswatervoorziening 2023 Totaal

Bijstelling € 573.400 € 421.600 € -75.000 € 20.000 € -45.000 € 895.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Maasgouw&id=6541a04b-262d-480c-861c-da30207e6423