Document · PDF

Technische vragen jaarstukken 2025

Informatieavond 25 juni 2026, gemeente MaasdrielBij agendapunt: Jaarstukken 2025 en Kaderbrief gemeente Maasdriel15.050 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

13 alinea's met “jaarstukken”: 36 93 106 109 136 153 157 238 253 295 311 329 344

NummeFractie 1 Hart voor Maasdriel

Pagina Vraag Beantwoording 5 Verblijfsbelasting – dubieuze vorderingen De inning van het bedrag en de incassoprocedure is vanaf 2023 aan de BSR gemandateerd. Het saldo Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat voor de verblijfsbelasting openstaande dubieuze debiteuren betreft niet alleen verblijfsbelasting, maar ook andere belastingen die door de BSR vorderingen als dubieus zijn aangemerkt. Dit betekent dat wordt verwacht dat niet worden geïnd. Ook bevat het saldo dubieuze debiteuren van de gemeente Maasdriel zelf. Ultimo 2025 geeft alle vorderingen volledig worden geïncasseerd. de BSR aan dat circa € 101.000 als dubieus wordt aangemerkt vanaf de jaren 2023 t/m 2025 voor de Vragen: verblijfsbelasting. Voor 2023 werd de verblijfsbelasting door de Gemeente zelf opgelegd en geïnd. De • Wat is hiervan de oorzaak? opbrengst in de exploitatie betreft alleen 2025. • Is de gemeente te laat geweest met factureren? • Wanneer is actie ondernomen om te incasseren? Vragen over over de redenen van dubieuze vorderingen zijn gesteld aan de BSR, en worden later • Bestaan deze ondernemingen nog? aangevuld. • Welke vervolgacties worden ondernomen om de gelden alsnog te ontvangen?

2 Hart voor Maasdriel

Huisvestingskosten basisonderwijs Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat de overschrijding van de huisvestingskosten basisonderwijs eenmalige exploitatie- en projectkosten betreft uit al wat langer lopende dossiers, die eind 2025 zijn afgerond. Vragen: • Welke eenmalige projecten zijn dit? • Wat bedraagt de overschrijding per project?

• Dit betrof specifieke vraagstukken m.b.t. huisvestingskosten vs. exploitatiekosten. Deze vraagstukken zijn afgewikkeld eind 2025. • Deze kosten waren geen onderdeel van specifieke/grotere projecten op gebied van onderwijshuisvesting, maar incidentele / eenmalige kosten.

3 Hart voor Maasdriel

Overschrijding teambudgetten Op pagina 6 is een beknopte toelichting op hoofdlijnen opgenomen, met een verwijzing naar de Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat de grootste post de overschrijding op gedetailleerdere toelichting. Deze is op pagina 160 opgenomen. Overschrijding is ontstaan door inhuur van teambudgetten betreft. externe medewerkers. Vraag: Deze toelichting is erg algemeen en vaag. Kan een onderbouwing worden gegeven van de drie grootste voorbeelden van budgetoverschrijdingen, inclusief bedragen en specifieke oorzaken?

4 Hart voor Maasdriel

Kernwaarden organisatie Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat met de vastgestelde nieuwe kernwaarden Betrouwbaar (helder en helpend), Toegankelijk (open en verbindend) en Wendbaar (doelgericht en dynamisch) de rust en stabiliteit in de organisatie worden vergroot. Vragen: • Kan een toelichting worden gegeven op deze kernwaarden? • Hoe zijn deze kernwaarden tot stand gekomen? • Hoe worden deze kernwaarden verder verankerd in de organisatie? • Hoe worden de kernwaarden herhaald en levend gehouden, zodat ze niet in een bureaulade verdwijnen? • Het doel moet zijn dat de organisatie, teams en medewerkers altijd kunnen terugvallen op de basiskernwaarden van de organisatie. Hoe wordt dit geborgd?

De kernwaarden zijn tot stand gekomen in de trialoogsessies tussen gemeenteraad, college en ambtelijke organisatie. Daarnaast zijn ze besproken in bijeenkomsten met medewerkers. De uitwerking heeft vervolgens plaatsgevonden in het document Maasdrielse Manieren dat op 30 januari 2025 is ondertekend door vertegenwoordigers van de gemeenteraad, het college en de ambtelijke organisatie. Het rapport Maasdrielse Manieren bevat naast de kernwaarden ook onze besturings- en organisatiefilosofie; er staat in wat ons typeert, hoe we (willen) werken en samenwerken – met onze samenwerkingspartners en met onze inwoners – en welke kernwaarden daarin centraal staan. Het is daarmee niet alleen een belangrijk stuk voor de amtelijke organisatie, maar ook voor college en raad. De principes en kernwaarden uit Maasdrielse Manieren zijn leidend in de organsiatieontwikkeling die momenteel loopt.

5 Hart voor Maasdriel

Werkbezoeken dorpsraden Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat het college werkbezoeken heeft gepland en uitgevoerd bij 7 van de 9 dorpsraden. Vragen: • Waarom zijn de overige twee dorpsraden niet bezocht? • Wat is hiervan de reden?

Ondanks diverse uitnodigingen is het helaas niet gelukt om in 2025 een werkbezoek te plannen. Daarom is besloten deze werkbezoeken door te schuiven naar 2026. Inmiddels is er besloten de huidige dorpsraad van Hurwenen niet langer als gesprekspartner voor leefbaarheidsvraagstukken aan te merken en de samenwerking per direct te beëindigen. Aanleiding hiervoor is dat de dorpsraad nog slechts uit twee leden bestond. Voor een constructieve samenwerking is het van essentieel belang dat een dorpsraad voldoende representatief is voor het dorp. Daarnaast heeft de huidige dorpsraad van Kerkdriel aangegeven haar werkzaamheden te beëindigen. Voor beide dorpsraden wordt momenteel gezocht naar een passende oplossing om de belangen van de inwoners ook in de toekomst goed te kunnen vertegenwoordigen.

6 Hart voor Maasdriel

Perspectiefdocument onderwijs, kinderopvang en huisvesting Zie bijlage 1. Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat de gemeente in 2025 samen met onderwijs en kinderopvang heeft gewerkt aan een gezamenlijke visie op onderwijs, kinderopvang en huisvesting. Deze samenwerking heeft geleid tot een zogenoemd perspectiefdocument. Vraag: Graag ontvangen wij het perspectiefdocument.

7 Hart voor Maasdriel

Absoluut verzuim 1. Wat is de oorzaak dat het absoluut verzuim in Maasdriel veel hoger is dan het landelijke Tekst / aanleiding: In de tabel met beleidsindicatoren staat dat het absoluut gemiddelde? verzuim in Maasdriel in 2024 20,9 per 1.000 leerlingen bedraagt, terwijl het Uit het jaarverslag leerplicht 2023-2024 blijkt dat het hoge aantal registraties van absoluut verzuim in landelijke gemiddelde 6,7 per 1.000 leerlingen is. Maasdriel voor een belangrijk deel samenhangt met het feit dat scholen aan het begin van het schooljaar Vragen: nog niet alle inschrijvingen administratief hebben verwerkt. Deze leerlingen worden in het leerplichtsysteem • Wat is de oorzaak dat het absoluut verzuim in Maasdriel veel hoger is dan het tijdelijk geregistreerd als absoluut verzuimer, terwijl zij in werkelijkheid vaak al wel op een school staan landelijke gemiddelde? ingeschreven. In het jaarverslag 2023-2024 wordt expliciet vermeld dat de cijfers voor absoluut verzuim • Welke maatregelen zijn genomen om dit aantal te reduceren? hierdoor doorgaans hoog zijn. Van de 285 registraties van absoluut verzuim in dat schooljaar hadden 168 registraties betrekking op leerlingen die alsnog als ingeschreven werden geregistreerd en 63 registraties bleken onterecht. Ook in 2024-2025 wordt deze verklaring bevestigd.

In het jaarverslag wordt aangegeven dat het aantal meldingen absoluut verzuim is gedaald van 285 naar 173, doordat scholen hun inschrijvingen sneller hebben verwerkt. Het aantal registraties dat uiteindelijk werd afgehandeld als ‘ingeschreven op een school’ daalde daarbij van 168 naar 58. Hieruit blijkt dat het relatief hoge absolute verzuimcijfer in belangrijke mate samenhangt met de administratieve verwerking van schoolinschrijvingen en de registratie daarvan. De cijfers wijzen erop dat een aanzienlijk deel van de registraties uiteindelijk niet betrekking heeft op leerlingen die langdurig zonder onderwijsinschrijving zijn. 2. Welke maatregelen zijn genomen om dit aantal te reduceren? De gemeente voert controles uit op absoluut verzuim op basis van signalen uit het leerplichtsysteem. Wanneer een leerling niet staat ingeschreven op een school, wordt onderzocht wat de oorzaak hiervan is. Daarbij wordt onder meer gekeken of sprake is van een nog niet verwerkte inschrijving, een verhuizing, een vrijstelling of een overdracht naar een andere gemeente. Daarnaast blijkt uit het jaarverslag 2024-2025 dat scholen hun inschrijvingen sneller hebben verwerkt dan in het voorgaande schooljaar. Dit heeft bijgedragen aan een afname van het aantal registraties van absoluut verzuim van 285 naar 173.

8 Hart voor Maasdriel

Verblijfsbelasting – inning en bezwaren Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat de inning van verblijfsbelasting met terugwerkende kracht gebeurt. In 2025 zijn bedragen geïnd die relevant zijn voor belastingjaar 2024, en ook nog bedragen over 2023. Daarnaast is op basis van toegekende bezwaarschriften sprake van terugbetalingen over de jaren 2020 tot en met 2022. Vragen: • Is de status terecht groen als er nog wordt geïnd over 2023 en er bezwaren lopen over 2020 tot en met 2022? • Is het mogelijk om verblijfsbelasting vooraf of gedurende het jaar te innen, zodat de gelden sneller worden geïncasseerd? • In de voorgaande periode is ook beloofd om het proces rondom verblijfsbelasting te optimaliseren en de gelden sneller te incasseren. Waarom is dit niet gelukt?

Een belangrijke optimalisatie in het proces is de overdracht van inning en bezwaren aan de BSR. Inninggen en bezwaren over de periode 2020-2023 zijn inmiddels afgerond. Omdat de verblijfsbelasting een nieuw soort belasting was, kostte de opstart hiervan tijd. Dit betekende ook dat de bezwaren van de eerste jaren extra tijd vergde. We gebruiken de kennis die we afgelopen jaren hebben opgedaan en combineren dit met de ervaring van de BSR. Hiermee verwachten we komende jaren het proces verder te optimaliseren. De aanslagen voor de verblijfsbelasting worden onder andere bepaald door adrescontroles die worden uitgevoerd door een extern bureau. Eerdere jaren vonden deze controles in Q3/Q4 plaats. In 2026 is het gelukt om deze in Q1/Q2 uit te voeren. Omdat de BSR ook met de afhandeling van openstaande vorderingen te maken heeft, gebeurt het optimaliseren van het proces per stap. Het is niet mogelijk om de verblijfsbelasting vooraf of gedurende het jaar te innen, omdat de aanslagen worden bepaald op basis van de plaatsgevonden overnachtingen gedurende een kalenderjaar. De aanslagen kunnen dus niet op basis van een schatting worden opgesteld.

9 Hart voor Maasdriel

De Kreek Vraag: Graag ontvangen wij een gedetailleerd overzicht van alle kosten die in 2025 zijn gemaakt voor De Kreek en alle ontvangen huuropbrengsten van De Kreek.

Bijgaand treft u een overzicht aan van de in 2025 gerealiseerde kosten en huuropbrengsten van MFC De Kreek, uitgesplitst naar de in de financiële administratie gehanteerde kostensoorten. Het college is verantwoordelijk voor de uitvoering en beheersing van deze uitgaven binnen de door uw raad vastgestelde beleidsmatige en financiële kaders. De kapitaallasten staan niet in dit overzicht en zijn € 170.706.

10 Hart voor Maasdriel

Openbaar groen en (openlucht)recreatie Vragen: • Wat is de oorzaak dat de werkelijke lasten € 217.000 lager zijn dan de begrote lasten 2025 na wijziging? • Welke kosten vallen onder Openbaar groen en (openlucht)recreatie? Het begrote bedrag in 2025 bedraagt € 1.944.000.

De toelichting op de afwijking tussen de werkelijke lasten en de begrote lasten bij taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie wordt gegeven op pagina's 148 en 149 van de jaarstukken. Het grootste verschil zit in de budgetoverheveling van € 235.000 naar 2026 (verplaatsing zandbedrijven). Onder dit taakveld vallen alle exploitaitekosten met betrekking tot ons openbaar groen, bomen, landschapsbeheer, de Zandmeren, recreatieplas Hedel, strandbad Well, Hertenkampen, speelplaatsen, het verplaatsen van zandbedrijven en klompenpaden.

11 Hart voor Maasdriel

Niet-sporters Vraag: Wat is de reden dat Maasdriel 53,8% niet-sporters heeft, terwijl het landelijke gemiddelde 42,5% niet-sporters bedraagt?

In Maasdriel sporten meer mensen niet dan gemiddeld in Nederland. Daar is niet één duidelijke reden voor. Het gaat om een combinatie van factoren. Opleiding speelt een rol. Mensen met een hogere opleiding sporten vaker. In Maasdriel wonen relatief weinig hoogopgeleiden. Daardoor ligt de sportdeelname lager. Maasdriel heeft veel oudere inwoners. Hoe ouder mensen worden, hoe minder ze vaak sporten. In Maasdriel is een groot deel van de bevolking 45 jaar of ouder. Sportvoorzieningen zijn minder dichtbij. Maasdriel is een landelijke gemeente met kleine kernen. Sportclubs en sportaccommodaties zijn niet altijd goed bereikbaar. Dat maakt het lastiger om te sporten. Veel gezinnen hebben het druk. Een groot deel van de inwoners van Maasdriel heeft een gezin met kinderen. Deze mensen hebben het vaak erg druk. Dan is sporten niet altijd de eerste prioriteit.

12 Hart voor Maasdriel

Jeugdhulp ambulant lokaal • De term "Jeugdhulp ambulant lokaal" volgt uit het IV3-voorschrift van de Rijksoverheid, waarin de Vragen: verplichte taakvelden en de definities hiervan zijn vastgelegd. Op taakveld 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal • Wat wordt verstaan onder Jeugdhulp ambulant lokaal? De reden van de vraag wordt als toelichting gegeven "Dit taakveld omvat lokaal ingekochte jeugdhulp (alleen eigen gemeente) en is dat deze rubriek een grote post is. subregionaal ingekochte jeugdhulp (waarbij een deel, maar niet alle gemeenten uit de regio samen • Wat is de oorzaak van de budgetoverschrijding van € 336.000 nadelig inkopen). Ambulante zorg in natura betreft vormen van jeugdhulp waarbij een jongere thuis woont, dus niet (werkelijk € 5.103.000 en begroot na wijziging € 4.767.000)? bij de aanbieder." • Welke beleidsmiddelen kunnen worden ingezet om de kosten van deze • Een toelichting hierop is opgenomen op pagina 153. Deze toelichting bestaat uit 4 onderdelen, namelijk rubriek te beheersen en beter te voorspellen? Taakstelling budgetten Jeugdwet, Jeugdwet - Dyslexie, Jeugdwet - Vervoersdiensten en Jeugdwet Jeugdhulp zonder verblijf. • De Jeugdwet is een open-einde regeling. Dit betekent dat wij verplicht noodzakelijke jeugdhulp moeten inzetten als een jeugdige door een gecerfiticeerde instellingen (jeugdbescherming) of huisartsen wordt verwezen.

13 Hart voor Maasdriel

Samenkracht en burgerparticipatie Op pagina 152 onder het kopje 6.3 Inkomensregelingen is dit als volgt toegelicht: BUIG Het BUIG-budget is Vraag: Bij Samenkracht en burgerparticipatie staat in de primitieve begroting 2025 erg conjunctuurgevoelig en daarmee erg fluctuerend. Voor 2025 is er per saldo een voordeel van € 218.000 een bate van € 290.000. De begroting 2025 na wijziging bedraagt € 6.578.000. op de bijdrage aan Werkzaak Rivierenland voor het onderdeel BUIG Waarom is in de primitieve begroting 2025 slechts € 290.000 opgenomen, terwijl de werkelijke baten in 2024 (€ 9.246.000) en 2025 (€ 7.062.000) veel hoger zijn?

14 Hart voor Maasdriel

Milieubeheer Vragen: • Waarom zijn de kosten in 2025 van € 1.993.000 veel lager dan de begroting 2025 na wijziging van € 4.873.000? • Graag ontvangen wij voorbeelden van de lagere kosten ten opzichte van de begroting.

1*) In de begrotingswijziging 2025 worden / zijn alle ontvangen en resterende 'Specifieke uitkeringen' opgenomen als last en als baat (Budgetneutraal). Dit is een tot en met 2025 gehanteerd proces. De werkelijke lasten zijn in 2025 lager geweest omdat de SPUKs nog niet geheel zijn uitgegeven. Zie ook de toelichting pagina 156 in de jaarrekening. 2*) Een voorbeeld betreft de middelen voor het nationaal isolatieplan. Deze middelen zijn in 3 diverse tranches ontvangen (waarvan eind 2025 nog circa € 800.000 ) maar in werkelijkheid nog niet besteed. Deze middelen dienen uiterlijk 2027 besteed te zijn. Voor de besteding wordt een bestedingsplan gemaakt.

15 Hart voor Maasdriel

Huisvesting van aandachtsgroepen Vraag: Geeft de gemeente Maasdriel aandachtsgroepen, waaronder statushouders, voorrang wanneer een sociale huurwoning vrijkomt in Maasdriel ten opzichte van eigen inwoners die al jaren op de wachtlijst staan?

In lijn met het nationaal programma 'Een thuis voor iedereen' is in de prestatieafspraken met de woningcorporaties opgenomen dat 30 procent van de vrijkomende sociale huurwoningen wordt toegewezen aan niet-regulier woningzoekenden. Deze groep bestaat voor het overgrote deel uit inwoners van Maasdriel of de directe omgeving. Het percentage dat afgelopen aan aan statushouders is toegewezen bedraagt circa 10 procent.

16 Hart voor Maasdriel

Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening 1*) Dit betreft de administratie van anterieure overeenkomsten. Bij aanvang wordt een kostenplanning Vragen: gemaakt die door de inititatiefnemer direct geheel wordt betaald of soms in termijnen. Zowel de kosten als • Lasten Ruimtelijke ordening: € 633.000 voordelig. Wat is hiervan de oorzaak? de baten (neutraal) worden opgenomen in de begroting tot de AO wordt gesloten. Het verschil van € • Lasten Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen): € 814.000 nadelig. Wat is 633.000 is het verschil tussen de begrote kosten en de daadwerkelijk gemaakte kosten tot en met 2025. hiervan de oorzaak? 2*) Dit betreft de mutaties op de grondexploitaties. De werkelijk kosten en opbrengsten worden jaarlijks • Baten Ruimte en leefomgeving: € 553.000 voordelig. Wat is hiervan de geactiveerd op de balans via de mutatieboekwaarde. Zie ook pagina 159 van de jaarrekening toelichting oorzaak? programma Volkshuisvesting • Baten Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen): € 1.401.000 voordelig. Wat is 3*) Tegenovergestelde van punt 1 maar dan de baten. hiervan de oorzaak? 4*) Zie punt 2. Dit betreft ook de mutaties op de grondexploitaties maar dan de batenkant. • Baten Wonen en bouwen: € 573.000 voordelig.

Wat is hiervan de oorzaak? 5*) Dit betreft niet begrote opbrengsten vanuit de realisatiestimulans (pas eind 2025 de werkwijze duidelijk) en een overschrijding van de legesopbrengsten doordat eind 2025 nog een groot legesbedrag werd ontvangen (verwachting was 2026). Zie toelichting pagina 159 van de jaarrekening.

17 Hart voor Maasdriel

Rioolheffing Vragen: • Waarom zijn de rioolheffingen in 2025 € 459.000 lager dan begroot? • Wat is hiervan de oorzaak?

De verschillen zitten vrijwel volledig in het betalen naar gebruik. Vanaf 2023 moeten inwoners en bedrijven afrekenen op basis van het waterverbruik. Bij de meeste objecten wordt dit automatisch ingelezen. Na afloop van het jaar betalen deze objecten over het verbruik van het jaar ervoor. Echter zijn er ook objecten die geen zelfstandige watermeter hebben en partijen die handmatig aangifte moeten doen. Deze cijfers kunnen niet handmatig door de BSR worden ingelezen. Hierdoor is de hoogte van de opbrengsten onzeker, en worden ze later pas ontvangen. In de voorjaarsrapportage van de BSR heeft de BSR onze begroting aangehouden en werd een kleine plus in de opbrengsten verwacht, waarna wij de begroting naar boven hebben bijgesteld in de bestuursrapportgage 2025. In de jaarcijfers 2025 van de BSR zijn ze echter voorzichtiger geweest en hebben ze deze werkvoorraad niet meegenomen, omdat er ook verbruiken tussen zitten die uiteindelijk niet opgelegd kunnen worden. Hierdoor hebben ze een bijstelling naar beneden gedaan voor alle nog te innen rioolheffing obv gebruik. Dit geeft echter een te pessimistisch beeld: er worden wel degelijk nog aanslagen opgelegd over de afgelopen jaren, waardoor zowel bij ons als de BSR de verwachting is dat de inkomsten nog zullen toenemen, maar op een later moment.

Aangezien wij onze belastingontvangsten aansluiten op de jaarverantwoording van de BSR, presenteren wij nu dit verschil. Zodra meer duidelijkheid ontstaat over de hoogte en inbaarheid van de rioolheffingen over de afgelopen jaren stellen wij dit bij. Dit heeft in het nieuwe WRP 2027 ook onze aandacht. De verwerking in 2025 heeft géén invloed op het jaarrekeningsaldo: de inkomsten gaan (voorlopig) naar beneden, en dat resulteert uit een hogere onttrekking uit de voorziening.

18 Hart voor Maasdriel

Risico’s en weerstandsvermogen Vraag: Waarom zijn de volgende onderwerpen niet meegenomen: nieuw bedrijventerrein Poort van Maasdriel, voldoen aan de Spreidingswet, nieuwe Zwijsenschool in Kerkdriel, verkeersveiligheid, diverse kruispunten waaronder de Achterdijk in Hedel, verduurzaming en onderhoud van maatschappelijk vastgoed, en onderhoud en vervanging van wegen?

Niet ieder belangrijk dossier wordt opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing. In deze paragraaf worden uitsluitend risico's opgenomen die voldoen aan de uitgangspunten van het gemeentelijk risicomanagement. Dat betekent dat sprake moet zijn van een onzekere gebeurtenis met een reële kans op financiële gevolgen die niet reeds zijn afgedekt binnen de begroting, een projectbudget, een grondexploitatie of een voorziening. De door u genoemde onderwerpen vallen om die reden niet als afzonderlijk risico binnen de paragraaf Weerstandsvermogen: Poort van Maasdriel: de financiële risico's worden beoordeeld en beheerst binnen het voorbereidingskrediet en nog vast te stellen grondexploitatie. Spreidingswet: eventuele financiële effecten zijn op dit moment nog onvoldoende concreet en afhankelijk van landelijke besluitvorming. Nieuwe Zwijsenschool: maakt onderdeel uit van afzonderlijke besluitvorming en de daarvoor beschikbare investeringskredieten m.b.t. IHP. Verkeersveiligheid en diverse kruispunten (waaronder de Achterdijk in Hedel): betreffen reguliere investerings- en beheeropgaven (Mobiliteitsplan). Verduurzaming en onderhoud van maatschappelijk vastgoed: maken onderdeel uit van het Gebouwenbeheerplan. Onderhoud en vervanging van wegen: betreft een reguliere beheerstaak waarvoor meerjarige beheerplannen en budgetten beschikbaar zijn (Wegenbeleidsplan).

Indien zich binnen één van deze dossiers in de toekomst concrete, financieel materiële en niet afgedekte risico's voordoen, worden deze betrokken bij de periodieke actualisatie van de gemeentelijke risicoinventarisatie en – indien van toepassing – opgenomen in de paragraaf Weerstandsvermogen.

19 Hart voor Maasdriel

Wordensweg Het project Wordenseweg bestaat uit een drietal budgetten: een regulier investeringskrediet ad € 2.827.000, Tekst / aanleiding: In de tekst staat een totale investering van € 2.154.000 voor de een krediet voor de benodigde grondaankopen ad € 250.000 en een incidenteel exploitatiebudget ad € Wordensweg. 588.000, wat het totale projectbudget op € 3.665.000 brengt. Het krediet is einde 2025 nog niet formeel Vragen: afgesloten. In 2026 wordt er nog een eindafrekening opgesteld. In de bestuursrapportage 2026 wordt uw • Wat was het startkrediet c.q. budget vóór de start van de werkzaamheden aan raad verder geïnformeerd over dit project en de verwachting is dat het project eind 2026 ook gezien is de Wordensweg? afgerond. • Is een analyse uitgevoerd tussen het startbudget en de werkelijke kosten? • Wat zijn de grootste verschillen?

20 Hart voor Maasdriel

Exploitatielasten riool Vraag: Waarom zijn de exploitatielasten riool in 2025 fors toegenomen ten opzichte van 2024? In 2024 bedroegen de werkelijke lasten € 3.188.000 en in 2025 € 3.610.000. Dit is een toename van € 422.000.

De exploitatielasten van het riool fluctueren fors van jaar tot jaar. Kosten voor (groot) onderhoud zijn cyclisch, en hiermee niet jaarlijks hetzelfde. Om deze reden werken we met een voorziening riool. In het bijzonder zijn er in 2025 meer kosten gemaakt ten laste van het riool in verband met het aantrekken van tijdelijk personeel ter ondersteuning, hebben er meer inspecties en reinigingen plaatsgevonden, en zijn de kapitaallasten hoger in verband met het afronden van investeringen.

21 Hart voor Maasdriel

Ziekteverzuim Vraag: In 2025 bedraagt het ziekteverzuimpercentage 8,0%. Dit is nog steeds hoog vergeleken met referentiegemeenten in voorgaande jaren. Welke acties worden genomen om dit te reduceren?

We zetten een specialistisch bureau in om ons te ondersteunen bij de casussen waarin sprake is van langdurig verzuim. Het ziekteverzuim is afgenomen ten opzichte van 2024.

22 Hart voor Maasdriel

Inhuur Vraag: In 2025 bedragen de kosten voor inhuur € 4.667.000. Dit is meer dan verdubbeld ten opzichte van 2021 en 2022. Worden er acties ondernomen om deze hoge kosten te reduceren?

Er is in 2025 gestuurd op het terugdringen van externe inhuur, onder andere door het omzetten naar vaste functies in de begroting 2026. De inhuur is met 15% afgenomen ten opzichte van 2024. Desondanks is externe inzet noodzakelijk gebleven voor bijvoorbeeld het opvangen van pieken (o.a. erugdringen wachtlijsten) of vervanging bij langdurige ziekte.

23 Hart voor Maasdriel

Begrotingsonrechtmatigheden – overhead Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat de onrechtmatigheid binnen het programma Overhead is ontstaan door een overschrijding van de teambudgetten. Vragen: • Wat voor soort overschrijdingen hebben plaatsgevonden? • Graag ontvangen wij voorbeelden.

De overschrijding is ontstaan door externe inhuur, bijvoorbeeld voor het opvangen van pieken (o.a. terugdringen wachtlijsten) en bij langdurige ziekte. Daarnaast is in de tekst toegelicht dat de doorbelastingen aan projecten lager uitviel dan verwacht. Inmiddels zijn de managementrapportages hierop aangepast zodat de overschrijdingen eerder in beeld komen en bijsturing kan plaatsvinden.

24 Hart voor Maasdriel

Verbeteringen rapportages 2026 In 2025 is gestart met het opstellen van rapportages omdat de standaard dashboards niet het inzicht Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat in de rapportages over 2026 inmiddels opleveren wat nodig is om te kunnen sturen. Hiervoor is capaciteit vrijgemaakt in de organisatie. Er is verbeteringen zijn doorgevoerd, waardoor de prognoses van de bestedingen beter gestart met de verbeteringen in die rapportages zodra duidelijk werd er op dit punt aanscherping nodig is. aansluiten op de werkelijke uitgaven. Daarnaast zijn kwartaalgesprekken ingevoerd om de rapportages periodiek te bespreken en tijdig bij te sturen om overschrijdingen te voorkomen. Vragen: • Waarom worden deze verbeteringen nu pas doorgevoerd? • Van een professionele organisatie mag worden verwacht dat dit al jaren plaatsvindt. Wat is de oorzaak dat dit niet eerder is gebeurd?

25 Hart voor Maasdriel

100

De bijdrage over 2025 is € 8.295.600. Dit is toegevoegd aan de jaarstukken ook nog.

26 Hart voor Maasdriel

101

Tekst / aanleiding: In de tekst staat: bijdrage 2024: € 8.711.600. Vraag: Wat is de bijdrage over 2025? VV per 31-12-2024 Tekst / aanleiding: In de tekst staat: VV per 31-12-2024: € 57.324.000. Vraag: Hoort hier niet 2025 te staan?

27 Hart voor Maasdriel

101

Bijdrage aan Avri Tekst / aanleiding: In de tekst staat: bijdrage aan Avri 2024: € 3.650.502 op basis van voorschotten. Vraag: Wat is het bedrag voor 2025?

De bedragen in de tekst kloppen niet. De opbrengst vanuit AVRI voor Maasdriel was in 2025 € 3.671.226 en de kosten waren € 3.347.635 (op basis van voorschotten).

28 Hart voor Maasdriel

101

Ontwikkelingen Avri De zin is inderdaad niet afgemaakt. Hier had moeten staan dat er in 2025 is gestart met een onderzoek Tekst / aanleiding: In de tekst staat: Ontwikkelingen: in 2025 is gestart ... naar de toekomstige samenwerking tussen Maasdriel en Zaltbommel. DIt heeft geresulteerd in een besluit Vraag: De zin lijkt niet te zijn afgemaakt. Kan dit worden toegelicht en aangevuld? van beide colleges waarin zij de intentie bevestigen om de gemeenschappelijke regelingen BVEB op te heffen en een centrumgemeente constructie in te richten. Hierover is op 10 maart 2026 ook een raadsinformatiebrief gestuurd (1560624).

29 Hart voor Maasdriel

103

Vitens Bron is de jaarrekening 2025. Tekst / aanleiding: De bron is de Jaarstukken 2024 Vitens N.V., maar er staan ook cijfers over 2025. Vraag: Wat is de bron van de cijfers over 2025?

30 Hart voor Maasdriel

103

BNG Bron is de jaarrekening 2025. Tekst / aanleiding: De bron is de Jaarstukken 2024 BNG, maar er staan ook cijfers over 2025. Vraag: Wat is de bron van de cijfers over 2025?

31 Hart voor Maasdriel

106

Grondprijs snippergroen De € 200/m² zoals opgenomen in de grondprijzenbrief 2025 sloot enerzijds niet aan bij de referenties van Vraag: Waarom is de grondprijs van snippergroen gedaald van € 200 in 2025 naar naburige gemeente anderzijds zijn er in 2025 ook geen verkopen van snippergroen geweest. € 110 in 2026? Derhalve is gekozen om de m² weer te verlagen naar € 110/m², de prijs wat het in de jaren 2024 en daarvoor was. Wel zijn dezelfde voorwaarden aangehouden.

32 Hart voor Maasdriel

117

Paddenstoelenbuurt Kerkdriel Tekst / aanleiding: Het geraamde eindresultaat is een verlies van € 3.241.000. Vragen: • Waarom is dit bedrag niet gelijk aan de voorziening per 31-12-2025 van € 3.049.000? • In het verloopoverzicht van de voorziening is ook geen mutatie in 2025 te zien. Is de tabel mogelijk nog niet compleet?

1*) De voorziening van € 3.049.000 is juist. In de tabel op pagina 117 zijn de kosten 'raming nog te maken kosten' niet aangepast n.a.v. de accountantscontrole (€ 192K). De tabel wordt aangepast in de jaarrekening. 2*) Tabel wordt aangepast in de jaarrekening.

33 Hart voor Maasdriel

118

Voorziening dubieuze debiteuren Tekst / aanleiding: De voorziening dubieuze debiteuren heeft een stand van € 368.000. 14% van de debiteuren is voorzien. Vragen: • Wat voor soort debiteuren betreft dit? • Kunnen waarborgen worden getroffen om de gelden alsnog te ontvangen?

Het bedrag van 368.000 bestaat uit opgelegde dwangsommen en belastingen (waarvan de invordering bij BSR ligt). Bij belastingen is het met name toeristenbelasting die eruit sprigt (voorziening van ruim 100.000). Er is een zorgvuldig debiteuren- en invorderingsproces ingericht. Voor openstaande vorderingen worden actief incassomaatregelen getroffen, waardoor wordt gestreefd naar maximale inning van de nog verschuldigde bedragen.

34 Hart voor Maasdriel

112

Zuidelijke ontsluitingsroute De totale kosten tot en met 2025 bedroegen € 1.800.000. Deze kosten werden gedekt door een Vraag: Wat bedragen de totale kosten van het project Zuidelijke ontsluitingsroute? bestemmingsreserve.

Hier hoort inderdaad 2025 te staan.

36 Hart voor Maasdriel

158

Anterieure overeenkomsten We gaan het komend jaar de standaard anterieure overeenkomst herzien. Hierin nemen we het verhalen Tekst / aanleiding: In de tekst staat dat de oorzaak van het nadeel vooral te wijten van meer kosten mee. is aan langdurige procedures bij de Raad van State bij diverse projecten. Gemaakte kosten, zoals extra kosten voor het ambtelijke apparaat, kunnen daardoor niet meer met de initiatiefnemer worden verrekend. Vraag: Is het mogelijk om afspraken zo vorm te geven dat deze kosten wél kunnen worden verhaald op de initiatiefnemer?

37 CDA Maasdriel

Toelichting op hoofdlijnen Programma Economie: Wat is de reden dat Dubieuze vorderingen hebben meerdere oorzaken zoals bijvoorbeeld opheffing/vertrek van een openstaande vorderingen van verblijfsbelasting dubieus zijn? Is de vordering niet onderneming en/of een wanbetaler. De inning van het bedrag en de incassoprocedure is aan de BSR juist, is er een verschil van mening met de debiteur, een juridisch conflict of speelt gemandateerd. er wat anders? Vragen over over de redenen van dubieuze vorderingen zijn gesteld aan de BSR, en worden later aangevuld.

35 Hart voor Maasdriel

152

Opvang vluchtelingen Oekraïne In het saldo van de bestemmingsreserve (Huisvesting) aandachtsgroepen wordt hier rekening mee Tekst / aanleiding: In de overeenkomst met de gebouweigenaar is opgenomen dat gehouden. de inrichting van de woningen wordt vergoed door de gemeente Maasdriel. Vraag: Zijn voldoende middelen opgenomen om deze verplichting na te komen?

38 CDA Maasdriel

Bestuur en Ondersteuning: Aangegeven wordt dat de samenwerking en relatie tussen de gemeente en dorsraden is verbeterd. Echter, recent lazen wij een bericht dat de dorpsraad Kerkdriel stopt vanwege gebrek aan mogelijkheden om invloed uit te oefenen en teruglopend aantal leden. Hoe verklaart het college de tegengestelde conclusie uit de jaarstukken met de werkelijkheid in de praktijk?

In 2025 is een kernregisseur om de samenwerking met en de relatie tot de dorpsraden te verbeteren. Hiervoor zijn en worden regelmatig overleggen georganiseerd, met als doel gezamenlijk op te trekken en elkaar beter te vinden. Vanaf het begin is de dorpsraad van Kerkdriel hierbij betrokken geweest. We merken dat er geleidelijk verbetering optreedt en dat het vertrouwen van de dorpsraden terugkeert. Ondanks deze positieve ontwikkeling heeft de huidige dorpsraad besloten haar werkzaamheden te beëindigen. Dat vinden wij jammer. De komende periode zetten wij ons ervoor in om onder de inwoners van Kerkdriel een nieuwe vertegenwoordiging te vinden die een nieuwe dorpsraad kan vormen.

39 CDA Maasdriel

Waardoor zijn de lasten bestuur fors lager uitgevallen?

De toelichting is op pagina 140 opgenomen. Voordeel op de lasten is de onderbesteding op de middelen voor het versterken van de organisatie (incidenteel budget). Daar staat overigens een lagere onttrekking aan de algemene reserve tegenover.

40 CDA Maasdriel

Bestuur en Ondersteuning: Bij de beleidsindicatoren zien we dat De formatie is gestegen van 5,46 in 2024 naar 6,2 in 2025, daarnaast is de bezetting hoger dan de formatie terwijl deze in 2025 lager was dan de formatie. Dit is een forse stijging die niet te verklaren is door minder externe inhuur, 23% in 2025 t.o.v. 29% in 2024. Waardoor is de formatie en bezetting zo sterk gestegen?

In de begroting 2026 dat er op verschillende sleutelposities – zoals projectleiders en werkvoorbereiders – wordt al jarenlang structureel externe capaciteit ingezet. Hoewel de bijbehorende kosten structureel worden gedekt uit bestaande middelen (zoals leges, projectbudgetten en grondexploitaties), waren de benodigde formatieplaatsen nog niet formeel opgenomen in de gemeentelijke begroting. Deze wijziging is met de bestuursrapportage 2025

41 CDA Maasdriel

In welke mate wordt er werk gemaakt om reeds begaande overtredingen ongedaan te maken? Te denken valt aan bouw activiteiten.

In de praktijk wordt vooral werk gemaakt van reeds begane overtredingen wanneer daarvoor een verzoek om handhaving wordt ingediend. Dergelijke meldingen worden beoordeeld en, indien sprake is van een overtreding, volgens de gebruikelijke handhavingsprocedure opgepakt. Het accent ligt daarmee dus voornamelijk op de behandeling van verzoeken om handhaving en meldingen van inwoners of andere belanghebbenden.

42 CDA Maasdriel

Lasten verkeer en vervoer. Waar komt het significante verschil uit voort begroting primitief en rekening?

Primitief betreft de door uw raad vastgestelde programmabegroting in de begrotingsraad 2025 (november 2024). De kolom daarnaast betreft de begroting per einde 2025 (inclusief de verwerkte effecten bestuursrapportage en slotwijziging). Om een zuivere vergelijking te maken tussen de begroting en realisatie in de jaarstukken, dient gekeken te worden naar het verschil tussen de begroting na wijziging en de rekening 2025.

43 CDA Maasdriel

Verkeer en Vervoer: We missen bij dit programma relevante beleidsindicatoren zoals aantal verkeersongelukken, in voorgaande jaren waren deze ook niet opgenomen, wat is de reden hiervoor?

In de jaarstukken nemen we enkel de conform het BBV verplichte beleidsindicatoren op.

44 CDA Maasdriel

Lasten onderwijshuisvestiging. Wat is de belangrijkste oorzaak dat deze hoger zijn Dit betrof specifieke vraagstukken m.b.t. huisvestingskosten vs. exploitatiekosten. Deze vraagstukken zijn uitgevallen? afgewikkeld eind 2025.

45 CDA Maasdriel

Verenigingen die niet aan de vier V’s voldoen. Wat is de rode draad hierin waar zij Landelijke verplichting tegenaan lopen? In het Nationaal Sportakkoord is vastgelegd dat gemeenten verplicht zijn om in overleg met hun sportaanbieders een ondergrens te bepalen voor een positieve sportcultuur en deze ook te handhaven. De vier V's voor veiligheid zijn de Basiseisen Sociale Veiligheid die hiervoor landelijk zijn vastgesteld. Vertaling naar lokaal beleid Gemeente Maasdriel heeft deze landelijke verplichting verwerkt in de subsidieregeling sport. Hierin is opgenomen dat sportverenigingen die subsidie aanvragen, moeten werken aan de vier V's: Verenigingsbrede gedragscode Vertrouwenscontactpersoon op de club Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) voor vrijwilligers Vakkundig geschoolde trainer-coaches Huidige stand van zaken Verenigingen die subsidie aanvragen werken aan de vier V's. De subsidieregeling hanteert hiervoor een gefaseerde aanpak: 2025: de aanvrager voldoet aan 2 van de 4 V's — te weten de VOG voor vrijwilligers en de verenigingsbrede gedragscode 2027: de aanvrager voldoet aan alle 4 de V's Communicatie en toetsing Op 29 mei 2024 is een sportcafé georganiseerd in Dorpshuis de Boxhof in Velddriel, waar verenigingen zijn geïnformeerd over de vier V's en de verwachtingen vanuit de subsidieregeling.

We kunnen concluderen dat momenteel nog niet alle sportclubs aan de voorwaarden van de 4 v's voldoen, omdat we de sportclubs vragen om in 2027 te voldoen aan alle voorwaarden van de 4 V's. De naleving van de 4 V's zal vanaf 2027 steekproefsgewijs worden getoetst.

46 CDA Maasdriel

Lasten openbaar groen. Waar komt het significante verschil uit voort begroting primitief en rekening? Wat valt er onder de post baten media?

47 CDA Maasdriel

Begroting primitief betreft de begroting zoals deze in november 2024 door de gemeenteraad is vastgesteld. Daarna is de begroting bijgesteld middels de bestuursrapportage en slotwijziging, waar de raad mee heeft ingestemd. De gerealiseerde lasten worden vergelekenmet de bijgestelde begroting. De verschillen boven € 25.000 (de door de raad vastgestelde rapportagegrens) worden toegelicht op pagina's 148 en 149. Dit geldt ook voor media.

Niet sporters Maasdriel ligt fors hoger dan het landelijke percentage. Is er bekend In Maasdriel sporten meer mensen niet dan gemiddeld in Nederland. Daar is niet één duidelijke reden voor. wat hiervan de oorzaken zijn? En hoe we deze kunnen oplossen? Het gaat om een combinatie van factoren. Opleiding speelt een rol. Mensen met een hogere opleiding sporten vaker. In Maasdriel wonen relatief weinig hoogopgeleiden. Daardoor ligt de sportdeelname lager. Maasdriel heeft veel oudere inwoners. Hoe ouder mensen worden, hoe minder ze vaak sporten. In Maasdriel is een groot deel van de bevolking 45 jaar of ouder. Sportvoorzieningen zijn minder dichtbij. Maasdriel is een landelijke gemeente met kleine kernen. Sportclubs en sportaccommodaties zijn niet altijd goed bereikbaar. Dat maakt het lastiger om te sporten. Veel gezinnen hebben het druk. Een groot deel van de inwoners van Maasdriel heeft een gezin met kinderen. Deze mensen hebben het vaak erg druk. Dan is sporten niet altijd de eerste prioriteit De oplossing zit niet in één maatregel, maar in een samenhangende aanpak. Bijvoorbeeld door gerichte inzet van de buurtsportcoach op de grootste risicogroep, in geval van Maasdriel is dat de 65+ doelgroep.

48 CDA Maasdriel

Lasten jeugdhulp ambulant lokaal is fors hoger uitgekomen dan primitief begroot. Wat is hier de oorzaak van? En wat hebben we ingezet om dit in 2026 te voorkomen?

• Een toelichting hierop is opgenomen op pagina 153. Deze toelichting bestaat uit 4 onderdelen, namelijk Taakstelling budgetten Jeugdwet, Jeugdwet - Dyslexie, Jeugdwet - Vervoersdiensten en Jeugdwet Jeugdhulp zonder verblijf.

49 CDA Maasdriel

Baten Samenkracht en participatie en Inkomensregelingen vallen fors hoger uit. Wat is hier de oorzaak van?

• Een toelichting hierop is opgenomen op pagina 152. Samengevat betreffen de hogere baten voor Samenkracht en burgerparticipatie de Opvang Oekraïense ontheemden en een drietal ontvangen specifieke uitkeringen. Voor de inkomensregelingen betreft het een voordeel op de bedrijfsvoeringskosten van Werkzaak.

50 CDA Maasdriel

Volksgezondheid en Milieu: De baten voor riolering lijken veel hoger dan de lasten, Een voorziening is een ander financieel instrument dan een reserve. De voorziening riool betreft een in de toelichting op blz 64 lezen we dat er een aanspraak is gemaakt op de overschot aan rioolheffing dat is opgebouwd. Conform wetgeving moet dit verplicht aan riool besteed voorziening van 943k, deze is verwerkt in de baten. Echter geeft dit een vertekend worden. In jaren dat er minder ontvangen wordt dan besteed (zoals 2025) wordt dit uit de voorziening beeld, waarom is deze niet als onttrekking reserve geboekt? onttrokken. Conform het BBV vallen onttrekkingen uit de voorziening onder de baten behorende bij het taakveld. Het zijn geen onttrekkingen uit reserves. Reserves zijn daarnaast in de regel incidenteel van aard.

51 CDA Maasdriel

Grondexploitatie niet-bedrijventerreinen cijfers(4) 2024 versus 2025; vanwaar deze Dit betreft de mutaties op de grondexploitaties. De werkelijk kosten en opbrengsten worden jaarlijks als grote verschillen? saldo geactiveerd op de balans via de mutatieboekwaarde. Zie ook pagina 159 van de jaarrekening toelichting programma Volkshuisvesting. Doordat ingeschatte verkopen dan wel verwervingen een jaar opschuiven kunnen er verschillen ontstaan in kosten en baten. Zie ook het antwoord op vraag 59.

52 CDA Maasdriel

Volkshuisvesting: We zien grote verschillen in de post Grondexploitatie tussen werkelijk, begroting primitief en begroting na wijziging, zowel bij baten als lasten. Kan dit verder verduidelijkt worden?

Dit betreft de mutaties op de grondexploitaties. De werkelijk kosten en opbrengsten worden jaarlijks als saldo geactiveerd op de balans via de mutatieboekwaarde. Jaarlijks wordt van elke grondexploitatie een actualisatie gemaakt die na goedkeuring van de jaarrekening in de begroting wordt opgenomen als een begrotingswijziging. Deze begroting is altijd budgetneutraal. Het resultaat van de werkelijke kosten en baten wordt als saldo toegevoegd aan de balanspost voor de betreffende grondexploitatie en als boekwaarde meegenomen in de actualisatie. . Zie ook pagina 159 van de jaarrekening toelichting programma Volkshuisvesting

53 CDA Maasdriel

Rioolheffing is fors lager uitgevallen. Wat is hier de oorzaak van? Lokale heffingen: Bij de post precariobelasting zien we een 3k negatief resultaat t.o.v. 25k positief begroot, is er in 2025 geen precariobelasting geïnd?

54 CDA Maasdriel

101

Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard: bij kopje ontwikkelingen staat een incomplete zin, waar is in 2025 mee gestart?

De zin is inderdaad niet afgemaakt. Hier had moeten staan dat er in 2025 is gestart met een onderzoek naar de toekomstige samenwerking tussen Maasdriel en Zaltbommel. DIt heeft geresulteerd in een besluit van beide colleges waarin zij de intentie bevestigen om de gemeenschappelijke regelingen BVEB op te heffen en een centrumgemeente constructie in te richten. Hierover is op 10 maart 2026 ook een raadsinformatiebrief gestuurd (1560624).

55 CDA Maasdriel

106

Grondbeleid: In de grondprijzenbrief is de waarde voor snippergroen fors naar beneden bijgesteld, € 200/m2 in 2025 naar € 110/m2 in 2026, wat is de reden hiervoor en wat voor financieel effect heeft dit op de grondexploitatie van de gemeente?

De € 200/m² zoals opgenomen in de grondprijzenbrief 2025 sloot enerzijds niet aan bij de referenties van naburige gemeente anderzijds zijn er in 2025 ook geen verkopen van snippergroen geweest. Derhalve is gekozen om de m² weer te verlagen naar € 110/m², de prijs wat het in de jaren 2024 en daarvoor was. Wel zijn dezelfde voorwaarden aangehouden.

56 CDA Maasdriel

113

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met een rentetypische looptijd < 1 jaar is fors gedaald t.o.v. 2024. Wat is hierin de oorzaak?

De afname wordt verklaard door een lager saldo aan overtollige liquide middelen per 31 december 2025. Omdat overtollige middelen dagelijks worden afgeroomd naar de schatkist, is de omvang van deze post sterk afhankelijk van de liquiditeitspositie op balansdatum.

57 CDA Maasdriel

58 Pro

140

Bestuur en ondersteuning: er zijn baten opgenomen bij de post bestuurskrachtonderzoek, daar deze niet waren begroot. Wat voor baten zijn dit geweest?

5 en 37 Op blz. 5 staat als toelichting op hoofdlijnen voor Programma Economie “Voor de verblijfsbelasting zijn openstaande vorderingen als dubieus aangemerkt. Dit betekent dat wordt verwacht dat niet alle vorderingen volledig worden geïncasseerd.“

Subsidie van de provincie.

1. Conform taakopbouw BBV dient de toeristenbelasting verantwoord te worden onder 3.4 economische promotie. Op hoofdlijnen is er voor gekozen om het innen van de verblijfsbelasting te laten vallen onder programma 6. 2. Aanslagen voor de verblijfsbelasting worden gebasseerd op het aantal overnachtingen dat de aanbieder van het vebrlijf zelf opgeeft, uitgevoerde controles en informatie die bekend is bij de BSR en gemeente. We Op blz. 37 staat onder programma 6 Sport, cultuur en recreatie een stukje over het ontvangen daardoor steeds meer inzicht in het aantal overnachtingen per adres. Hiermee verwachten we heffen en innen van verblijfsbelasting voor toeristen en arbeidsmigranten, een steeds betere schatting te kunnen maken van de verwachte bedragen die geïnd zullen worden. waaronder “In 2025 lag de focus op het continueren van het project 3. 2.Het saldo dubieuze debiteuren betreft niet alleen de verblijfsbelasting maar ook andere belastingen die 'verblijfsbelasting'. Door middel van een structureel budget borgen we de kwaliteit door de BSR worden geïnd. Ook bevat het saldo dubieuze debiteuren van de gemeente Maasdriel zelf. van het heffen en innen. Bij 1/3 van de belastingplichtigen heeft er een controle Ultimo 2025 geeft de BSR aan dat circa € 101.000 als dubieus wordt aangemerkt vanaf de jaren 2023 t/m plaatsgevonden en is daarbij ook voorlichting gegeven.

De processen zijn verder 2025 voor de verblijfsbelasting. Voor 2023 werd de verblijfsbelasting door de Gemeente zelf opgelegd en verfijnd en ingebed door onder andere de coördinatie intern te beleggen bij de in geïnd. De opbrengst in de exploitatie betreft alleen 2025. dienst genomen regisseur huisvesting arbeidsmigranten.” 4. De toename is onder andere ontstaan door een toename van de verblijfsbelasting. Zie ook de beantwoording van vraag 33 van de raadsvragen. (Petra). We ontvangen graag toelichtingen: 1e waarom het innen van verblijfsbelasting dat valt onder programma 6 een toelichting op hoofdlijnen over een verschil in programma 3 iets opgeschreven staat? 2e hoe het kan dat in een programma dat focust op de kwaliteit van het heffen en innen van deze belasting juist grote afwijkingen tussen begroting en jaarrekening ontstaan doordat vorderingen als dubieus zijn aangemerkt? 3e. Het lijkt alsof alle openstaande vorderingen als dubieus worden aangemerkt. Is die aanname juist? Het is namelijk niet hoe de oninbaarheid normaal gesproken vastgesteld vindt. 4e. op blz. 118 zien we dat de totale voorziening eind 2025 368.000 is. Dat was eind 2024 309.000,Bij welke soort vorderingen/inkomsten vindt die toename? Waarom vindt deze juist daar plaats?

59 Pro

Inhuur van medewerkers

De afname van de externe inhuur ten laste van materiële budgetten hangt voor een deel samen met het beëindigen van het project ZOR, waardoor in 2025 minder externe capaciteit nodig was. Ook bij de Op blz. 10, programma Bestuur en ondersteuning, staat “De inhuur van personeel, gebiedsontwikkeling Alem–Sint Andries is minder externe inzet nodig geweest. ook op managementposities en op strategische posities is duidelijk verminderd.” Op blz. 88 staan de bedragen die uitgegeven zijn aan externe inhuur. Daarin is het Externe inhuur wordt niet vooraf per project begroot. Bij de uitvoering wordt steeds eerst beoordeeld of bedrag voor inhuur ten laste van personele budgetten met € 40k verminderd. werkzaamheden met de eigen organisatie kunnen worden uitgevoerd. Alleen wanneer dat niet mogelijk of De vermindering van de externe inhuur heeft vooral betrekking op inhuur voor doelmatig is, wordt externe capaciteit ingezet. Daardoor kan de omvang van de inhuur per project en per projecten en investeringen (ten laste van materiele budgetten – dat bedrag is met jaar verschillen. € 826k verminderd) De afname betreft dan ook het totaal van diverse projecten en investeringen, zoals infrastructurele werken, We ontvangen graag toelichtingen: riolering en de openbare ruimte, en is niet toe te schrijven aan één specifiek project.

1e Welk deel / welk bedrag van de verminderde inhuur te maken heeft met de projecten ZOR en Gebiedsontwikkeling Alem – Sint Andries? En wat de grootste De passage in het jaarverslag dat de inhuur van personeel, ook op management- en strategische posities, andere projecten en investeringen zijn waarvoor minder inhuur nodig is geweest? duidelijk is verminderd, ziet specifiek op de aard van de ingehuurde functies en niet uitsluitend op het totale 2e hoe de zin “De inhuur van personeel, ook op managementposities en op financiële volume van de inhuur ten laste van personele budgetten. strategische posities is duidelijk verminderd.” gezien moet worden in het licht van de ‘slechts’ € 40k voor verminderde inhuur ten laste van de personele budgetten? In 2025 zijn management- en strategische functies in belangrijke mate structureel ingevuld, waardoor de afhankelijkheid van externe inhuur op deze functies is afgenomen. Tegelijkertijd is op andere onderdelen 3e. van de organisatie nog wel externe capaciteit ingezet om vacatures, verloop en tijdelijke pieken in de De verschillen met betrekking tot de kosten voor personeel en inhuur worden, werkzaamheden op te vangen. Hierdoor is de totale financiële afname van de externe inhuur ten laste van zoals hierboven aangeven, aan de hand van het overzicht op bl.z 87.

Wij personele budgetten beperkt gebleven, terwijl de samenstelling van de inhuur wel degelijk is gewijzigd. ontvangen graag een uitgebreider overzicht waarin ook de fte-aantallen zijn opgenomen. Het zou nog duidelijker worden als het overzicht per programma is Het overzicht op pagina 87 sluit aan bij de inrichting van de jaarrekening en de voorgeschreven financiële verdeeld. verantwoording. Een verdere uitsplitsing naar fte's per programma maakt daarvan geen onderdeel uit en is daarom niet beschikbaar in deze vorm. De personele formatie wordt administratief eerst verantwoord op overhead en vervolgens – voor zover sprake is van een directe relatie met een taakveld – toegerekend aan de betreffende programma's. Indien de raad behoefte heeft aan aanvullende informatie over de ontwikkeling van de formatie en de verhouding tussen vaste bezetting en externe inhuur, kan het college bezien op welke wijze deze informatie in een afzonderlijke rapportage of toekomstige P&C-documenten kan worden opgenomen. Desgewenst kan hierover in de auditcommissie gezamenlijk een passende informatievoorziening worden uitgewerkt.

60 Pro

Het aantal nieuwe woningen in Maasdriel is 7 per 1000 woningen. Hoeveel woningen zijn dat concreet?

In 2024 zijn in Maasdriel 91 woningen toegevoegd aan de woningvoorraad. In 2025 waren dit er 135. Per 1 januari 2026 beraagt het totaal aantal woningen in de gemeente 10.675

61 Pro

Het is niet duidelijk of de tarieven van de diverse leges kostendekkend zijn. Wij ontvangen graag een overzicht van de kostendekkendheid per lege, uitgedrukt in een percentage van de toe te rekenen kosten. Aanvullend ontvangen wij graag een toelichting, wanneer een percentage geen 100% is.

Het systeem van bepaling van kostendekkendheid per hoofdstuk is niet toegespitst op het bepalen van de kostendekkendheid van de individuele lege zelf. De totale kostendekkendheid mag (op begrotingsbasis) niet hoger zijn dan 100%, per individuele lege mag dit wel. We streven naar een volledige kostendekkendheid.

62 Pro

Het overzicht op bezoek 44 over SD is heel uitgebreid, zeker tov aantal andere Door de forse wijzigingen in de (voorgeschreven) indeling in taakvelden voor het Sociaal Domein is de programma's. Aan de andere kant ook weinig zeggend, onder andere vanwege het vergelijkbaarheid tussen 2024 en 2025 inderdaad verre van optimaal. Als bijlage bij de beantwoording is aantal taakverschuivingen. een overzicht toegevoegd waarbij de cijfers uit 2024 onderverdeeld zijn naar de betreffende taakvelden uit 2025. Zie tabblad "overzicht sociaal domein". De opgenomen bedragen zijn echter voor een groot deel gebaseerd op dezelfde (zorg-)producten. Wij ontvangen dan ook graag een overzicht dat een beter inzicht geeft in de verschillen tussen 2024 en 2025.

63 Pro

Participatie: De stukken bevatten een aantal gegevens rond de participatiewet waarin de aantallen van de gemeente worden vergeleken met landelijke cijfers. . Zo is het aantal Kinderen in een uitkeringssituatie is 1/3 lager dan landelijk en is het aantal mensen met een uitkering ongeveer een derde van het aantal landelijk. Kloppen deze gegevens? Wat is de verklaring bij deze verschillen?

Participatie: De cijfers zijn afkomstig van het CBS en worden sinds 2016 bijgehouden. Het verschil tussen het landelijke percentage (circa 6%) en het percentage in Maasdriel (circa 2%) hangt samen met de sociaaleconomische kenmerken van de gemeente. Maasdriel kent relatief weinig huishoudens die afhankelijk zijn van een uitkering. Het aantal uitkeringen per 1.000 inwoners is niet alleen het laagste in Rivierenland, maar ligt ook onder het landelijk gemiddelde. Hierdoor wonen naar verhouding minder kinderen in een uitkeringsgezin dan landelijk het geval is.

Idem voor onderwijs. Het absoluut verzuim is landelijk 6,7, maar in Maasdriel 20,9! Onderwijs: Uit het jaarverslag leerplicht 2023-2024 blijkt dat het hoge aantal registraties van absoluut Waar komt dit grote verschil vandaan? verzuim in Maasdriel voor een belangrijk deel samenhangt met het feit dat scholen aan het begin van het schooljaar nog niet alle inschrijvingen administratief hebben verwerkt. Deze leerlingen worden in het leerplichtsysteem tijdelijk geregistreerd als absoluut verzuimer, terwijl zij in werkelijkheid vaak al wel op een school staan ingeschreven. In het jaarverslag 2023-2024 wordt expliciet vermeld dat de cijfers voor absoluut verzuim hierdoor doorgaans hoog zijn. Van de 285 registraties van absoluut verzuim in dat schooljaar hadden 168 registraties betrekking op leerlingen die alsnog als ingeschreven werden geregistreerd en 63 registraties bleken onterecht. Ook in 2024-2025 wordt deze verklaring bevestigd. In het jaarverslag wordt aangegeven dat het aantal meldingen absoluut verzuim is gedaald van 285 naar 173, doordat scholen hun inschrijvingen sneller hebben verwerkt. Het aantal registraties dat uiteindelijk werd afgehandeld als ‘ingeschreven op een school’ daalde daarbij van 168 naar 58.

Hieruit blijkt dat het relatief hoge absolute verzuimcijfer in belangrijke mate samenhangt met de administratieve verwerking van schoolinschrijvingen en de registratie daarvan. De cijfers wijzen erop dat een aanzienlijk deel van de registraties uiteindelijk niet betrekking heeft op leerlingen die langdurig zonder onderwijsinschrijving zijn.

64 Pro

Het is nodig dat sportclubs sociaal veilig zijn. Daarvoor is een viertal V’s opgesteld Landelijke verplichting waaraan verenigingen moeten voldoen. In het Nationaal Sportakkoord is vastgelegd dat gemeenten verplicht zijn om in overleg met hun Voldoen alle sportclubs die subsidie ontvangen van de gemeente, aan de sportaanbieders een ondergrens te bepalen voor een positieve sportcultuur en deze ook te handhaven. De voorwaarden van de 4 v's? vier V's voor veiligheid zijn de Basiseisen Sociale Veiligheid die hiervoor landelijk zijn vastgesteld. Vertaling naar lokaal beleid Gemeente Maasdriel heeft deze landelijke verplichting verwerkt in de subsidieregeling sport. Hierin is opgenomen dat sportverenigingen die subsidie aanvragen, moeten werken aan de vier V's: Verenigingsbrede gedragscode Vertrouwenscontactpersoon op de club Verklaring Omtrent het Gedrag (VOG) voor vrijwilligers Vakkundig geschoolde trainer-coaches Huidige stand van zaken Verenigingen die subsidie aanvragen werken aan de vier V's.

De subsidieregeling hanteert hiervoor een gefaseerde aanpak: 2025: de aanvrager voldoet aan 2 van de 4 V's — te weten de VOG voor vrijwilligers en de verenigingsbrede gedragscode 2027: de aanvrager voldoet aan alle 4 de V's Communicatie en toetsing Op 29 mei 2024 is een sportcafé georganiseerd in Dorpshuis de Boxhof in Velddriel, waar verenigingen zijn geïnformeerd over de vier V's en de verwachtingen vanuit de subsidieregeling. We kunnen concluderen dat momenteel nog niet alle sportclubs aan de voorwaarden van de 4 v's voldoen, omdat we de sportclubs vragen om in 2027 te voldoen aan alle voorwaarden van de 4 V's. De naleving van de 4 V's zal vanaf 2027 steekproefsgewijs worden getoetst.

65 Pro

De toelichtingen tonen een zeer groot aantal groene status-indicatoren. Veel We herkennen de behoefte om de acties in de begroting concreter te formuleren, zodat daar in de indicatoren zijn echter ruim beschreven en weinig concreet. Bijv. ‘we investeren in bestuursrapportage en jaarstukken ook beter over gerapporteerd en verantwoord kan worden. Bij de een aantrekkelijk toeristisch en recreatief aanbod’. En: ‘we werken aan de thema's begroting formuleren we dergelijke acties. Bij de bestuursrapportage en jaarstukken spiegelen we daaraan. duurzaamheid, energie en warmte’. De begroting 2027 is het eerstvolgende moment om een verbetering door te voeren. We hebben er Is er een verbeterslag voorzien om indicatoren concreter te formuleren en met aandacht voor, we verwachten niet dat het in de komende begroting al op het gewenste niveau zal zijn. streefcijfers uit te breiden? Daar hebben we langer de tijd voor nodig.

66 Pro

Vraag 10 Het resultaat van jaarrekening van 236.000 gaat naar de algemene reserve. Later zien we de aanvulling dat ‘het overschot beschikbaar wordt gehouden voor de ontwikkeling van woningbouw.’ Deze twee zaken spreken elkaar tegen dus wat wordt de definitieve bestemming?

Het beslispunt van het raadsvoorstel is leidend en geeft aan dat het naar de algemene reserve gaat. De aanvulling die u aangeeft gaat erover dat de middelen van de realisatiestimulans nieuw zijn. Over de manier waarop we met die middelen omgaan willen we een zorgvuldig voorstel doen bij de begroting 2027, waarbij het een mogelijkheid is om die middelen alsnog naar een nieuwe reserve te storten.

67 Pro

1e. Waarom wordt BO 1 als een budgetoverheveling opgenomen? Er is immer sprake van hogere opbrengsten dan begroot.

BO1 is als overheveling opgenomen omdat de middelen nodig zijn voor het versterken van de organisatie.

2e. Bij BO 9 staat dat ‘Het budget zal worden ingezet voor extra participatie voor de kleine kernen in het traject van de omgevingsvisie’. Dan is er sprake van nieuw/aanvullend beleid en is een budgetoverheveling niet terecht. Wat is de reden om dit toch als overheveling op te nemen?

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/17130836/2