Document · PDF

Raadsvoorstel Zienswijze op Begroting 2026 en Jaarstukken 2024 Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard (BVEB) (1)

Gemeenteraad 12 juni 2025, gemeente MaasdrielBij agendapunt: Zienswijze jaarstukken 2024 en ontwerpbegroting 2025 Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard (BVEB)1.256 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze op Begroting 2026 en Jaarstukken 2024 Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard (BVEB)

Kern van het raadsvoorstel De BVEB heeft de conceptbegroting 2026-2029 en de concept jaarstukken 2024 aangeboden aan de deelnemende gemeenten. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen heeft de gemeenteraad de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen op de Begroting en de Jaarstukken van de gemeenschappelijke regeling BVEB.

Gerelateerde raadsstukken - Zienswijze op de kaderbrief 2026 BVEB – zaaknummer 1181155

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze op Begroting 2026 en Jaarstukken 2024 Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard (BVEB)

Zaaknummer

: 1354775

Datum collegevergadering

: 27 mei 2025

Datum raadsbesluit

: 12 juni 2025

Datum raadsvergadering

: 12 juni 2025

Portefeuillehouder

: Burgemeester Walraven

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Stafburo MSD

Voorstel 1. In te stemmen met de concept jaarstukken 2024 van BVEB en conceptbegroting 2026-2029 van de BVEB; 2. In te stemmen om het positief resultaat van € 241.137 van begrotingsjaar 2024 te laten storten in een nieuw te vormen ‘Bestemmingsreserve strategische personeelsplanning’. 3. In te stemmen met de bijgevoegde zienswijze op de jaarstukken 2024 en conceptbegroting 2026-2029 van de BVEB.

Inleiding De Gemeenschappelijke regeling BVEB is in 2017 ontstaan met het doel de samenwerking tussen Maasdriel en Zaltbommel op het gebied van bedrijfsvoering mogelijk te maken. De conceptbegroting 2026-2029 en de concept jaarstukken 2024 zijn, conform de Wet gemeenschappelijke regelingen, ter zienswijze aangeboden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Jaarstukken 2024 BVEB De Jaarstukken 2024 van de BVEB laten een positief resultaat zien van € 241.137. BVEB stelt voor dit te storten in een nieuw te vormen ‘Bestemmingsreserve strategische personeelsplanning’. Het advies is om in te stemmen met de concept jaarstukken 2024 van de BVEB en de resultaatbestemming 2024. Begroting 2026 BVEB Zoals reeds opgenomen in uw zienswijze op de kaderbrief 2026 van de BVEB, worden gemeenten in Nederland geconfronteerd met een structurele daling van de rijksbijdragen van naar schatting 5%, wat resulteert in een jaarlijkse terugloop van miljarden euro’s. Deze financiële teruggang valt samen met toenemende uitdagingen op diverse beleidsterreinen en stijgende kosten voor personeel en materieel. Ook de gemeente Maasdriel ondervindt de gevolgen van deze ontwikkelingen. Tegen deze achtergrond bereidt Maasdriel momenteel ombuigingsmaatregelen voor, die zorgvuldig worden afgewogen.

Hierbij worden ook de bedrijfsvoeringstaken integraal meegenomen, met als doel een sluitende begroting te realiseren voor 2026 en de daaropvolgende jaren. In dit kader heeft het college van Maasdriel op 15 april 2025 een brief aan het bestuur van de BVEB gestuurd, met het verzoek om rekening te houden met:

 

een stapsgewijze verlaging van de gemeentelijke bijdrage (1,5% in 2026, oplopend naar 5,0% in 2029); het realiseren van de gewenste investeringen (materieel en formatief) binnen de eigen meerjarenbegroting 2026–2029 van de BVEB.

Het bestuur van de BVEB heeft deze brief besproken tijdens de bestuursvergadering van 15 mei 2025. Naar aanleiding hiervan is een bestuurlijke opdracht verstrekt aan de directie van de BVEB, waarin is vastgelegd dat de genoemde aandachtspunten nader moeten worden uitgewerkt en gerealiseerd. In verband met de tijdsdruk rondom de vaststelling van de begroting heeft het bestuur besloten in te stemmen met een structurele bezuiniging van € 292.000 (2,41%) per 2026, zoals opgenomen in de meerjarenbegroting. Tegelijkertijd blijft de bestuurlijke opdracht gericht op het realiseren van een bezuinigingsopgave van 5% in 2029. In overleg met de directie is afgesproken dat in de komende periode een gedegen onderzoek zal worden uitgevoerd naar de mogelijkheden om deze aanvullende bezuiniging te realiseren. De uitkomsten van dit onderzoek zullen worden verwerkt in de volgende kaderbrief en/of begroting van de BVEB. Het advies is om in te stemmen met de conceptbegroting 2026-2029. Participatie nvt Argumenten 1.1 De jaarstukken geven een volledig beeld van 2024. BVEB heeft binnen de door het bestuur vastgestelde financiële kaders uitvoering kunnen geven aan de afgesproken taken. 2.1 Met het oog op optimalisatie van de inzet van medewerkers is het van belang dat de huidige bezetting aansluit bij de uitdagingen van de drie organisaties binnen de gezamenlijke bedrijfsvoering.

Door medewerkers op de juiste plek in te zetten, kan de formatie effectiever worden benut. Incidentele investeringen, zoals begeleiding naar een andere werkplek, kunnen daarbij bijdragen aan het verbeteren van de kwaliteit van de dienstverlening. De bestemmingsreserve heeft dit als doel. 3.1 Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen worden de concept jaarstukken 2024 en conceptbegroting 2026-2029 voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten, zodat zij hun zienswijze hierop kunnen geven. Kanttekeningen/risico’s Het accountantsverslag is aangeboden aan het bestuur van de BVEB, de controleverklaring nog niet. De afspraak is dat het bestuur voor 7 juli de controleverklaring ontvangt van de accountant. Inclusie n.v.t. Programma duurzaamheid n.v.t. Financiën (incl. BTW-effect) De begroting van de BVEB neemt in de begroting 2026 toe ten opzichte van de begroting 2025. Dit komt doordat de indexering hoger is dan de bezuinigingen.

Dit levert onderstaand beeld op: Begroting 2025 BVEB Indexering begroting BVEB Kaderbrief 2026 BVEB Bezuiniging BVEB Begroting 2026 BVEB

2025 12.060.000

2026 12.023.000

2027 11.973.000

2028 11.973.000

2029 11.973.000

357.000

394.000

444.000

12.417.000

-292.000 12.125.000

Het aandeel van Maasdriel is als volgt: Begroting 2026 BVEB Beschikbaar binnen begroting Maasdriel Bijstelling

2025 5.604.869

2026 5.624.647

2027 5.624.647

2028 5.624.647

2029 5.624.647

5.606.585

5.479.495

5.462.583

5.439.608

1.716

-145.152

-162.064

-185.039

Het beschikbare bedrag is zoals het is verwerkt in de begroting 2025-2028 van Maasdriel. Voor 2026 moet het budget in de meerjarenbegroting van Maasdriel met € 145.152 worden verhoogd. Deze bedragen verwerken we in de meerjarenbegroting 2026-2029. De stijging is als volgt te verklaren: Indexering begroting BVEB Effect bezuiniging begroting BVEB Correctie begroting Maasdriel

2026 -182.772

2027 -205.966

2028 -205.966

2029 -205.966

135.455

-97.835

-91.553

-114.528

-145.152

-162.064

-185.039

De bijdrage aan de BVEB zoals opgenomen in de meerjarenbegroting van Maasdriel is niet correct. Per abuis is een onjuiste versie van begroting 20252028 van de BVEB verwerkt in de administratie van Maasdriel. De gevraagde bijdrage aan de deelnemende gemeenten, zoals vastgesteld door het bestuur van de BVEB, is hoger. Deze fout was tot op heden niet geconstateerd en wordt nu gecorrigeerd in de P&C-documenten van Maasdriel. Het effect van de bezuiniging is circa 46,4% van de totale gerealiseerde bezuiniging van € 292.000. Verdeling tussen beide gemeenten is gebaseerd op de afgesproken verdeelsleutel van het inwonersaantal. Daarnaast is er sprake van autonome indexering op personele en materiële budgetten binnen de BVEB. De BVEB heeft hierbij de afgesproken indexering gebruikt uit de septembercirculaire 2024.

Bedrijfsvoering Nvt Uitvoering Planning De zienswijze wordt behandeld in de raadsvergadering van 12 juni. Handhaving nvt

Communicatie Na vaststelling door de gemeenteraad wordt de zienswijze verzonden aan het bestuur van de BVEB. Evaluatie / controle De begroting 2026 wordt lopende het begrotingsjaar gemonitord. Tussentijdse verschillen worden verwerkt in de bestuursrapportage 2026 en verantwoord in de jaarstukken 2026. Nota van wijzigingen Nvt Bijlagen - Begroting 2026 BVEB - Jaarstukken 2024 BVEB - Accountantsverslag 2024 BVEB - Zienswijze gemeente Maasdriel op Begroting 2026 - Brief van het college van Maasdriel dd. 5 april 2025 aan het bestuur van de BVEB

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15623971/2