Raadsvoorstel zienswijze jaarstukken 2023 BVEB

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2023 BVEB

Kern van het raadsvoorstel U wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de voorliggende jaarstukken 2023 van gemeenschappelijke regeling BVEB. Gerelateerde raadsstukken Begroting 2023 BVEB

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2023 BVEB

Zaaknummer

: 951936

Datum collegevergadering

: 24 mei 2024

Datum raadsbesluit

: 13 juni 2024 (P&C stukken en GR)

Datum raadsvergadering

: 13 juni 2024 (P&C stukken en GR)

Portefeuillehouder

: Burgemeester Geurts, wethouder De Raaf

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Stafburo MSD, Erwin JLC van Dartel

Voorstel 1. In te stemmen om het volledige positieve resultaat van € 109.535 van de jaarstukken 2023 van de BVEB te storten in de bestemmingsreserve Projecten. 2. In te stemmen met de begrotingswijziging 2024 voor de onttrekking van € 109.535 aan de bestemmingsreserve Projecten voor recruitment. 3. Een zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2023 van de BVEB. Inleiding Op 16 april 2024 ontvingen wij de jaarstukken 2023 van de gemeenschappelijke regeling (GR) BVEB. De deelnemende gemeenten kunnen tot uiterlijk 15 juni hun zienswijze hierop geven. Het bestuur van de BVEB is voornemens de Jaarstukken 2023 uiterlijk op 18 juni definitief vast te stellen, rekening houdende met de ingediende zienswijzen. In artikel 34 en 34b van de Wet op de Gemeenschappelijke Regeling staan regels voor de Jaarstukken van de gemeente. In overeenstemming met deze regels biedt de BVEB de Jaarstukken 2023 aan. De Jaarstukken 2023 bestaan uit het jaarverslag en de jaarrekening. De jaarrekening betreft het financiële deel, terwijl het jaarverslag gaat over de inhoudelijke resultaten die zijn bereikt. De BVEB sluit het boekjaar 2023 af met een voordeel van € 109.000 binnen de begroting.

Dit voordeel ontstond voor circa € 452.000 door onderuitputting op kapitaallasten en materiële lasten, € 22.000 voordeel op algemene dekkingsmiddelen en onvoorzien en een positief saldo van € 92.000 op totale projecten grotendeels veroorzaakt door nog niet bestede kosten Implementatie organisatieontwikkeling. Hiertegen overstaan een nadeel van € 251.000 op de onttrekking van de reserves en € 206.000 voor meerkosten op personele lasten en baten, waarvan € 154.000 wordt toegeschreven aan kosten recruitmentteam. Voorgesteld wordt om het voordelig resultaat 2023 over te hevelen en te bestemmen in een bestemmingsreserve ten behoeve van recruitment. Participatie Niet van toepassing.

2

Argumenten 1.1. Het bestuur moet verantwoording afleggen aan de raden van de deelnemende gemeenten Het bestuur van de BVEB legt met de Jaarstukken 2023 verantwoording af over de uitgevoerde werkzaamheden van het jaar 2023 aan de raden van de deelnemende gemeenten. Dit is afgesproken in de financiële verordening en is ook vastgelegd in de Wet gemeenschappelijke regelingen. Het Bestuur legt in de jaarstukken 2023 voor het eerst zelf de Rechtmatigheidsverantwoording af. Dit werd tot en met 2022 door de accountant verstrekt. 1.2 Jaarrekeningresultaat 2023 storten in de Bestemmingsreserve Projecten voor inzet recruitmentteam Voor het positieve jaarrekeningresultaat 2023 zijnde € 109.535 wordt voorgesteld deze te storten in de bestemmingsreserve Projecten voor de intensivering van recruitment. De opbrengst van de extra investeringen door de inzet van het recruitmentteam, gestart in 2021, op volle sterkte in 2022 en afgebouwd in 2023 is in onderstaande tabel goed te zien (bron: ABP): Jaartal

# uitstroom # instroom

2021

45

45

2022

45

72

2023

61

50

De investering heeft ertoe geleid dat de BVEB in totaal meer heeft kunnen werven dan er uitstroom was (167 instroom vs 151 uitstroom). In 2023 is de zeer hoge uitstroom (25% meer) echter niet volledig gecompenseerd. De problematiek van verloop en krappe arbeidsmarkt is niet opgelost en zelfs toegenomen. In 2024 is er dan ook een bovenmatige noodzaak om de inspanningen op recruitment te intensiveren. Recruitment werkt voor de drie organisaties (BVEB, Zaltbommel en Maasdriel). 2.1 Begrotingswijziging 2024 voor de onttrekking van € 109.535 aan de bestemmingsreserve Projecten Voorgesteld wordt een begrotingswijziging 2024 door de onttrekking van € 109.535 voor de inzet van een recruitment. Met als doel om het bovenmatige verloop binnen de beide gemeenten ten opzichte van de reguliere jaarlijkse inzet, ontstaan door de krappe arbeidsmarkt, beter binnen de BVEB op te kunnen vangen. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing.

3

Financiën (incl. BTW-effect) Jaarstukken De onttrekking van € 109.535 dient in de begroting van 2024 middels een begrotingswijziging te worden verwerkt. De te realiseren inzet Recruitmentteam brengt geen extra lasten met zich mee voor de gemeenten in 2024. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Na besluitvorming wordt GR Regio Rivierenland op de hoogte gesteld. Vervolgens zal in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 3 juli 2024 de definitieve jaarstukken 2023 worden vastgesteld. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Na besluitvorming door de raad op 13 juni wordt de definitieve zienswijze verzonden aan het Bestuur van de BVEB. Evaluatie / controle Niet van toepassing.

Nota van wijzigingen Bijlagen 1. Brief jaarstukken BVEB 2023 2. Concept jaarstukken BVEB 2023 3. Accountantsverslag BVEB 2023 4. Controleverklaring BVEB 2023 5. Begrotingswijziging BVEB 2024 6. Raadsbesluit zienswijze jaarstukken BVEB 2023 7. Zienswijze jaarstukken BVEB 2023

4