Raadsvoorstel zienswijze jaarstukken 2022 Regio Rivierenland

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2022 Regio Rivierenland

Kern van het raadsvoorstel U wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de voorliggende jaarstukken 2022 van gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland. De voorgestelde resultaatbestemming voor het dekken van de uitvoeringskosten voor de Regio Deal geeft aanleiding tot het indienen van een zienswijze op de jaarstukken 2022. Gerelateerde raadsstukken Begroting 2022 Regio Rivierenland

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2022 Regio Rivierenland

Zaaknummer

: 740624

Datum collegevergadering

: 23 mei 2023

Datum raadsbesluit

: 15 juni 2023 (P&C stukken en GR)

Datum raadsvergadering

: 15 juni 2023 (P&C stukken en GR)

Portefeuillehouder

: Wethouder De Raaf

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Stafburo MSD, Erwin JLC van Dartel

Voorstel 1. Kennis te nemen van de jaarstukken 2022 van GR Regio Rivierenland. 2. In te stemmen om het volledige positieve resultaat van € 102.000 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. 3. Een zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2022 van GR Regio Rivierenland. Inleiding Op 14 april 2023 hebben wij de jaarstukken 2022 van GR Regio Rivierenland ontvangen. Het Dagelijks Bestuur verzoekt de gemeenten eventuele zienswijzen kenbaar te maken. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 De taken zijn uitgevoerd binnen de financiële kaders. Het begrotingsjaar 2022 is afgesloten met een positief rekeningresultaat van € 535.000. Het rekeningresultaat bestaat uit de programma ‘s: 1 Regionale samenwerking, € 76.000 voordelig, 2 Contractgestuurde dienstverlening, € 684.000 voordelig (na inzet van de reserves). 3. Algemene baten en lasten € 225.000 nadelig. 1.2 Regio Rivierenland heeft in 2022 in programma 1 Regionale samenwerking onder andere invulling gegeven aan de volgende projecten Fruitdelta Gebiedsagenda Begin 2022 is de 1.0 versie van de gebiedsagenda door het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland omarmt. Nadien is de beoogde werkwijze binnen de gebiedsagenda geformuleerd, is een investeringsoverzicht opgesteld en is een eerste aanzet gemaakt voor een monitoringsdashboard.

Ook zijn de aandachtspunten en mogelijke oplossingsrichtingen binnen de acht opgaven nader gedefinieerd. Dit alles is verwerkt in een 2.0 versie van de gebiedsagenda die in november 2022 door het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland is vastgesteld.

2

Het Regionaal Investeringsfonds is opgevolgd door het Regionaal Stimuleringsfonds Het RSF is het financieringsinstrument om projecten aan te jagen die passen bij de 19 opgaven zoals vastgesteld in het Regionaal Economisch Ambitiedocument (REA) 20222025. Dit fonds is er voor ondernemende inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties die met hun initiatieven een bijdrage willen leveren aan het realiseren van de ambitie uit het REA en daarmee de ontwikkeling van Rivierenland. Regio Deal De Regio Deal FruitDelta Rivierenland verbetert de brede welvaart in de regio op sociaal, ecologisch en economisch gebied. Regio Rivierenland wil een inclusieve, slimme en duurzame regio zijn. In de vier programmalijnen ‘Inclusief’, ‘Fruit’, ‘Delta’ en ‘Samen’ wordt met in totaal 31 projecten gewerkt aan het verbeteren van brede welvaart in de regio. Vrijwel alle projecten lopen en gezien wordt dat de samenwerking – ook binnen de programmalijnen – zich verder doorontwikkeld. Regionaal Economisch Ambitiedocument 2022-2025 Alle acht gemeenteraden in Regio Rivierenland hebben in 2021 het Regionaal Economisch Ambitiedocument 2022-2025 vastgesteld. De vaststelling is op 12 januari 2022 door het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland bekrachtigd.

Met de uitvoering van dit ambitiedocument wordt in de komende jaren (2022-2025) gericht samengewerkt aan het creëren van een optimale balans tussen economische groei en de brede welvaart in de regio Rivierenland. Hierbij ligt de focus op 3 speerpunten: - Agri- Business - Logistiek & Vestigingsklimaat bedrijven - Recreatie & Toerisme 2.1 Een positief resultaat vloeit in beginsel altijd terug naar de deelnemende gemeenten Het is niet de bedoeling dat een GR reserves gaat aanleggen. Financiële overschotten worden in beginsel altijd teruggestort naar de deelnemende gemeenten. De gemeenten dragen gezamenlijk het risico op eventuele tekorten. Een beperkte reserve bij de GR is voorstelbaar. Het Dagelijks Bestuur stelt voor het resultaat van programma’s 1 en 3 ter grootte van € 102.000 uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Voor Maasdriel betekent dit een eenmalige uitkering van € 10.439. Daarnaast ontvangt de gemeente nog € 44.018 uit het overschot van uitvoering Inburgering a € 433.000. In totaal ontvangt Maasdriel € 54.457 over 2022 retour. Zie onderstaande tabel en toelichting Onderdeel Totaal Toerekening jaarrekening jaarrekening overhead -resultaat DVO Inburgering (1) Programma € 76.000 1 Programma (5) € € 270.000 2 684.000 Programma -/- € 225.000 -/- € 270.000

Toerekening overhead overige (2)

Uitkering via gemeentelijk e bijdrage (3)

Uitkering conform DVO Inburgering (4)

€ 76.000 € 19.000 -/- € 19.000

3

€ 433.000 € 26.000

3 Totaal

€ 535.000

€0

€0

€ 102.000

€ 433.000

(1) De DVO Inburgering is niet verwerkt in de begroting waardoor de toerekening van de overhead nog niet juist verdeeld was over de programma's. (2) Dit is het resultaat (verschil tussen begroting en realisatie) op de overheadtoerekening op de overige onderdelen (dus excl. Inburgering). (3) In programma 1 is er € 76.000 positief resultaat welke wordt uitgekeerd aan de gemeenten. En per saldo wordt er vanuit lagere kosten (na toerekening) in programma 3 € 26.000 uitgekeerd aan gemeenten. In totaal wordt er € 102.000 vanuit de gemeentelijke bijdrage uitgekeerd. (4) In de DVO Inburgering staat dat het overschot op de budgetten uitgekeerd wordt aan de gemeenten. Na toerekening van de overhead is dat € 433.000. (5) Bij het opstellen van de jaarrekening is geconstateerd dat de facturatie voor WMO/Jeugd onjuist is geweest (zie jaarrekening p.8). Hiervoor is een correctie op de facturatie opgenomen voor € 70.000. Omdat dit een correctie op de realisatie is, zit dit niet in het jaarrekeningresultaat, het is daarvoor al gecorrigeerd. De correctie leidt wel tot een terugbetaling aan de gemeenten maar niet vanuit het resultaat. 3.1 De Jaarstukken 2022 geven aanleiding tot het indienen van een zienswijze Wel dient opgemerkt te worden dat de accountant de controle van de Jaarrekening 2022 nog niet heeft afgerond.

Er is wel een goedkeurende verklaring afgegeven vooruitlopend op een ongewijzigde goedkeuring van de jaarrekening door het Dagelijks Bestuur. Verder geeft Regio Rivierenland gemeenten in overweging om het positieve resultaat binnen programma 1 van € 76.000 in te zetten voor het dekken van de uitvoeringskosten voor de Regio Deal en vervanging van collega’s die met zwangerschapsverlof gaan, omdat de uitkering vanuit het UWV niet toereikend is. Graag zien wij hiervoor eerst een uitgewerkt, onderbouwd, voorstel tegemoet. Kanttekeningen/risico’s 1.1 Binnen contractgestuurde dienstverlening laten enkele bedrijfsonderdelen al enkele jaren achtereen een negatief resultaat zien Binnen programma 2 (contractgestuurde dienstverlening) laten de onderdelen RMC, Sociale Recherche en Inkoop een negatief resultaat zien van € 229.000. Overschotten bij de onderdelen Leerplicht, Versis en DVO Wmo/Jeugd van in totaal € 238.000 worden toegevoegd aan de reserves. 1.2 Het solvabiliteitsratio is gedaald Een gezonde solvabiliteitsratio ligt tussen de 25% en 40%. Regio Rivierenland heeft een gezonde solvabiliteitspositie, ondanks het feit dat de solvabiliteitsratio is gedaald tot 16 %.

De daling van de solvabiliteitsratio in de jaarrekening 2022 wordt veroorzaakt door de aanzienlijk toename van het balanstotaal, omdat omvangrijke bijdragen zijn ontvangen voor de realisatie van velerlei projecten in de komende jaren (zoals de rijksbijdrage en de provinciale subsidie voor Regio Deal projecten). Een overzicht van de algemene en bestemmingsreserves is terug te vinden op pagina 63 en verder van de Jaarstukken 2022. 1.3 Regio Rivierenland kent een oplopend ziekteverzuim en stijging van het verlofsaldo Financiële risico’s liggen onder andere in het oplopende verlofsaldo van de medewerkers. Voor de latente verlofverplichtingen is geen budget in de begroting opgenomen en daarmee

4

vormt de verplichting voor verlofdagen op 31 december 2022 van € 203.000 een belangrijke financiële risicopost. Mogelijk ligt hier ook een relatie met het oplopende ziekteverzuim omdat een toename van de werkdruk en het niet opnemen van verlofdagen effect kan hebben op de ontwikkeling van de ziekteverzuimcijfers. Het management van Regio Rivierenland is hierover in gesprek met de medewerkers. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) Jaarstukken De Jaarrekening 2022 van Regio Rivierenland laat een positief resultaat zien van € 102.000. Voor Maasdriel betekent dit een terugbetaling op de gemeentelijke bijdrage van € 10.439. Dit wordt verwerkt in de Bestuursrapportage 2023 van Maasdriel. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Na besluitvorming wordt GR Regio Rivierenland op de hoogte gesteld. Vervolgens zal in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 12 juli 2023 de definitieve jaarstukken 2022 worden vastgesteld. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Bijlagen 1. Oplegger raadsleden jaarrekening 2022 Regio Rivierenland 2. Jaarstukken 2022 Regio Rivierenland 3. Memo strekking verklaring 2022 jaarrekening 2022 Regio Rivierenland

5