Raadsvoorstel zienswijze jaarstukken 2021 en begroting 2023 ODR

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2021 en begroting 2023 Omgevingsdienst Rivierenland

Kern van het raadsvoorstel U wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de voorliggende jaarstukken 2021 en programmabegroting 2023 van de gemeenschappelijke regeling Omgevingsdienst Rivierenland. Het Algemeen Bestuur neemt de zienswijze mee bij de vaststelling van de jaarstukken 2021 tijdens de AB-vergadering van 11 juli 2022. De jaarstukken laten een positief resultaat van € 407.188,- zien. Omgevingsdienst Rivierenland stelt voor hiervan € 100.000,- beschikbaar te stellen als dekking voor de frictiekosten als gevolg van de organisatie ontwikkeling en het restant rekeningresultaat uit te keren aan de deelnemende gemeenten. Dit geeft aanleiding tot het indienen van een zienswijze. De programmabegroting 2023 laat een stijging van de gemeentelijke bijdrage zien van € 203.000,- ten opzichte van de gemeentelijke begroting 2022. Het college stelt uw raad voor om een zienswijze in te dienen op de programmabegroting 2023 van de GR ODR.

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2021 en begroting 2023 Omgevingsdienst Rivierenland

Zaaknummer

: 319172

Datum collegevergadering

: 24 mei 2022

Datum raadsbesluit

: 16 juni 2022 (P&C stukken en GR)

Datum raadsvergadering

: 16 juni 2022 (P&C stukken en GR)

Portefeuillehouder

: Wethouder De Vreede

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling MSD, Erwin JLC van Dartel

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarstukken 2021 van de GR Omgevingsdienst Rivierenland. 2. In te stemmen met de bestemming van het positieve resultaat van € 407.881 te weten; a. Het restant rekeningresultaat van € 307.881 uit te keren aan de deelnemende gemeenten, (aandeel Maasdriel is € 27.992). 3. Een zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2021 van de GR Omgevingsdienst Rivierenland voor met name; a. Het opstellen van een plan van aanpak op hoofdlijnen alvorens € 100.000,beschikbaar te stellen als dekking voor de frictiekosten als gevolg van de organisatie ontwikkeling. 4. In te stemmen met de programmabegroting 2023 van de GR ODR. 5. De financiële gevolgen van de begroting 2023 van de GR ODR te verwerken in de bestuursrapportage 2022. 6. Een zienswijze in te dienen op de programmabegroting 2023 van de GR Omgevingsdienst Rivierenland. Inleiding De Omgevingsdienst Rivierenland (verder ODR) voert voor de gemeente vergunningsverlening-, toezicht- en handhavingstaken uit op het gebied van het omgevingsrecht voor een duurzame en veilige leefomgeving waarin burgers en bedrijven goed kunnen wonen, werken en leven. De uitvoering vindt plaats middels een jaarlijks vast te stellen werkprogramma en overeenkomstig het regionale VTH-beleidskader. Op 14 april 2022 hebben wij de jaarstukken 2021 en de programmabegroting 2023 van de GR ODR ontvangen.

Het Dagelijks Bestuur verzoekt de gemeente eventuele zienswijzen vóór 24 juni 2022 kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur van de GR ODR. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 De jaarstukken zijn ambtelijk besproken. Op 11 april 2022 heeft er een regionaal overleg plaatsgevonden waar zowel de financieel adviseurs als de ambtelijke opdrachtgevers uitvoerig zijn

2

meegenomen in de voorliggende jaarstukken. De jaarstukken geven een goed beeld van de actualiteiten en ontwikkelingen. 1.2 Er ligt een goedkeurende accountantsverklaring De accountant schrijft in het verslag dat er aan de minimale interne beheersingsmaatregel (voldoende functiescheiding) is voldaan. Op basis van de uitgevoerde werkzaamheden geeft de accountant een goedkeurend oordeel. Voor de rechtmatigheid is eveneens een goedkeurend oordeel gegeven. 2.1 De taken zijn uitgevoerd binnen de financiële kaders. De jaarstukken laten een positief resultaat van € 407.881 zien. Het dagelijks bestuur stelt voor om hiervan € 100.000 beschikbaar te stellen voor de frictiekosten als gevolg van een organisatieontwikkeling. 2a.1 Het weerstandsvermogen van de ODR is voldoende Omdat het weerstandsvermogen voldoende is om de berekende risico’s te dekken, keert ODR het restant van het resultaat van € 307.188 uit aan de deelnemende gemeenten. Voor Maasdriel betekent dit een eenmalige teruggave van € 27.992. Deze teruggave wordt – bij positieve besluitvorming – verwerkt in de gemeentelijke bestuursrapportage 2022. Bovenstaande informatie betreft een summiere samenvatting van de jaarstukken. Voor de volledige jaarstukken wordt verwezen naar de bijlagen. De jaarstukken 2021 geven geen aanleiding tot het indienen van een inhoudelijke zienswijze.

3.1 Nog geen uitvoeringsprogramma’s voor 2022 In het jaarlijkse uitvoeringsprogramma, waar de ODR vanaf 2022 mee werkt, bepalen ODR en gemeente gezamenlijk welke specifieke activiteiten uitgevoerd moeten worden om vooraf gestelde doelstellingen te bereiken. De doelen en normen worden door de ODR vertaald in werkprocessen. De ODR heeft aangegeven dat er op dit moment geen capaciteit is om te starten met de uitvoeringsprogramma’s. Hierdoor missen we een belangrijk (en wettelijk verplicht) sturingsmechanisme. Begrijpelijk is 2022 voor de ODR een belangrijk transitie jaar naar de invoering van de Omgevingswet. Gezien het belang van invoering van de uitvoeringsprogramma’s kan hiervoor ook de € 100.000, bestemd voor frictiekosten, worden aangewend. 3a.1 Opstellen van plan van aanpak voor reservering € 100.000 In 2022 geeft de ODR vorm aan de invulling van de organisatie ontwikkeling. De organisatie wordt anders ingericht zodat er beter kan worden gewerkt aan de opgaven die er liggen, zoals de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen. Het is reëel om te verwachten dat dit zal leiden tot frictiekosten, maar momenteel is nog niet te zeggen hoe hoog deze worden. Vanuit het voorzichtigheidsprincipe wordt daarom voorgesteld om hiervoor tijdelijk (tot uiterlijk eind 2023) een bedrag van € 100.000 te reserveren.

Mocht dit budget niet nodig zijn dan zal dit bij de jaarrekening 2022, in 2023, worden teruggegeven aan de deelnemende gemeenten. In de bestuursrapportage 2022 zal over de voortgang worden gerapporteerd.

3

In de zienswijze verzoeken wij de ODR een plan van aanpak op hoofdlijnen op te stellen alvorens de reservering van €100.000 in te zetten voor organisatieontwikkeling. 4.1 De programmabegroting is ambtelijk besproken. Op 11 april 2022 heeft er een regionaal overleg plaatsgevonden waar zowel de financieel adviseurs als de ambtelijke opdrachtgevers uitvoerig zijn meegenomen in de voorliggende programmabegroting 2023. 4.2 De programmabegroting is opgesteld binnen de afgesproken financiële kaders De stijging is conform de septembercirculaire 2021 en de loon- en prijsindicaties zijn afgestemd met de andere gemeenschappelijke regelingen in regio Rivierenland. 4.3 De programmabegroting is opgesteld binnen de kaders van de Kaderbrief 2023. Bij de behandeling van de Kaderbrief 2023 in februari 2022 heeft u gebruik gemaakt van de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. De uitgangspunten van onze zienswijze zijn op correcte wijze opgenomen in de voorliggende programmabegroting 2023 van de GR ODR. 4.4 Er is in de programmabegroting 2023 voldoende aandacht voor de risico’s. De belangrijkste risico’s zijn:  de beschikbaarheid gekwalificeerd personeel (krapte arbeidsmarkt),  tariefstijging van inhuurkrachten.  Wet kwaliteitsborging voor bouwen  Omgevingswet (financiële) structurele consequenties.

 Organisatieontwikkeling 5.1 De begroting 2023 is van invloed op het financiële perspectief van de gemeente Maasdriel Door dit bedrag in de bestuursrapportage 2022 te verwerken kunnen we de daarbij te maken keuzes baseren op een zo actueel mogelijk meerjarensaldo. Onder het kopje Financiën wordt dit nader toegelicht. 6.1 De programmabegroting houdt geen rekening met te maken beleidskeuzes Omgevingswet en Wkb In de zienswijze de ODR te verzoeken bij de eerstvolgende bestuursrapportage de financiële gevolgen van de Omgevingswet en de Wkb mee te nemen. Kanttekeningen/risico’s 2a.1 Normaliter gaat een voordelig rekeningresultaat geheel terug naar de gemeenten Het is niet gebruikelijk om een gedeelte van het voordeel te reserveren voor frictiekosten. Een goede onderbouwing over de te verwachten frictiekosten ontbreekt. Het bedrag wordt echter alleen gebruikt als frictiekosten zich daadwerkelijk voordoen. De gemeenteraad zou goed moeten worden geïnformeerd over te ontstane frictiekosten als gevolg van de organisatieverandering, vooral als dit invloed heeft op de uitvoering en financiën van de ODR. We verwachten dan ook dat de ODR zal rapporteren over ontwikkelingen rondom de organisatieontwikkeling in komende planning- en control cyclus producten. De doelstelling is om het organisatie-ontwikkeltraject eind 2022 af te ronden.

4

4.1 Nog niet volledige duidelijkheid in de (financiële) effecten Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb) in de begroting 2023 De Omgevingswet en de Wkb treden naar verwachting op 1 januari 2023 in werking. Er is in 2021 onderzoek gedaan naar de mogelijke financiële effecten van de Omgevingswet, Hieruit blijkt dat de effecten vooral afhangen van bestuurlijke beleidskeuzes, die de gemeente nog moet gaan maken. 4.2 De werkprogramma’s 2022 zijn verwerkt in de begroting 2023.. De vastgestelde werkprogramma’s 2022 van de deelnemende gemeenten zijn meegenomen in de begroting 2023. Dit brengt een nodige onzekerheid met zich mee, omdat in deze werkprogramma’s rekening is gehouden met een half jaar Omgevingswet en Wkb. De begroting 2023 is gebaseerd op niet geactualiseerde werkprogramma’s. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Duurzaamheid maakt een belangrijk onderdeel uit van de VTH taken van de ODR. Financiën (incl. BTW-effect) Jaarrekening 2021 Vanuit het positief rekeningresultaat 2021 van € 407.188 wordt voorgesteld om € 100.000 beschikbaar te stellen voor de frictiekosten als gevolg van een organisatieontwikkeling. De resterende € 307.188 wil de ODR uitkeren aan de deelnemende gemeenten. Voor onze gemeente betekent dit een teruggave van € 27.992. Dit bedrag wordt verwerkt in de gemeentelijke bestuursrapportage 2022.

Begroting 2023 De extra bijdrage van Maasdriel aan de ODR ten opzichte van onze huidige begroting is € 203.052, waarvan € 143.154 het gevolg is van de doorwerking van het werkprogramma 2022 en € 54.390 voor reguliere indexeringen van loon- en prijsontwikkeling. Daarnaast leidt de invoering van de Wet Open Overheid (WOO) tot een hogere bijdrage van € 5.398. Een stijging van € 143.154 ten opzichte van de huidige begroting is aanzienlijk. In de afgelopen jaren zagen we, dat een hogere inzet van de ODR normaal gesproken ook leidt tot een hogere opbrengst van leges. Met de invoering van de Omgevingswet en de Wkb is dat onzeker en hangt dat ook af van de nog door gemeenten te maken keuzes. Omdat de financiële gevolgen van de invoering (implementatie en structurele gevolgen) van de Omgevingswet afhankelijk is van nog te maken keuzes, is dat niet in de begroting van de ODR verwerkt. Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de ODR bedraagt € 728.000. Dit is voldoende om de gekwantificeerde risico’s (berekend bedrag x kans) op te vangen. Het benodigde weerstandsvermogen bedraagt € 645.865. Deze beperkte overdekking van de risico’s is acceptabel, ook al omdat de gevolgen van de Omgevingswet en de aangekondigde organisatieontwikkeling op dit moment niet zijn in te schatten.

5

Grootste risico’s 2023 GR - Tekort gekwalificeerde personeel - Tariefstijging inhuurkrachten - De invoering van de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen (Wkb). - Onduidelijkheid rondom invoering nieuwe Omgevingswet. - Overschrijding van het aantal diensten die zijn afgesproken in de dienstverleningsovereenkomsten die niet worden gedekt door extra legesinkomsten. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Na besluitvorming wordt GR ODR op de hoogte gesteld van onze zienswijze. Vervolgens zal in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 11 juli 2022 de definitieve jaarstukken 2021 worden vastgesteld. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Bijlagen - Accountantsverslag 2021 ODR - Conceptvoorstel AB Resultaatbestemming jaarrekening 2021 ODR - Getekende aanbiedingsbrief PC stukken ODR april 2022 - Ontwerp jaarstukken 2021 ODR - Aanbiedingsbrief PC stukken GR ODR - Ontwerp Programmabegroting 2023 GR ODR - Kaderbrief 2023 GR ODR - Zienswijzebrief n.a.v. Kaderbrief 2023 - Overzicht reactie zienswijzen Kaderbrief 2023 GR ODR

6