Raadsvoorstel zienswijze jaarstukken 2021 en begroting 2023 Avri

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2021 en begroting 2023 Avri

Kern van het raadsvoorstel U wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de voorliggende jaarstukken 2021 en begroting 2023 inclusief meerjarenraming t/m 2026 van gemeenschappelijke regeling Avri. Het Algemeen Bestuur neemt de zienswijzen mee bij de vaststelling van de jaarstukken 2021 en de begroting 2023 tijdens de AB-vergadering van 7 juli 2022. De jaarstukken laten een positief resultaat zien van 2,2 miljoen euro en is toegevoegd aan de voorziening basispakket. De programmabegroting laat een gemiddelde stijging van de afvalstoffenheffing tarief zien met € 11,- (4%) naar € 317,Het college stelt de raad voor om een positieve zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2021 van GR Avri en op de begroting 2023 inclusief meerjarenraming t/m 2026 van GR Avri. Het Algemeen Bestuur neemt de zienswijze mee bij de vaststelling van de begroting tijdens de AB-vergadering van 7 juli 2022. Gerelateerde raadsstukken Kadernota 2023 van GR Avri Zienswijzebrief n.a.v. Kadernota 2023

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2021 en begroting 2023 Avri

Zaaknummer

: 319138

Datum collegevergadering

: 2 juni 2022

Datum raadsbesluit

: 16 juni 2022 (P&C stukken en GR)

Datum raadsvergadering

: 16 juni 2022 (P&C stukken en GR)

Portefeuillehouder

: Wethouder Van Hoften

Inlichtingen bij

: Gemeente

Maasdriel,

afdeling

Stafburo

MSD,

Stephanie

Blommensteijn

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarstukken 2021 van GR Avri. 2. Een positieve zienswijze in te dienen op de jaarstukken 2021 van GR Avri. 3. In te stemmen met de begroting 2023 inclusief meerjarenraming t/m 2026 van GR Avri. 4. In te stemmen met de bijgevoegde zienswijze voor de begroting 2023 van GR Avri.

Inleiding Op 14 april 2022 hebben we de jaarstukken 2021 en de begroting 2023 inclusief meerjarenraming t/m 2026 ontvangen van de Avri. Het Dagelijks Bestuur, DB verzoekt de gemeente eventuele zienswijzen uiterlijk 22 juni 2022 kenbaar te maken aan het Algemeen Bestuur, AB van GR Avri. De reacties van de deelnemende gemeenten worden aangeboden aan het AB van Avri. Jaarrekening Ondanks dat de daling afvlakt, zien we dat er ook dit jaar een afname is van het aanbod restafval door het scheidingsgedrag van onze inwoners. In totaliteit is de stroom restafval 4% gedaald van 82 kilo per inwoner naar 79 kilo in 2021. Hiervan is ondanks de corona pandemie de stroom fijn restafval van 69 kilo naar 67 kilo per persoon is gedaald. De verhoogde stroom grof restafval tijdens de corona pandemie, is iets afgenomen van 13 kilo naar 12 kilo per persoon. Hiermee is de totale stroom restafval in rivierenland van 82 kilo in 2020 gedaald naar 79 kilo in 2021.

In 2021 is de weg naar financieel herstel ingeslagen door weerstandsvermogen op te bouwen tegen de risico’s die Avri loopt. De jaarrekening 2021 heeft een positief resultaat van 2,2 miljoen euro. Door per huishouden 12 euro te laten betalen ontstaat er een buffer die nodig is om over een paar jaar de stortplaats over te dragen richting de provincie.

2

Resultaat basispakket t.o.v. stand bestuursrapportage Bedragen x € 1 mln. Hogere verwerkingsopbrengsten (m.n. papier) Opbrengst afvalstoffenheffing basisdeel Overige, per saldo Totaal resultaat basispakket 2021

Bedrag 0,8 1,0 0,4 2,2

V V V V

Het positieve resultaat is toegevoegd aan de voorziening basispakket. Daarnaast is ook de begrote risico-opslag in de tarieven afvalstoffenheffing (€ 12,- per huishouden) van in totaal 1 miljoen euro toegevoegd aan de voorziening basispakket. Hiermee stijgt het weerstandsvermogen van Avri met 3,2 miljoen. Begroting Het gemiddeld tarief afvalstoffenheffing stijgt per 2023 4% met € 11,- naar € 317,- per huishouden, zie onderstaande tabel. De stijging bestaat met name uit autonome prijsstijgingen (o.a. CAO en markttarieven) en brandstofprijzen en onderhoudskosten voertuigen.

De nieuwe koers die Avri heeft ingezet, waarin er in gesprek wordt gegaan met de raden, zien we als positief. In 2021 vonden er vanuit het programma GRIP diverse activiteiten plaats. Zo zijn er vanuit Grip diverse pijlers en zijn er vanuit de pijler ‘Markt’ regionale subsidieprojecten gestart; waarde toevoeging bioafval (gft), een textielsorteercentrum in samenwerking met werkzaak en ingezameld plastic verwerken tot producten zoals de pleintjes van morgen. Er is zijn ook veel andere, ambities plannen en projecten, maar concrete resultaten blijven wat achter. Participatie Niet van toepassing.

3

Argumenten 1.1 De jaarstukken geven een volledig beeld van 2021 Op 21 april 2022 heeft er een regionaal overleg plaats gevonden waar zowel de financieel adviseurs als de ambtelijke regisseurs uitvoerig zijn meegenomen in de voorliggende jaarstukken. De jaarstukken geven een goed beeld van de uitgevoerde taken, doelstellingen en actualiteiten en er zijn geen onjuistheden naar boven gekomen. 1.2 Accountantsverklaring met beperking voor de rechtmatigheid De accountant geeft een goedkeurende controleverklaring bij de getrouwheid, maar net zoals vorig jaar wordt er een verklaring met beperking afgegeven op de rechtmatigheid. Op hoofdlijnen komen de geconstateerde onrechtmatigheden voort uit het verrichten van inkopen op oude inkoopcontracten, waarvan de nieuwe aanbestedingen pas hun effect hebben in 2022. 2.1 De jaarstukken 2021 laten een positief resultaat zien De jaarstukken laten een positief resultaat zien van 2,2 miljoen euro en is toegevoegd aan de voorziening basispakket. 3.1 De begroting en de meerjarenraming zijn op basis van de Kadernota 2023 opgesteld. De begroting is op basis van de kaders uit de Kadernota 2023 opgesteld. Tijdens de behandeling van de Kadernota 2023 in de raadsvergadering van januari heeft u een zienswijze ingediend. Deze zienswijze had betrekking op de Kadernota 2023 en de discussienotitie Nazorgfonds Stortplaats.

Alle zienswijzen van de deelnemende gemeenten zijn verzameld (zienswijzenota) en worden tezamen met de Kadernota 2023 vastgesteld tijdens het AB van 20 mei. Vervolgens neemt het AB kennis van de wijze waarop de zienswijzen worden verwerkt in de begroting 2023 De Kadernota en de zienswijzenota zijn als bijlage toegevoegd, zodat inzichtelijk is op welke wijze de zienswijzen verwerkt zullen worden in de begroting. 3.2 Geen vaststelling van tarief afvalstoffenheffing Er wordt tijdens de behandeling van de begroting geen besluit genomen over de hoogte van de afvalstoffenheffing. Zoals gebruikelijk worden de nieuwe tarieven afvalstoffenheffing in december vastgesteld door het Algemeen Bestuur. 3.3 Herinrichting milieustraten De huidige milieustraten zijn verouderd en geven logistieke problemen dankzij de toename van het aantal bezoekers de afgelopen jaren. Bij het herinrichten kan er rekening worden gehouden met het toekomstbestendig maken van de milieustraten. Avri heeft een plan opgesteld om op een nieuwe wijze milieustraten te verwezenlijken die anticiperen op toekomstige ontwikkelingen. De kosten zijn afhankelijk van welke nieuwe functies en onderdelen de gemeenten willen beleggen in deze nieuwe straten. 4.1 Zienswijze begroting De zienswijze op de begroting geeft zowel de positieve reactie als de aandachtspunten weer. Kanttekeningen/risico’s

4

1.1 Weerstandsvermogen nog steeds niet voldoende Risico’s blijven aanwezig, waarbij de stortplaats het grootste risico is. In 2021 zijn in overleg met provincie, gemeenten en accountant goede stappen gezet om dit risico verder te beheersen. In 2021 is er een begin gemaakt om Avri financieel gezond te maken zodat de stortplaats door de provincie kan worden overgenomen. Na afsluiting van de jaarrekening staat het weerstandsvermogen van het basispakket op 3.2 miljoen. Dit is echter niet voldoende om de risico’s te dekken en deze lijn zal de komende jaren doorgezet moeten worden. In de meerjarenbegroting is 12 euro gereserveerd om het vermogen de komende jaren verder op te bouwen. Indien er geen onvoorziene omstandigheden gaan voordoen, zal Avri de komende jaren de risico’s voldoende kunnen afdekken inclusief stortplaats.

Inclusie Avri is een maatschappelijke organisatie die samenwerkt met mensen die een afstand tot de arbeidsmarkt hebben. Programma duurzaamheid Het doel van Avri is om van afvalinzamelaar naar circulaire ketenpartner te bewegen. Financiën (incl. BTW-effect) 1.1 Jaarstukken De dekking van de tekorten uit voorgaande jaren heeft ertoe bijgedragen dat het weerstandsvermogen van Avri tot op heden nog niet op peil is. Ondanks de goede afsluiting van het boekjaar 2021 met een positief resultaat van 2,2 miljoen euro op het Programma basispakket. Dit positieve resultaat is toegevoegd aan de voorziening basispakket. Samen

5

met de begrote risico-opslag in de tarieven afvalstoffenheffing (12 euro per huishouden) van in totaal 1 miljoen euro, stijgt het weerstandsvermogen van het basispakket naar € 3,2 miljoen. Wij vinden het ook een positieve ontwikkeling dat er voor afronding van de Jaarrekening 2021 geen financiële bijdrage vanuit de samenwerkingspartners noodzakelijk is. 1.2 Begroting Bij de vaststelling van de tarievenverordening 2023, medio december 2022, worden de keuzes vanuit iedere deelnemer afzonderlijk verwerkt in de tarieventabel 2023. De voorgestelde verhoging van de afvalstoffenheffing met 11 euro in de begroting 2023 is conform de kadernota. Bij de vaststelling van de tarievenverordening in december 2022 wordt de heffing definitief. 1.3 Investeringskredieten 2023 Er wordt een investeringskrediet aangevraagd voor vervangingsinvesteringen, met name voor materieel en inzamelmiddelen. De kapitaallasten die voortvloeien uit de investeringen zijn verwerkt in de meerjarenbegroting (excl. de PM investering ontwikkeling milieustraten). Met uw voorstel voor 3.386.000 euro investeringskrediet kunnen wij dan ook instemmen. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning De jaarstukken en de begroting zijn in de raadsinformatieavond en de platformbijeenkomst van 13 april 2022 met de raadsleden gedeeld.

De zienswijze dient uiterlijk 22 juni 2022 kenbaar te maken aan het AB van GR Regio Rivierenland. Definitieve vaststelling van de stukken vindt plaats in het AB van de Avri op 7 juli 2022. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Bijlagen - Aanbiedingsbrief raden jaarstukken 2021 van GR Avri - Jaarstukken 2021 van GR Avri - Accountantsverslag Avri - Kadernota 2023 van GR Avri - Zienswijzenota n.a.v. Kadernota 2023 - Aanbiedingsbrief begroting 2023

6

-

Begroting 2023 inclusief meerjarenraming t/m 2026 van GR Avri

7