Raadsvoorstel Zienswijze Begroting 2026 Stadsgewest 's-Hertogenbosch

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Begroting 2026 Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch

Kern van het raadsvoorstel Stadsgewest 's-Hertogenbosch heeft de concept Begroting 2026 aan de gemeenteraad toegestuurd. Het college stelt de raad voor om in te stemmen met de begroting en dit via de zienswijze kenbaar te maken aan het Stadsgewest 's-Hertogenbosch. Gerelateerde raadsstukken *

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Begroting 2026 Stadsgewest ‘s- Hertogenbosch

Zaaknummer

: 1335527

Datum collegevergadering

: 20 mei 2025

Datum raadsbesluit

: 12 juni 2025 (P&C stukken GR)

Datum raadsvergadering

: 12 juni 2025 (P&C stukken GR)

Portefeuillehouder

: Wethouder Nettenbreijers

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën

Voorstel 1. In te stemmen met de concept begroting 2026 van Stadsgewest ’sHertogenbosch; 2. De instemming aan Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch kenbaar te maken via bijgevoegde zienswijze; 3. De financiële consequenties van de begroting 2026 van Stadsgewest ’s-Hertogenbosch te verwerken in de kadernota 2026 van de gemeente Maasdriel; 4. In te stemmen met de door Stadsgewest ’s-Hertogenbosch voorgelegde begrotingswijziging voor begrotingsjaar 2025. Inleiding Het Dagelijks Bestuur van Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch legt u conform artikel 35 van de Wet gemeenschappelijke regelingen de ontwerpbegroting 2026 en meerjarenbegroting 2027-2029 voor aan uw gemeenteraad. Het Dagelijks Bestuur stelt de gemeenteraad met toezending van de ontwerpbegroting 2026 in de gelegenheid zijn zienswijze kenbaar te maken. De begroting wordt ter vaststelling aangeboden aan het Algemeen Bestuur voor zijn vergadering van 9 juli 2025. Het takenpakket van het Stadsgewest is beperkt tot het beheer van de gesloten stortplaats Vlagheide te Schijndel. Stand van zaken Nazorg provincie De verwachting is dat de exploitanten voorlopig geen stortplaatsen voor eeuwigdurende nazorg aan de provincie overdragen. Dit biedt exploitanten de gelegenheid om samen met de provincie te onderzoeken of er op de verschillende stortplaatsen nieuwe inkomsten gegenereerd kunnen worden.

Daarnaast kijken de gezamenlijke exploitanten naar mogelijkheden om het benodigde doelvermogen te verlagen. Hierbij kan bijvoorbeeld worden gedacht aan een verlenging van de levensduur van de afdichting naar 100 jaar. Ook ontstaat er meer tijd om via de beleggingen van het doelvermogen in het Nazorgfonds een hoger spaartegoed op te bouwen. In verband met het hierboven beschreven proces rondom de rekenrente en het doelvermogen is het overleg met de provincie tijdelijk stil komen te liggen. Op dit moment zijn er nog geen concrete afspraken met de provincie over het moment waarop deze overdracht zal plaatsvinden. Dit betekent dat de exploitant de komende jaren verantwoordelijk blijft voor de gesloten stortlocatie. De kosten voor beheer, monitoring en eventuele stabilisatiemaatregelen blijven daarmee onderdeel van de exploitatiekosten.

Burgerparticipatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Er is geen aanleiding om niet in te stemmen met de Programmabegroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029. De voorliggende begroting is conform vastgesteld beleid en richtlijnen opgesteld. 2.1 De gemeente heeft de mogelijkheid een zienswijze in te dienen Gemeente Maasdriel wil Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch kenbaar maken dat zij kan instemmen met de begroting 2026. 3.1 Door de financiële consequenties te verwerken in de meerjarenbegroting 2026 is de bijdrage aan Stadsgewest ‘s-Hertogenbosch op de juiste manier in de begroting opgenomen. 4.1 De begrotingswijziging 2025 heeft geen invloed op het begrotingssaldo en wijzigt de bijdrage voor de gemeente voor het jaar 2025 niet. De voorgestelde begrotingswijziging 2025 wijzigt het totaal van de baten en lasten. Er worden in totaal € 25.000 rentebaten geraamd, en daar tegenover stijgt het totaal van de lasten met € 25.000. Kanttekeningen/risico’s 1. Belegd vermogen bij de Provincie Door het opgebouwde doelvermogen ad 16,4 mln. (stand ultimo 2024) te beleggen volgens het standaard beleggingsprofiel in het nazorgfonds wordt een hoger spaartegoed gerealiseerd. Daarbij wordt uitgegaan van een beleggingsrendement van 4% per jaar. Het beleggingsrendement kan lager uitvallen waardoor het doelvermogen niet gerealiseerd wordt.

In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing van de begroting 2025 van de gemeente Maasdriel wordt rekening gehouden met dit risico. 2. Herfinancieren lening gemeente ’s-Hertogenbosch Op 1 februari 2021 is een langlopende lening van 2,5 mln. met een rentepercentage van 0% bij de gemeente ’s-Hertogenbosch afgesloten. In februari 2025 liep de lening af en is deze verlengd met 2 jaar (tot februari 2027) tegen een rentepercentage van 2,54%. Het bestuur verwacht dat het restant van de lening uit een restitutie van het doelvermogen af te kunnen lossen. Gezien de verwachting dat de nazorg voorlopig niet overgedragen wordt aan de provincie, bestaat de kans dat de lening in 2027 geherfinancierd zal moeten worden. Dit kan vanaf 2027 gevolgen hebben voor de rentelast. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) Begroting De begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 zijn structureel in evenwicht. De begroting bevat geen nieuw beleid. Het Stadsgewest ’s-Hertogenbosch heeft zich ingezet om te komen tot een verlaging van de kosten, maar heeft in februari 2025 de lening van de gemeente ’s-Hertogenbosch van 2,5 miljoen euro moeten verlengen. Hierbij is een nieuw rentepercentage afgesproken van

2,54% (was 0%). Dit leidt tot een aanvullende last in de begroting van het Stadsgewest ’s-Hertogenbosch van € 63.500. Dit wordt zoveel mogelijk opgevangen binnen een herindeling van de bestaande budgetten, waardoor de stijging van de bijdragen van de deelnemende gemeenten wordt beperkt. In de begroting 2026 vertaalt dit zich in een hogere bijdrage ten opzichte van 2025. De stijging wordt volledig veroorzaakt door een stijging van de autonome kosten van de gemeenschappelijke regeling. De begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2029 laat daarmee een negatief effect zien op de jaarlijkse bijdrage van Maasdriel. Het totale nadeel is voor de jaren 2026-2029 weergegeven in de tabel hieronder. Gemeentelijke bijdrage Bijdrage conform begroting 2025 Stadsgewest

2026 9.573

2027 9.573

2028 9.573

2029 9.573

Bijdrage conform begroting 2026 Stadsgewest

10.188

10.188

10.188

10.188

Effect Begroting 2026 op bijdrage Maasdriel

-615

-615

-615

-615

Het nadeel van € 615 per jaar wordt verwerkt in de kadernota 2026 van de gemeente Maasdriel. Stadsgewest ’s-Hertogenbosch voert enkel wettelijke taken uit voor de gemeenten, te weten de afwikkeling van de overdracht en het beheer en onderhoud van de voormalig vuilstortplaats. De gemeenschappelijke regeling heeft in de reactie op de zienswijze van de gemeente Maasdriel bij de begroting 2025 aangegeven in de afgelopen jaren reeds een efficiency slag te hebben gemaakt en geeft aan dat het doorvoeren van verdere besparingen de continuïteit in gevaar zal brengen. In de begroting van 2025 vertaalde dat zich in een afname van de bijdrage van de gemeente Maasdriel met € 894 ten opzichte van een jaar eerder. Begrotingswijziging 2025 Op 1 februari 2021 is een langlopende lening van 2,5 mln. met een rentepercentage van 0% bij de gemeente ’s-Hertogenbosch afgesloten. In februari 2025 liep de lening af en is deze verlengd met 2 jaar (tot februari 2027) tegen een rentepercentage van 2,54%. In de begroting waren nog geen rentelasten geraamd. Met de voorgelegde begrotingswijziging wordt er voor 2025 € 57.000 aan rentelasten geraamd. Dit komt overeen met de te betalen rente voor het jaar 2025.

Daarnaast wordt voorgesteld de personeelskosten te verhogen met € 12.000 in verband met een grotere inzet die nodig is voor achterstallige werkzaamheden en de onzekerheid rondom de overdracht naar de provincie. Door de gemeenschappelijke regeling is binnen bestaande budgetten dekking gezocht. Voorgesteld wordt de onderhoudskosten, technische kosten en belastingheffingen met € 44.000 af te ramen. Daarnaast is er een positief banksaldo, wat middels schatkistbankieren een verwachte rentebate van € 25.000 met zich meebrengt voor 2025. Hiermee is de impact van de begrotingswijziging op het begrotingssaldo nihil. Geadviseerd wordt met deze wijziging in te stemmen. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning

Na de raadsvergadering van 12 juni 2025 zullen de zienswijzen van de gemeente Maasdriel kenbaar worden gemaakt aan Stadsgewest ’sHertogenbosch. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie De zienswijzen van de gemeente Maasdriel zullen na behandeling in de raad van 12 juni 2025 kenbaar worden gemaakt aan het Dagelijks Bestuur van Stadsgewest ’s-Hertogenbosch. Evaluatie / controle Stadsgewest ’s-Hertogenbosch houdt de deelnemende gemeenten op de hoogte via de P&C-cyclus. Nota van wijzigingen Niet van toepassing Bijlagen - Concept Begroting 2026 Stadsgewest - Zienswijze op de concept Begroting 2026 Stadsgewest - Begeleidende brief van Stadsgewest - Voorstel tot begrotingswijziging 2025 Stadsgewest