Raadsvoorstel VRGZ

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Jaarstukken 2020 VRGZ

Kern van het raadsvoorstel Het college adviseert de gemeenteraad in te stemmen met de jaarrekening 2020. Daarnaast wordt geadviseerd in te stemmen met de resultaatbestemming met uitzondering van enkele toevoegingen aan bestemmingsreserves. Het doel is een goedgekeurde en bestuurlijk vastgestelde jaarrekening te krijgen voor de veiligheidsregio Gelderland-Zuid. Gerelateerde raadsstukken Begroting 2020 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Jaarstukken 2020 VRGZ

Zaaknummer

: 185489

Datum collegevergadering

: 11 mei 2021

Datum raadsbesluit

: 17 juni 2021 (GR)

Datum raadsvergadering

: 17 juni 2021 (GR)

Portefeuillehouder

: Burgemeester Van Kooten

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Ruimtelijke Ontwikkeling MSD, Dirk D Bruggeling

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening 2020 van de veiligheidsregio Gelderland-Zuid; 2. In te stemmen met de resultaatbestemming van de RAV van € 813.000; 3. In te stemmen met de volgende resultaatbestemmingen C&R: a. aanvulling algemene reserve € 710.000; b. bestemde reserve duiktaak € 130.000; c. achterstallig onderhoud brandweerkazernes € 170.000; d. opleiden en oefenen crisisorganisatie € 50.000; e. voorbereidende werkzaamheden rechtmatigheid € 50.000; f. voorgestelde uitkering van het restantresultaat aan de gemeenten € 1.370.000; 4. Deels akkoord te gaan met de bestemde reserve Project archiefverbetering (DIV) tot een bedrag van € 200.000 in plaats van € 329.000 en het verschil van € 129.000 aanvullend uit te keren aan de deelnemende gemeenten. 5. Niet in te stemmen met de resultaatbestemming Optimalisering HRM-processen - € 100.000 en dit bedrag aanvullend uit te keren aan de deelnemende gemeenten. 6. In te stemmen met bijgaande conceptzienswijze. Inleiding De veiligheidsregio is opgericht op 1 januari 2004 en bestaat uit de Regionale Brandweer Gelderland-Zuid (RBGZ), de Gemeenschappelijke Hulpverlening bij Ongevallen en Rampen Gelderland-Zuid (GHOR) en de Regionale Ambulancevoorziening Gelderland-Zuid (RAV). De Veiligheidsregio behartigt de belangen van de deelnemende gemeenten op het gebied van hulpverlening en veiligheid op een aantal taken.

Conform het bepaalde in de Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Gelderland-Zuid bestaat de mogelijkheid om een zienswijze vanuit de gemeente in te dienen. Het Algemeen Bestuur betrekt de ontvangen reacties bij de besluitvorming Participatie N.v.t. Argumenten 1.1 Een goedkeurende controleverklaring van de accountant In onderdeel 5.14 van de concept-jaarrekening 2020 is de controleverklaring van de onafhankelijke accountant opgenomen. Uit deze verklaring valt op te maken, dat de in de jaarstukken opgenomen jaarrekening een getrouw beeld geeft van de grootte en samenstelling van de baten en lasten 2020 en van de activa en passiva per ultimo 2020. Tevens verklaart de accountant dat de balansmutaties rechtmatig tot stand zijn

gekomen. Er zijn verder geen aanvullende aandachtspunten opgenomen in het accountantsverslag, die van invloed zijn op de in te dienen zienswijze 2.1 Bekostiging van de RAV verloopt via zorgverzekeraars Dit beslispunt is puur formeel, de bekostiging van de RAV loopt niet via de deelnemende gemeenten maar via zorgverzekeraars. Omdat dit toch onderdeel uitmaakt van de hele jaarrekening van de VRGZ wordt ook hier instemming op gevraagd. 3a De algemene reserve wordt aangevuld tot de bestuurlijk gewenste norm van 5% Om de gemeenten te ontzien heeft het AB deze reserve de afgelopen jaren laten dalen tot 1,4% onder de norm (5% van de omzet). Met dit voorstel geeft de VRGZ uitvoering aan de afspraak om positief resultaat als eerste in te zetten om de reserve weer op niveau te brengen. 3b Besluitvorming over de duiktaak heeft plaatsgevonden in het algemeen bestuur van de veiligheidsregio Gelderland-Zuid. Het algemeen bestuur is in november 2020 akkoord gegaan met het afsluiten van een DVO tussen Veiligheids- en Gezondheidsregio Gelderland-Midden en Veiligheidsregio Brabant-Noord voor 2021. De kosten van deze overeenkomst bedragen €130.000 voor het jaar 2021. De dekking was echter nog niet geborgd. Voorgesteld wordt om voor deze uitzetting een bestemde reserve te vormen. 3c, 3d en 3e Dit betreft voor 2020 geplande, maar nog niet afgeronde werkzaamheden.

Door met name de coronacrisis konden deze werkzaamheden in 2020 niet worden afgerond en lopen ze door in 2021. Het budget blijft zodoende beschikbaar in hiervoor bestemde reserves. 3f Dit is conform de financiële afspraken over de hoogte van het weerstandvermogen Na toevoeging van € 710.000 aan de algemene reserve is het weerstandvermogen op het bestuurlijk afgesproken peil. Daarom kan het meerdere teruggegeven worden aan de deelnemende gemeenten, na het vormen van de benodigde bestemmingsreserves. 4.1 Er wordt een te hoog bedrag gevraagd ten opzichte van de begroting 2020. De VRGZ had in de begroting 2020 € 200.000 opgenomen voor archiefverbetering. Bij een latere inspectie bleken aanvullende verbeterpunten, voor de uitvoering daarvan heeft de VRGZ nog € 129.000 extra nodig. De bestemde reserve Uitgestelde werkzaamheden door corona betreft echter voor 2020 begroot budget dat niet uitgegeven werd. Bij het project archiefverbetering gaat dat om € 200.000. De verkrijging van aanvullend budget dient echter principieel niet via de jaarrekening, maar via de begroting te verlopen. Ook om een goede weging ten opzichte van andere wensen en belangen mogelijk te maken.

5.1 Hier was geen budget in 2020 beschikbaar gesteld Het gaat hier niet om budget dat niet is uitgegeven, maar om nieuw budget voor “een investering in de vastlegging en de verbetering van de processen en het overdragen van kennis. Hiervoor is tijdelijk extra capaciteit nodig en ondersteuning van consultants.” Ook dit budget dient principieel niet via de jaarrekening, maar via de begroting te verkregen worden. Ook om een goede weging ten opzichte van andere wensen en belangen mogelijk te maken. Kanttekeningen/risico’s 3a Hiermee zijn nog niet alle financiële risico´s afgedekt. Het weerstandsvermogen van VRGZ is – na toevoeging van € 710.000 op het bestuurlijk afgesproken niveau van 5% van de omzet. Dit is niet voldoende om de totaal gewogen risico’s (kans x bedrag) af te dekken. Dit verschil is het risico voor de

deelnemende gemeenten, ieder naar rato van de bijdrage. Het aanvullend risico voor Maasdriel is – naar rato - € 63.500. Programma duurzaamheid N.v.t. Financiën (incl. BTW-effect) De bijdrage 2020 aan de VRGZ is al verwerkt in de gemeentelijke jaarrekening. De resultaatuitkering aan de gemeente wordt verwerkt in 2021 in de bestuursrapportage (Maandrapportage) als incidenteel voordeel. Corona De meerkosten door Corona van het programma C&R bedragen in 2020 € 215.000. De lasten zijn verwerkt in de exploitatierekening. De extra lasten zijn niet in rekening gebracht bij het ministerie van VWS omdat de meerkosten binnen de reguliere begroting opgevangen kunnen worden en er meerdere kostenposten zijn die door corona (fors) lager uitgevallen zijn. Bedrijfsvoering De begroting is aangeboden aan de adviesfunctie gemeenschappelijke regelingen. Dit is de functie die door de gemeenteraden in de regio Nijmegen is ingesteld ter ondersteuning van de gemeenten en besturen van gemeenschappelijke regelingen bij het toezicht houden op de gemeenschappelijke regelingen. Uitvoering Planning De definitieve zienswijze zal na behandeling van de gemeenteraad uiterlijk 21 juni 2021 kenbaar worden gemaakt aan het dagelijks bestuur van de veiligheidsregio middels bijgevoegde conceptbrief. Handhaving N.v.t. Communicatie N.v.t. Evaluatie / controle N.v.t. Nota van wijzigingen

Bijlagen Jaarrekening 2020 Veiligheidsregio Gelderland-Zuid Raadsbesluit Concept brief zienswijze Advies adviesfunctie Nijmegen