Raadsvoorstel Slotwijziging 2025

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Slotwijziging 2025

Kern van het raadsvoorstel Het college biedt de slotwijziging 2025 aan conform artikel 6, lid 4 uit de financiële verordening. De slotwijziging bevat een overzicht van de afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting. De redenen voor deze afwijkingen worden toegelicht. Gerelateerde raadsstukken - Programmabegroting 2025 - Bestuursrapportage 2025 - Financiële verordening cf. art. 212 GW

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Slotwijziging 2025

Zaaknummer

: 1493782

Datum collegevergadering

: 18 november 2025

Datum raadsbesluit

: 18 december 2025

Datum raadsvergadering

: 18 december 2025

Portefeuillehouder

: Wethouder De Raaf

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën

Voorstel 1. 2. 3.

De Slotwijziging 2025 vast te stellen. Het overschot op de ontvangen vergoeding voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen niet te storten in de reserve (huisvesting) aandachtgroepen. De financiële consequenties te verwerken in de begroting 2025 en 2026.

Inleiding Het college biedt de slotwijziging 2025 aan conform artikel 6, lid 4 uit de financiële verordening. Dit is de tweede keer dat de gemeente Maasdriel een slotwijziging aanbiedt. Deze slotwijziging past in het proces tot meer Rust, Reinheid, Regelmaat, Regelarmer en Rechtmatigheid. Gedurende het jaar wordt uw raad door het college via de bestuursrapportage geïnformeerd over de voortgang en ontwikkelingen met betrekking tot de uitvoering van de begroting. Hierbij worden afwijkingen op het beleid en financiën toegelicht. In de slotwijziging worden de laatste bekende wijzigingen verwerkt. In verband met de begrotingsrechtmatigheid leggen wij deze een slotwijziging ter besluitvorming aan de raad voor. Een slotwijziging is een formele procedure waarbij de gemeenteraad wijzigingen goedkeurt in de lopende begroting van de gemeente. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 De slotwijziging draagt bij aan de begrotingsrechtmatigheid Begrotingsrechtmatigheid voor een gemeente betekent dat alles wat de gemeente uitgeeft en ontvangt volgens de regels gaat. Begrotingsrechtmatigheid verwijst daarmee naar de verplichting van de gemeente om haar financiële beheer strikt binnen de kaders van de vastgestelde begroting en de daarbij horende regelgeving te laten verlopen.

Het is een bevestiging dat de gemeente de financiële middelen op een legitieme en geoorloofde wijze besteedt en int. Het naleven van de begrotingsrechtmatigheid houdt in dat de gemeente geen financiële verplichtingen aangaat boven de vastgestelde begrotingsposten zonder dat hiervoor expliciete goedkeuring van de gemeenteraad is verkregen. Ook betekent het dat

2

alle inkomsten die de gemeente genereert, conform de bepaalde verwachtingen en regels worden verkregen. Met deze slotwijziging wordt de gemeenteraad tijdens het lopende begrotingsjaar geïnformeerd over de laatste bijstelling van het begrotingsjaar en wordt gevraagd de begroting bij te stellen via een begrotingswijziging. 1.2 Vaststellen van raadsbesluiten is een bevoegdheid van de raad Burgemeester en wethouders dienen voor het einde van het lopende begrotingsjaar een voorstel in voor een slotwijziging bij de raad. De raad geef hierover een oordeel middels een raadsbesluit. 2.1 Het overschot op de vergoeding voor de opvang van Oekraïense vluchtelingen is nodig voor de dekking van het begrotingstekort. De geconstateerde afwijkingen hebben betrekking op de uitgaven binnen het sociaal domein. Een nadere toelichting hierop is opgenomen in programma 7 van de slotwijziging. De noodzakelijke bijstelling van deze kosten vereist financiële bijsturing op het niveau van de begroting. Door het overschot van € 981.000 niet te storten in de reserve komt dit ten gunste van de begroting 2025. De hoogte van de reserve (huisvesting) aandachtgroepen blijft daarmee € 4,9 miljoen (zoals vermeld in de programmabegroting 2026). 3.1 De financiële consequenties worden vertaald in de begroting De slotwijziging bevat een overzicht van de afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting.

De redenen voor deze afwijkingen worden toegelicht. De financiële consequenties worden verwerkt in de begroting 2025 en 2026. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect)

3

Bedrijfsvoering Niet van toepassing.

4

Uitvoering Planning 2-12 Bespreken in de Commissie S&F 18-12 Raadsbehandeling Handhaving Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Slotwijziging 2025

5