Raadsvoorstel Slotwijziging 2024
Tekst van het document
Samenvatting raadsvoorstel
Onderwerp
: Slotwijziging 2024
Kern van het raadsvoorstel Het college biedt de slotwijziging 2024 aan conform artikel 6, lid 4 uit de financiële verordening. De slotwijziging bevat een overzicht van de afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting. De redenen voor deze afwijkingen worden toegelicht. Gerelateerde raadsstukken - Programmabegroting 2024 - Bestuursrapportage 2024 - Financiële verordening cf. art. 212 GW
Raadsvoorstel
Onderwerp
: Slotwijziging 2024
Zaaknummer
: 1118223
Datum collegevergadering
: 19 november 2024
Datum raadsbesluit
: 19 december 2024
Datum raadsvergadering
: 19 december 2024
Portefeuillehouder
: Wethouder De Raaf
Inlichtingen bij
: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën
Voorstel 1. Te besluiten de Slotwijziging 2024 vast te stellen. 2. Te besluiten om de financiële consequenties te verwerken in de begroting 2024 Inleiding Het college biedt de slotwijziging 2024 aan conform artikel 6, lid 4 uit de financiële verordening. Dit is de tweede keer dat de gemeente Maasdriel een slotwijziging aanbiedt. Deze slotwijziging past in het proces tot meer Rust, Reinheid, Regelmaat, Regelarmer en Rechtmatigheid. Gedurende het jaar wordt uw raad door het college via de bestuursrapportage geïnformeerd over de voortgang en ontwikkelingen met betrekking tot de uitvoering van de begroting. Hierbij worden afwijkingen op het beleid en financiën toegelicht. In de slotwijziging worden de laatste bekende wijzigingen verwerkt. In verband met de begrotingsrechtmatigheid leggen wij deze een slotwijziging ter besluitvorming aan de raad voor. Een slotwijziging is een formele procedure waarbij de gemeenteraad wijzigingen goedkeurt in de lopende begroting van de gemeente. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 De slotwijziging draagt bij aan de begrotingsrechtmatigheid Begrotingsrechtmatigheid voor een gemeente betekent dat alles wat de gemeente uitgeeft en ontvangt volgens de regels gaat.
Begrotingsrechtmatigheid verwijst daarmee naar de verplichting van de gemeente om haar financiële beheer strikt binnen de kaders van de vastgestelde begroting en de daarbij horende regelgeving te laten verlopen. Het is een bevestiging dat de gemeente de financiële middelen op een legitieme en geoorloofde wijze besteedt en int. Het naleven van de begrotingsrechtmatigheid houdt in dat de gemeente geen financiële verplichtingen aangaat boven de vastgestelde begrotingsposten zonder dat hiervoor expliciete goedkeuring van de gemeenteraad is verkregen. Ook betekent het dat alle inkomsten die de gemeente genereert, conform de bepaalde verwachtingen en regels worden verkregen. Met deze slotwijziging wordt de gemeenteraad tijdens het lopende
2
begrotingsjaar geïnformeerd over de laatste bijstelling van het begrotingsjaar en wordt gevraagd de begroting bij te stellen via een begrotingswijziging. 1.2 Vaststellen van raadsbesluiten is een bevoegdheid van de raad Burgemeester en wethouders dienen voor het einde van het lopende begrotingsjaar een voorstel in voor een slotwijziging bij de raad. De raad geef hierover een oordeel middels een raadsbesluit. 2.1 De financiële consequenties worden vertaald in de begroting De slotwijziging bevat een overzicht van de afwijkingen ten opzichte van de vastgestelde begroting. De redenen voor deze afwijkingen worden toegelicht. De financiële consequenties worden verwerkt in de lopende begroting. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) Stand van zaken financieel Saldo programmabegroting 2024 Amendementen begrotingsraad 2-11-2023 Saldo na begrotingsraad 2024 Gebouwenbeheerplan RB 28-9-2023 Legesverordening RB 13-12-2023 Saldo inclusief raadsbesluiten Bijstellen effect bestuursrapportage 2024 Saldo na bestuursrapportage 2024 Bijstellen effect slotwijziging 2024 Saldo na slotwijziging 2024
2024 132 V 117 N 15 V 17 V 155 V 187 V 570 N 383 N 303 V 80 N
Grootste afwijkingen slotwijziging Niet benutten stelpost 2e fase GVVP Septembercirculaire 2024 Financieringskosten Bijstellen dekkingsreserves afschrijvingen Overige afwijkingen
120 V 118 V 167 V 141 N 39 V 303 V
Bedrijfsvoering Niet van toepassing.
3
Uitvoering Planning 3-12 Bespreken in de Commissie S&F 19-12 Raadsbehandeling Handhaving Niet van toepassing Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Slotwijziging 2024 Bijlage Technische wijzigingen Slotwijziging 2024
4