Raadsvoorstel Septembercirculaire 2022 (3)

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Raadsvoorstel Septembercirculaire 2022

Kern van het raadsvoorstel De septembercirculaire is rond Prinsjesdag verschenen en geeft inzicht in de bijdrage die de gemeente Maasdriel in de periode 2022 t/m 2026 ontvangt vanuit het gemeentefonds. Dit wijkt af van de eerder verschenen Meicirculaire 2022. Aan de raad wordt gevraagd om de uitkomsten van de septembercirculaire 2022 vast te stellen.

Gerelateerde raadsstukken Geen

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Raadsvoorstel Septembercirculaire 2022

Zaaknummer

: 449816

Datum collegevergadering

: 1 november 2022

Datum raadsbesluit

: 8 december 2022

Datum raadsvergadering

: 8 december 2022

Portefeuillehouder

: Wethouder Van Hoften

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Edwin Kant

Voorstel 1. Kennis te nemen van de uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 2. Het voeden van de stelpost loon- en prijsstijgingen met € 290.000 voor 2022 en structureel met € 548.000 3. Het elimineren van de stelpost Onderuitputting Rijksbegroting voor de jaren 20222025 4. De algemene reserve te voeden met deze stelpost 5. Het toekennen van de taakmutaties en integratie- en decentralisatie-uitkeringen zoals opgenomen in de Septembercirculaire 2022 6. Als gevolg hiervan de begroting 2022 en 2023 te wijzigen op beslispunten 2 tot en met 5 Inleiding De Septembercirculaire 2022 is rond Prinsjesdag verschenen en geeft inzicht in de bijdrage die de gemeente Maasdriel in de periode 2022 tot en met 2026 ontvangt vanuit het gemeentefonds. Dit wijkt af van de eerder verschenen Meicirculaire 2022. Een raadsbesluit is nodig om de begroting van de gemeente Maasdriel te wijzigen als gevolg van deze uitkomsten. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Om de uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 te verwerken in de programmabegroting is een raadsbesluit nodig De uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 zorgen ervoor dat zowel de lasten als de baten van de begroting verhoogd worden. Om dit te verwerken in de begroting, is een besluit van de raad noodzakelijk.

Daarnaast zorgt het verwerken van de uitkomsten van deze circulaire voor een beter en tijdig inzicht in de financiële positie van de gemeente Maasdriel. In de eerstvolgende tabel vindt u de financiële samenvatting van de Septembercirculaire 2022:

2

Omschrijving (bedragen * € 1.000)

2022

2023

2024

2025

2026

Septembercirculaire 2022

39.934 40.443 41.171 42.075 39.240

Meicirculaire 2022

39.051 40.078 41.293 42.609 38.882

Mutatie gemeentefonds totaal

883

365

-122

-534

358

Voeden stelpost loon- en prijsstijgingen

-290

-548

-548

-548

-548

1.201

Onderuitputting Rijk sbegroting

486

833

1.475

0

Storten in de algemene reserve

-486

-743 -1.073 -2.366

-178

Toek ennen taak mutaties en IU/DU

-613

-13

Totaal effect begroting

-20

-106

-7

43

40

-549 -1.930

-328

2.1 Met deze stelpost is er (gedeeltelijke) dekking voor inflatie Met de uitkomsten van de Septembercirculaire 2022 wordt de stelpost voor loon- en prijsstijgingen gevoed. Voor het jaar 2022 wordt 1,6% voor prijsstijgingen toegevoegd. Dit betekent dat er € 140.000 beschikbaar komt om prijsstijgingen op te vangen voor het lopende jaar. Voor de komende jaren wordt de stelpost gevuld met € 548.000. 2.2 Het voeden van deze stelpost is nodig om begrotingsonrechtmatigheden bij de jaarrekening 2022 te voorkomen De gemeente Maasdriel heeft in 2022 te maken met de stijgende energieprijzen. Dit werkt door in verschillende programma’s. De budgetten die in deze programma’s zijn geraamd voor energiekosten zijn in 2022 niet toereikend. Om financiële begrotingsonrechtmatigheid bij de jaarrekening 2022 te voorkomen, stellen wij voor om in de betreffende programma’s stelposten op te nemen voor deze energiekosten. Het totaalbedrag is geraamd op € 150.000. Samen met het bedrag genoemd onder argument 2.1, worden de stelposten voor loon- en prijsstijgingen in 2022 met € 290.000 gevoed. 3.1 Deze stelpost is niet meer noodzakelijk en kan komen te vervallen De uitgaven volgens het Coalitieakkoord Rutte IV zijn met veel onzekerheden omgeven. Bij de Meicirculaire 2022 is een stelpost opgenomen voor het accres in verband met het ambitieuze uitgavenkader van het kabinet.

Dit betekent dat de gemeente Maasdriel de inkomsten uit het gemeentefonds voorzichtigheidshalve lager heeft begroot. Als het kabinet minder zou uitgeven dan begroot, zou de gemeente Maasdriel hierdoor minder geld ontvangen uit het gemeentefonds. Het Rijk heeft op een later moment bepaald dat het accres bevroren wordt. De gemeente heeft daarmee zekerheid over de inkomsten tot en met 2025 ongeacht de onderuitputting van de rijksuitgaven. De eerder opgenomen stelpost vervalt hierdoor. Dit betekent een voordeel voor de begroting van de gemeente. Voor de jaren 20222025 (de periode waarin de stelpost in de begroting zit) wordt het grootste deel hiervan gestort in de algemene reserve. 3.2 De algemene reserve komt de komende jaren in beeld bij enkele grote dossiers Door (het restant) van de stelpost Onderuitputting Rijksbegroting te laten vervallen en te storten in de algemene reserve, wordt de positie van deze reserve verstevigd. Deze versteviging komt goed van pas, aangezien de algemene reserve in beeld komt bij grote dossiers die de komende jaren gaan spelen.

3

Voorbeelden hiervan zijn:  De Zuidelijke Ontsluitingsroute (ZOR) De gevolgen van rentestijgingen op de markt moeten worden opgenomen in de begroting.  Het Integraal Huisvestingsplan Onderwijs 2022-2037 Dit huisvestingsplan heeft financiële gevolgen voor de lange termijn. Hiermee moeten we rekening gaan houden in de komende jaren.  Het wegen- en gebouwenbeheerplan Hiervoor zijn middelen opgenomen in de begroting. In de raad van februari 2023 wordt duidelijk of dat voldoende is.

5.1 Het toekennen van deze bedragen draagt bij aan een goede uitvoering van het gemeentelijk takenpakket en budgetbeheersing Taakmutaties zijn te omschrijven als veranderingen in het gemeentelijk takenpakket. Dit kunnen (extra) nieuwe taken zijn, maar ook verschuiving van taken van bijvoorbeeld het Rijk naar de gemeente (of andersom). Decentralisatie- en integratieuitkeringen zijn net als de algemene uitkering beleids- en bestedingsvrij en er vindt geen verantwoording naar het Rijk plaats, zoals bij specifieke uitkeringen wel het geval is. In deze circulaire ontvangt de gemeente Maasdriel extra financiële middelen voor het uitvoeren van taken. Het college stelt voor om deze middelen toe te kennen in de begroting om deze taken uit te voeren. De toelichting op de belangrijkste ontwikkelingen: Energietoeslag De gemeenten hebben de opdracht om in 2022 een eenmalige energietoeslag toe te kennen aan huishoudens met een laag inkomen. In juli 2022 heeft het kabinet besloten de toeslag te verhogen met € 800 tot € 1.300. Het kabinet heeft hiervoor een eenmalig budget beschikbaar gesteld en de verdeling heeft plaatsgevonden via de Septembercirculaire 2022. Asiel (inburgering) Het kabinet, de VNG, IPO en het Veiligheidsberaad maakten op 26 augustus 2022 afspraken over de opvang van asielzoekers en integratie van statushouders.

Er is afgesproken dat het kabinet voldoende financiële middelen beschikbaar stelt voor integratie. Als gevolg van een hogere instroom van inburgeraars is afgesproken het budget voor inburgering voor de jaren 2022, 2023 en 2024 op te hogen. Hiermee worden gemeenten in staat gesteld alle inburgeraars gepaste ondersteuning te bieden. Leerlingenvervoer Oekraïne Deze uitkering is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij hebben gemaakt voor het leerlingenvervoer voor Oekraïense leerlingen. Dit geldt voor de periode 1 maart 2022 tot 16 juli 2022.

4

Samengevat betekent dit het volgende: Omschrijving (bedragen * € 1.000)

2022

2023

2024

61

49

2025

2026

Taak mutaties Energietoeslag

515

Landelijke Vreemdelingen Voorziening

-6

Asiel (inburgering)

28

Jeugdhulp BRP en BSN – naheffing 2021 en bijdrage 2022

1 -2

Participatie IPS Regeling Uitvoeringskosten SVB PGB Trekkingsrechten

-8

Bijdrage centrale financiering GDI

-29

-30

-31

-29

-11

-12

-12

-11

13

7

-43

-40

IU/DU Gezond in de stad (DU) Maatschappelijke begeleiding statushouders (DU)

7 24

Leerlingenvervoer Oekraïne

46

Totaal

613

Kanttekeningen/risico’s 4.1 De bedragen van deze stelpost wijken af van de storting in de reserve Voor de jaren 2023 tot en met 2025 wijken de bedragen van de stelpost Onderuitputting Rijksuitgaven af met de bedragen die als storting in de algemene reserve worden verwerkt. Voor de jaren 2023 en 2024 is de storting in de reserve lager dan de stelpost. Dit komt door de stand van het begrotingssaldo. In 2025 wordt er juist meer gestort in de algemene reserve dan het bedrag wat vrijvalt uit de stelpost, vanwege het hoge (incidentele) saldo van de Programmabegroting 20232026. Uiteindelijk komen deze bedragen ten goede aan een versterking van de algemene reserve die de komende jaren in beeld gaat komen. 6.1 Zonder een raadsbesluit is het niet mogelijk om deze septembercirculaire te verwerken in de programmabegroting. Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De Septembercirculaire 2022 is geanalyseerd en er is bekeken welke impact dit heeft op de begroting van de gemeente Maasdriel. De adviezen voor het toekennen van de taakmutaties en de integratie- en decentralisatie-uitkeringen zijn conform de circulaire.

5

Aanvullend op de circulaire worden stelposten gevormd en opgehoogd voor de gestegen energieprijzen. De reden hiervan is om financiële begrotingsonrechtmatigheid bij de jaarrekening 2022 te voorkomen. De budgetten die hiervoor zijn begroot, zijn anders niet toereikend bij een aantal programma’s in de begroting van de gemeente Maasdriel. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Met een raadsbesluit worden de financiële uitkomsten van de circulaire verwerkt in de gemeentelijke begroting. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing.

6