Raadsvoorstel Regio Rivierenland

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2020 en begroting 2022 Regio Rivierenland

Kern van het raadsvoorstel De gemeenteraad wordt gevraagd voor eind juni 2021 haar zienswijze kenbaar te maken op de jaarstukken 2020 en begroting 2022 van Regio Rivierenland. Middels de in te dienen zienswijze wordt hieraan voldaan. Gerelateerde raadsstukken Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 Regio Rivierenland Jaarstukken 2020 Rivierenland Kaderbrief Programmabegroting 2022 Brief Programmabegroting Begroting 2022 Regio Rivierenland Raadsbesluit Zienswijzebrief

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarstukken 2020 en begroting 2022 Regio Rivierenland

Zaaknummer

: 189978

Datum collegevergadering

: 1 juni 2021

Datum raadsbesluit

: 17 juni 2021 (GR)

Datum raadsvergadering

: 17 juni 2021 (GR)

Portefeuillehouder

: Burgemeester Van Kooten

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Stafburo MSD, Erwin JLC van Dartel

Voorstel 1. In te stemmen om het restant resultaat jaarrekening 2020 van Regio Rivierenland naar rato terug te geven aan de gemeenten. 2. In te stemmen met de begroting 2022 van Regio Rivierenland. 3. Een zienswijze in te dienen met betrekking tot de op te stellen gebiedsagenda om daarbij aandacht te vragen voor de verschillende deelgebieden in de regio zoals de Betuwe, Bommelerwaard en het Land van Maas en Waal. Inleiding Per brieven van 31 maart 2021 en 14 april 2021 ontving de gemeente de ontwerpen van de jaarstukken 2020 en de begroting 2022 van Regio Rivierenland. Gemeenten worden verzocht uiterlijk eind juni 2021 de zienswijze schriftelijk mede te delen. Definitieve vaststelling door het Algemeen Bestuur vindt plaats op 7 juli 2021.

Jaarstukken 2020 De uitbraak van de Covid-19 pandemie heeft de volgende gevolgen gehad op de bedrijfsactiviteiten en uitvoering van projecten: - enorme afname van het rittenvolume bij Versis - minder onderzoeksopdrachten bij Sociale recherche - intensieve ondersteuning door team Wmo/Jeugd bij de Veiligheidsregio GelderlandZuid - niet doorgaan van geplande activiteiten en festiviteiten, zoals de Kersenparty, Fruitcorso en de Bloesemtocht Behaalde resultaten en successen zijn: - Toekenning en ondertekening Regio Deal FruitDelta Rivierenland - Doorontwikkeling van het Ambitiedocument voor de periode 2020-2024 - Voortgang Regionale Energiestrategie - Vaststelling van de Regionale Woonagenda - Vaststelling Regionaal werkprogramma werklocaties - Ontwikkeling van een nieuw regionaal programma voortijdig schoolverlaten (VSV) voor de periode 2021-2024 - Uitbreiding van het leerlingen- en jeugdvervoer m.i.v. het schooljaar 2020/2021

2

-

Inbedding van RW-POA (Regionaal Werkbedrijf / Platform Onderwijs & Arbeidsmarkt) bij Regio Rivierenland

Voorgesteld wordt het gerealiseerde resultaat van € 303.693 uit te keren aan de gemeenten. Voor Maasdriel betekent dit een teruggave van € 30.741. Begroting 2022 In de kaderbrief programmabegroting 2022 zijn de volgende algemene uitgangspunten en ontwikkelingen opgenomen: - Geen nieuw beleid verwerkt in de begroting 2022 - Stijging salariskosten met 3,0% in 2022 t.o.v. de begroting 2021 - Algemene prijsindexering van de overige kostenbudgetten met 1,4% in de begroting 2022 - De indexeringscijfers voor de salariskosten en overige kostenbudgetten zijn afgestemd met de andere GR-en in Rivierenland, zodat bij de verschillende GR-en met dezelfde kostenstijgingen wordt gerekend in de begroting. De programmabegroting 2022 kent de volgende opzet en inrichting. In de programmabegroting 2022 zijn 3 programma's opgenomen: * programma 1 Regionale samenwerking * programma 2 Contractgestuurde dienstverlening * programma 3 Algemene baten en lasten Programma 1 Regionale samenwerking bestaat uit de volgende onderdelen (producten): * Algemene bestuursondersteuning * Speerpunten (Speerpuntberaden), Beleids- en projectondersteuning Bij programma 2 Contractgestuurde dienstverlening (CgD) zijn de uitvoeringstaken opgenomen die op basis van DVO's voor gemeenten worden uitgevoerd, inclusief Basismobiliteit/Versis en Ondersteuning Wmo/Jeugd.

In programma 3 Algemene baten en lasten zijn de volgende onderdelen (taakvelden) verantwoord: * de overheadkosten, die niet aan de programma's worden toegerekend. * de centrale budgetten voor onvoorziene uitgaven en heffing van VpB. * de resultaten uit Treasury. De algemene dekkingsmiddelen zijn volledig binnen programma 3 verantwoord. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 3.1 In de nieuwe gebiedsagenda aandacht vragen voor regionale verschillen In uitwerking van de Regio Deal, programmalijn SAMEN, is opdracht verstrekt aan Bureau Birch voor het uitwerken van een Gebiedsagenda 2030 & doorontwikkeling regionale governance zoals opgenomen in het coalitieakkoord van de Provincie Gelderland. Dit moet leiden tot een strategische gebiedsagenda voor de periode van 10 jaar door: - hergebruik van bestaande programma’s en processen (bouwstenen) - verificatie en aanvulling van kwantitatieve analyses

3

-

onder aansturing van stakeholders uit de regio (begeleidingsgroep) met ambities en ideeën vanuit inwoners, werkgevers, organisaties in diverse sessies

Uiteraard is het goed te kijken naar de kracht van regio Rivierenland, naar wat ons bindt en wat ons samenbrengt. De verschillende streken in regio Rivierenland hebben ook hun eigen identiteit en het zou jammer zijn als deze verloren gaat in het grotere geheel. Dat geeft aanleiding om hierover een opmerking te plaatsen in de zienswijze. Kanttekeningen/risico’s Contract gestuurde dienstverlening kent in 2020 een negatief rekeningresultaat van € 290.000. Dit kan nu nog worden opgevangen door inzet van reserves. Ook in 2021 zal er nog een tekort zijn op de inkoopondersteuning. Hierop zijn acties en maatregelen genomen, welke zijn afgestemd met de gemeenten, gericht op een sluitende exploitatie in de (meerjaren)begroting 2022. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) Jaarstukken 2020 De jaarrekening 2020 heeft een voordelig saldo van € 304.000.

Dit is als volgt opgebouwd: - Lagere uitvoeringskosten en lagere kosten van overhead, mede als gevolg van het niet doorgaan van een aantal geplande activiteiten: € 48.000 voordeel (bij programma 1) - Budget voor onvoorziene uitgaven hoefde niet ingezet te worden: € 10.000 voordeel - Hoger treasury-resultaat door lagere rentelasten: € 1.000 voordeel - Incidentele winst bij verkoop ARN-aandelen: € 245.000 voordeel Incidentele posten in het resultaat: Incidentele lasten Implementatie jeugd- en leerlingenvervoer (Versis) Detacheringen van personeel Winst verkoop ARN-aandelen

51.000

Totaal incidentele posten in het resultaat

51.000

Incidentele baten 45.000 70.000 245.000 360.000

1) Het saldo van de baten en lasten van de implementatie ter grootte van € 6.000 is gefinancierd door inzet van de risicoreserve CgD 2) De opbrengst van de detacheringen is afgestort naar de risicoreserve CgD

4

1) 2)

Programma 2 Contractgestuurde dienstverlening (CgD): Per saldo een tekort van € 290.000 op de uitvoeringstaken, als volgt opgebouwd: Tekorten

-

-

RMC Inkoopondersteuning Sociale recherche Leerplicht Basismobiliteit (Versis) Wmo/Jeugd Detacheringen van personeel

62.000 199.000 81.000 4.000 16.000

Totaal

362.000

Overschotten

2.000 70.000 72.000

Voor de uitvoering van RMC-taken en RMC-projecten is de RMC-reserve ingezet voor een bedrag van € 62.000. RMC wordt volledig betaald uit Rijksbijdrage + inzet RMC-reserve. Gemeenten betalen niets voor de taakuitvoering door RR. De RMC-reserve heeft op 31.12.2020 een saldo van € 250.000. De overige tekorten bij CgD zijn afgedekt door inzet van de risicoreserve CgD. De risicoreserve CgD heeft op 31.12.2020 een saldo van € 360.000.

Accountantscontrole De controle van de jaarrekening 2020 is afgerond. De accountant (FSV) heeft aangegeven voornemens te zijn een goedkeurende controleverklaring af te geven, zowel ten aanzien van de getrouwheid als ook met betrekking tot de rechtmatigheid. De controleverklaring hebben wij nog niet ontvangen. Ontwikkeling vermogenspositie De algemene reserve heeft op 31 december 2020 een saldo van € 834.000. Dit saldo bestaat uit een 2-tal bedrijfsreserves, te weten: Algemene reserve Regiokantoor Risicoreserve Contractgestuurde dienstverlening

474.000 360.000

Totaal saldo algemene reserve

834.000

De bestemmingsreserves worden de komende jaren ingezet overeenkomstig de doelstellingen, waarvoor de verschillende reserves zijn ingesteld. In de (meerjaren)begroting wordt rekening gehouden met een afbouw van de (bestemmings-) reserves en als gevolg daarvan een jaarlijkse verlaging van het resultaat uit treasury. Ontwikkeling liquiditeitspositie Het saldo liquide middelen op 31 december 2020 bedraagt € 250.000 (drempelbedrag). Het saldo van bij de Schatkist aangehouden geldmiddelen bedraagt op 31 december 2020 € 7.997.000 en dat is een forse stijging t.o.v. 2019. De stijging heeft vooral te maken met ontvangen (project)budgetten, die pas ná 2020 tot bestedingen leiden, bijvoorbeeld de ontvangen rijksbijdragen voor de Regio Deal FruitDelta Rivierenland en voor projecten in het

5

kader van Perspectief op Werk (PoW). In de paragraaf 'Financiering' is op pagina 37 een toelichting gegeven bij de ontwikkeling van de liquiditeitspositie in 2020. Overige ontwikkelingen in balansposten en balansverhoudingen De financiële positie is goed en de financieringsverhoudingen zijn gezond. Er zijn 2 langlopende leningen bij de BNG met een saldo op 31-12-2020 van € 2.012.500. Op deze leningen wordt jaarlijks € 275.000 afgelost. De leningen worden primair gebruikt voor de financiering van de in erfpacht aan Avri uitgegeven gronden, die een boekwaarde hebben van € 2.028.519. Het saldo van de nog te besteden gelden van derden (projectsubsidies) bedraagt op 31 december 2020 € 8,9 mln. Grootste posten zijn de ontvangen bijdragen voor Regio Deal-projecten, de nog te besteden gelden voor RIF-projecten, projectgelden voor de Regionale Energie Strategie (RES) en het Transformatiefonds (kwetsbare jongeren/Jeugdhulp) en het saldo van RW-POA Rivierenland, inclusief de nog te besteden gelden voor Perspectief op Werk. Programmabegroting 2022 Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage in de begroting 2022 (bedragen x € 1.000)

Begroting 2022

Begroting 2021

Algemene bestuursondersteuning Speerpunten, beleids- & projectondersteuning Treasury Onvoorziene uitgaven Vennootschapsbelasting

723 1.510 -14 10 0

686 1.484 -17 10 0

Totaal gemeentelijke bijdrage

2.229

2.163

1) Gemeentelijke bijdrage in de begroting 2022 voor Algemene bestuursondersteuning en Speerpunten, beleids- & projectondersteuning (in totaal € 2.233.000) is inclusief € 1.075.000 voor overheadkosten. De overheadkosten zijn in programma 3 verantwoord.

De gemeentelijke bijdrage in de begroting 2022 stijgt t.o.v. 2021 met € 66.000. De stijging is als volgt opgebouwd: -

Lager resultaat uit treasury € 3.000. In de meerjarenbegroting is de jaarlijkse daling van het treasuryresultaat meegenomen. Het resultaat uit treasury is nog steeds positief en bedraagt in de begroting 2022 € 14.000. Dit bedrag wordt via de gemeentelijke bijdrage teruggegeven aan de gemeenten.

-

Hogere uitvoeringskosten € 63.000. Dit is een stijging van de gemeentelijke bijdrage ten opzichte van de begroting 2021 met 2,9%, en dat is net iets lager dan het percentage van de geraamde stijging van de salariskosten van 3,0% uit de kaderbrief van de programmabegroting 2022.

6

1) 1)

Als de gemeentelijke bijdrage wordt omgerekend naar een bedrag per inwoner is sprake van een kostenstijging voor de gemeenten van € 8,77 (begroting 2021) naar € 8,96 (begroting 2022), en dat is een stijging met € 0,19 per inwoner (+2,2%). Overzicht gemeentelijke bijdrage per gemeente Zie pagina 56 van de Programmabegroting 2022. Ontwikkeling gemeentelijke bijdrage in meerjarig perspectief

Gemeentelijke bijdrage Mutatie t.o.v. vorig jaar

Jaarrekening 2020 2.052.000

Begroting 2021 2.163.000

Begroting 2022 2.229.000

Begroting 2023 2.308.000

Begroting 2024 2.390.000

+

111.000

+

66.000

+

79.000

+ 82.000

+

5,41%

+

3,05%

+

3,54%

+

3,55%

Dit betekent voor Maasdriel

Regionaal Investeringsfonds (RIF) en Mobiliteitsfonds In de begroting 2022 is een bedrag van € 1 per inwoner opgenomen voor het Mobiliteitsfonds. Deze bijdrage is niet verdisconteerd in de gemeentelijke bijdrage, maar als separate projectbijdrage in de begroting verwerkt. In de begroting 2022 is geen bedrag opgenomen als projectbijdrage voor het RIF, in afwachting van de besluitvorming rondom het nieuwe Ambitiedocument. In 2021 betalen de gemeenten geen bijdrage voor het Regionaal Investeringsfonds en worden de RIF-subsidies betaald uit de bijdrage van het Rijk voor de Regio Deal (RD-project Versterken Regionaal Investeringsfonds). Over de continuïteit van het RIF en de hiermee verband houdende toekomstige beschikbaarheid van impulsgelden voor regionale economische stimulering moet nog besluitvorming plaatsvinden. Dit gebeurt in samenhang met de vaststelling van het nieuwe Ambitiedocument. DVO-opbrengsten programma 2 Contractgestuurde dienstverlening (CgD) Begrote DVO-bijdragen van regiogemeenten

Programmabegroting 2022

Leerplicht Sociale recherche Inkoopondersteuning Basismobiliteit (Versis) Ondersteuning Wmo/Jeugd

703.000 565.000 366.000 6.186.000 1.023.000

7

Programmabegroting 2021 681.000 542.000 355.000 5.813.000 990.000

1)

2) 3)

Totaal

8.843.000

8.381.000

1) De begrote opbrengsten in 2022 bij Leerplicht zijn exclusief de evt. verhoging van de vergoedingsbedragen voor de uitvoering van preventieve taken, waarover nog gemeentelijke besluitvorming moet plaatsvinden. 2) De stijging van de gemeentelijke opbrengsten in de begroting 2022 bij Versis heeft onder meer te maken met de afbouw van de provinciale subsidie voor Versis (afbouw provinciale subsidie voor Wmo-vervoer en bijdrage beheerkosten Versis in 4 jaar). 3) Opbrengstenraming begroting 2022 en 2021 bij Wmo/Jeugd is onder aftrek van een taakstellende en structurele besparing op salariskosten van € 140.000, waarvan het op dit moment niet zeker is dat deze volledig

kan worden gerealiseerd. Eind 2020 is de helft van de vastgelegde besparing op salariskosten (een bedrag van € 70.000) gerealiseerd.

Ontwikkeling/afbouw reserves De begroting 2022 is opgesteld met een geprognosticeerde inzet van de (bestemmings)reserves van in totaal € 213.000. Dat is een aanzienlijke daling t.o.v. de begroting 2021. De reserves worden ingezet voor de financiering van projecten voor voortijdige schoolverlaters en uitvoeringskosten bij RMC (€ 59.000), de gerealiseerde vernieuwing/modernisering van de ICT-Infrastructuur (€ 90.000) en de verbouwingsinvesteringen voor de herhuisvesting (€ 64.000). In de begroting 2022 is geen inzet van de risicoreserve Contractgestuurde dienstverlening (CgD) geraamd, omdat met de gemeenten afspraken zijn gemaakt over de ureninzet en uurtarieven/ bekostiging van de uitvoeringstaken en daarmee een sluitende exploitatie kunnen realiseren in de begroting. De (bestemmings)reserves worden ingezet overeenkomstig de doelstellingen, waarvoor de verschillende reserves zijn ingesteld. Uitgangspunt voor de begroting in meerjarig perspectief is een structureel kostendekkende exploitatie zonder inzet van reserves. De geraamde afbouw van de reserves heeft tot gevolg, dat de interne financiering via reserves geleidelijk wordt afgebouwd en dat additionele externe financiering aangetrokken moet worden. Als gevolg van de lage rentestand zijn de gevolgen voor de gemeentelijke bijdrage beperkt.

In de meerjarenraming wordt rekening gehouden met een structurele jaarlijkse verlaging van het resultaat uit treasury met gemiddeld ca. € 1.000 per jaar. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning De zienswijzebrief wordt uiterlijk op 21 juni verzonden aan het Dagelijks Bestuur van Regio Rivierenland. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie De zienswijze wordt schriftelijk kenbaar gemaakt aan het Dagelijks Bestuur van Regio Rivierenland. Evaluatie / controle Middels ambtelijke en bestuurlijke overleggen monitoren wij de ontwikkelingen binnen Regio Rivierenland. De gemeenteraad wordt meerdere keren per jaar geïnformeerd over de lopende projecten.

8

Nota van wijzigingen

Bijlagen

9