Raadsvoorstel Programmabegroting 2026
Tekst van het document
Samenvatting raadsvoorstel
Onderwerp
: Programmabegroting 2026
Kern van het raadsvoorstel Hierbij ontvangt u de Programmabegroting 2026-2029 van de gemeente Maasdriel.
Gerelateerde raadsstukken N.v.t.
Raadsvoorstel
Onderwerp
: Vaststelling van de Programmabegroting 2026-2029 van de gemeente Maasdriel
Zaaknummer
: 1452579
Datum collegevergadering
: 23 september 2025
Datum raadsbesluit
: 6 november 2025
Datum raadsvergadering
: 6 november 2025
Portefeuillehouder
: Wethouder De Raaf
Voorstel 1. De Programmabegroting 2026-2029, inclusief de gewijzigde programmaindeling, vast te stellen.
Inleiding Het college biedt de Programmabegroting 2026-2029aan de gemeenteraad aan. De gemeente Maasdriel stelt jaarlijks de programmabegroting op, waarin staat welke plannen zij voor een jaar hebben, wat die plannen kosten en welke inkomsten zij verwachten. Door het vaststellen van de Programmabegroting 2026-2029worden de budgetten beschikbaar gesteld voor uitvoering van de gemeentelijke taken, projecten en investeringen. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Zie de toelichtingen die opgenomen zijn in de Programmabegroting 2026-2029. 1.2 De gewijzigde programma-indeling sluit beter aan op het strategisch beleidskader van de gemeente Maasdriel Basis voor deze indeling is het strategisch beleidskader van de gemeente Maasdriel. De overkoepelende visie hierin is het Nieuwe Verhaal van Maasdriel. Hiermee bouwen we aan een gedeeld toekomstbeeld dat richting geeft aan onze keuzes richting 2035. Onder het Verhaal van Maasdriel kennen we vier strategische visies: de visie op dienstverlening, het integraal veiligheidsplan, de nota samenleven en de omgevingsvisie. De eerste twee zijn samengevoegd in programma Publiek. De andere twee zijn de basis voor respectievelijk het programma Samenleven en het programma Leefomgeving. In het programma Algemene baten en lasten gaat het over hoe we alles betalen en organiseren.
Kanttekeningen/risico’s Het college biedt de raad jaarlijks een ontwerp van de begroting en een meerjarenraming aan, met toelichting voor minimaal drie jaar na het begrotingsjaar. De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan dat waarvoor zij dient. Het college zendt de door de raad
2
vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten (GS). Zij beoordelen vervolgens of de begroting voldoet. De gemeenten krijgen de uitkomst van deze beoordeling in een brief. Is de uitkomst hiervan 'repressief toezicht', het normale toezicht, dan kan de gemeente de begroting uitvoeren. Wordt de termijn van 15 november niet gehaald dan valt de gemeente per definitie onder ‘preventief toezicht’. Dit betekent dat de begroting en de daarop volgende wijzigingen eerst moeten worden goedgekeurd door GS, voordat deze kunnen worden uitgevoerd. Zolang de begroting niet is goedgekeurd, mag de gemeente geen verplichtingen aangaan of uitgaven doen, zonder voorafgaande toestemming van GS. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) Uitgangspunt is een financieel sluitende begroting voor het begrotingsjaar 2026 om onder de lichtste vorm van toezicht door de toezichthouder te vallen. De begroting is op onderstaande manier opgebouwd.
Bovenstaande tabel laat de ontwikkeling zien van de vastgestelde programmabegroting 2025 naar de begroting 2026. Per onderdeel is hieronder een nadere toelichting opgenomen. A. Het vertrekpunt voor de programmabegroting 2026 is de door de raad vastgestelde begroting van november 2024, inclusief aangenomen amendementen. In december 2024 is de slotwijziging 2024 vastgesteld, met meerjarige financiële gevolgen. Daarnaast heeft de bestuursrapportage 2024 invloed op de begroting: in de begroting 2025 was hiervoor een stelpost opgenomen, maar de uiteindelijke uitkomsten vallen iets positiever uit dan verwacht.
3
B. Op 3 juli 2025 is de Kadernota 2026 vastgesteld. De financiële effecten hiervan zijn verwerkt onder onderdeel B, inclusief de gevolgen van aangenomen amendementen. C. In de raadsinformatiebrief van 24 juni 2025 over het financieel beeld bij de Kadernota 2026 zijn de effecten opgenomen van de bestuursrapportage, de meicirculaire en autonome ontwikkelingen. Deze zijn ondergebracht bij onderdeel C. Voor de bestuursrapportage zijn de bedragen aangehouden van de rapportage zelf en niet van de raadsinformatiebrief. D. Ook voor andere onderdelen van de begroting zijn de meest actuele doorrekeningen verwerkt, zoals voor grondexploitaties, inkomsten en treasury. Het voordeel vanaf 2027 is ontstaan door de voorziening riolering. De voorziening voor riolering werd voorheen alleen bijgesteld voor het eerstvolgende jaar. Uit nadere analyse blijkt dat de bijstelling samenhangt met het lagere rentepercentage uit het kostendekkingsplan, in vergelijking met de omslagrente in de begroting. Hierdoor werd in de begroting te weinig rente doorbelast. In de huidige begroting is dit verschil meerjarig verwerkt. De werkelijke toerekening in eerdere jaren was overigens wel correct . E. Ten opzichte van de Kadernota is er voor de volgende onderwerpen budget opgenomen in deze begroting: • Investering in een kunstgrasveld bij een voetbalaccommodatie. De investering bedraagt € 750.000.
De kapitaallasten zijn opgenomen het begrotingssaldo. Zie voor de verdere toelichting thema 3.3. • Structurele borging portefeuillehoudersoverleg Ruimte. Dit is tot op heden incidenteel gefinancierd. Zie verder thema 3.5. • Vanuit de Europese en Nederlandse wetgeving is het verplicht dat de wegbeheerders aan het DIgitaal Stelsel Mobiliteitsdata (DSM) werken om hun mobiliteitsdata op orde te brengen. Hiervoor is in 2026 eenmalig € 100.000 nodig voor het op orde brengen van de data. Dit wordt gedekt vanuit de algemene reserve. Vanaf 2027 is structureel € 20.000 nodig voor het actueel houden van de data.
Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing.
4
Evaluatie / controle De gemeenteraad besluit op 6 november over de programmabegroting. De begroting wordt in 2026 uitgevoerd door het college B&W. Het college legt middels de jaarstukken van 2026 verantwoording af over de uitvoering van de begroting. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing.
5