Raadsvoorstel Programmabegroting 2023-2026

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Programmabegroting 2023

Kern van het raadsvoorstel Hierbij ontvangt u de Programmabegroting 2023-2026 van de gemeente Maasdriel. Tijdens de behandeling van de Kaderbrief 2023 zijn een aantal beleidsprioriteiten door ons college aan uw raad ter behandeling voorgelegd. Deze beleidsprioriteiten zijn verwerkt in de begroting. Uw raad wordt gevraagd een egalisatiereserve specifieke casuïstiek jeugd en een egalisatiereserve energiecrisis in te stellen.

Gerelateerde raadsstukken N.v.t.

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Vaststelling van de Programmabegroting 2023-2026 van de gemeente Maasdriel

Zaaknummer

: 420116

Datum collegevergadering

: 27 september 2022

Datum raadsbesluit

: 3 november 2022

Datum raadsvergadering

: 3 november 2022

Portefeuillehouder

: Wethouder Van Hoften

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Erwin Christiaans

Voorstel 1. De Programmabegroting 2023-2026 vast te stellen. 2. Een egalisatiereserve specifieke casuïstiek jeugd in te stellen en deze te voeden met € 750.000 vanuit de algemene reserve. 3. Een egalisatiereserve energiecrisis in te stellen en deze te voeden met € 800.000 vanuit de algemene reserve. 4. Het college B&W te mandateren onttrekkingen uit de egalisatiereserves specifieke casuïstiek jeugd en energiecrisis te doen die in lijn en aard zijn met deze reserves.

Inleiding Het college biedt de Programmabegroting 2023-2026 aan de gemeenteraad. De gemeente Maasdriel stelt jaarlijks de programmabegroting op waarin staat welke plannen zij voor een jaar hebben, wat die plannen kosten en welke inkomsten zij verwachten. Door het vaststellen van de Programmabegroting 2023-2026 worden de budgetten beschikbaar gesteld voor uitvoering van de gemeentelijke taken, projecten en investeringen. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Zie de toelichtingen die opgenomen zijn in de Programmabegroting 2023-2026. 2.1 Het aantal cliënten dat een beroep doet op deze zorg is onvoorspelbaar en vertoont schommelingen in aantallen en kosten in de periode 2017-2021. We begroten deze incidentele kosten ten dele. Voor een bedrag van € 350.000 per jaar zijn middelen inbegrepen in de budgetvraag van het sociaal domein. We vormen daarnaast een egalisatiereserve om middelen achter de hand te hebben voor extra cliënten binnen deze specifieke casuïstiek. Daarmee kunnen we schommelingen opvangen. De egalisatiereserve wordt gevormd door de algemene reserve in te zetten.

2

3.1 Energie-experts stellen dat de energieprijzen zeker nog tot eind 2023 relatief hoog zullen blijven. Mogelijk kan er in de loop van 2024 een significante daling van de prijzen plaatsvinden. Verder stelde de Wereldbank eerder dit jaar in een rapport dat de voedsel- en energieprijzen zelfs tot eind 2024 op historisch hoge niveaus zullen blijven. Wel denkt dat de Wereldbank dat de prijzen in de loop van 2023 en 2024 geleidelijk zal dalen. Gemeente Maasdriel loopt het risico dat de energieprijzen, conform 2022, tussentijds naar boven bijgesteld worden als toch blijkt dat we niet voldoende alternatieven hebben voor Russisch gas. We houden in de begroting op een drietal manieren rekening met de gestegen energieprijzen. Het energiebudget wordt structureel met € 100.000 verhoogd, het thema is benoemd in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing en er wordt een egalisatiereserve energiecrisis gevormd ter grootte van € 800.000 voor incidentele extra energiekosten in de jaren 2023 en 2024. De egalisatiereserve wordt gevormd door de algemene reserve in te zetten. 4.1 De reserves worden aangewend indien in een bepaald jaar de voorhanden financiële middelen niet voldoende zijn. Onttrekkingen aan de reserves hebben goedkeuring nodig van het college. Het college vraagt de raad mandaat om onttrekkingen maximaal ter grootte van het gevormde bedrag te doen.

Het college mag alleen onttrekkingen doen die in lijn met doel en aard zijn van de egalisatiereserves. Kanttekeningen/risico’s Het college biedt jaarlijks de raad een ontwerp aan voor de begroting met toelichting van de gemeente en een meerjarenraming met toelichting voor ten minste drie op het begrotingsjaar volgende jaren. De raad stelt de begroting vast in het jaar voorafgaande aan het jaar waarvoor zij dient. Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan het jaar waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten (GS) toe. Zij beoordelen vervolgens of de begroting voldoet aan de eisen. De gemeenten krijgen de uitkomst van deze beoordeling in een brief. Is de uitkomst hiervan 'repressief toezicht', het normale toezicht, dan kan de gemeente de begroting uitvoeren. Wordt de termijn van 15 november niet gehaald dan valt de gemeente per definitie onder ‘preventief toezicht’. Dit betekent dat de begroting en de daarop volgende wijzigingen eerst moeten worden goedgekeurd door GS, voordat deze kunnen worden uitgevoerd. Zolang de begroting niet is goedgekeurd, mag de gemeente geen verplichtingen aangaan of uitgaven doen, zonder voorafgaande toestemming van GS. In de begroting 2023 houden we op verschillende plaatsen rekening met de gevolgen van de inflatie.

We hebben onze begroting op zowel de baten- als de lastenkant gebaseerd op het inflatiepercentage uit de meicirculaire 2022 zijnde 3%. Onze lasten van de gemeentelijke begroting worden voor zo’n 65% vergoed via het gemeentefonds. Het gemeentefonds groeit mee met de indexaties. De overige 35% wordt voor een groot deel gedekt via de lokale heffingen van de gemeente. Lasten  Prijzen. In de ontwerpbegroting is een stelpost opgenomen van € 506.000 voor prijsindexatie rekening houdende met het inflatiepercentage uit de meicirculaire van 3%. Op basis van de septembercirculaire en gegevens van het centraal planbureau (CPB) zien we hogere inflatiecijfers dan waarin via de meicirculaire 2022 rekening is gehouden. De cijfers lopen op naar 7%. We zien stijgingen van kosten in alle domeinen, uiteenlopend van onderhoud van onze kapitaalgoederen tot kosten

3







binnen het sociaal domein. Deze kosten worden gedeeltelijk door het gemeentefonds vergoed en voor het overige deel door de overige gemeentelijke inkomsten (bouwleges, ozb, (water)toeristenbelasting, rioolheffing, afvalstoffenheffing etc.) Lonen. Voor loonkosten is een percentage van 3,6% conform meicirculaire opgenomen voor een bedrag van € 382.000. Wijzigingen in latere circulaires worden nagenoeg volledig gecompenseerd via het gemeentefonds. Bijdrage gemeenschappelijk regelingen. De bijdragen zijn opgenomen in de Maasdrielse begroting zoals in de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen (voorjaar 2022) zijn verwerkt. De gemeenschappelijke regelingen hebben in hun begrotingen rekening gehouden met de lagere percentages uit de septembercirculaire 2021. Via de planning & controlcyclus van de gemeenschappelijke regelingen worden de bijdragen indien nodig bijgesteld. Eventuele meerkosten ten aanzien van inflatie worden verhaald bij de gemeenten. Een kostenpost die gemeentebreed een stijging laat zien zijn de energielasten. Daarom hebben we de energielasten in de begroting structureel met € 100.000 verhoogd en hebben we een reserve gevormd van € 800.000 waar we in de jaren 2023 en 2024 uit kunnen putten. Hierbij verwijzen we naar paragraaf 3.1 uit dit voorstel.

Inkomsten De inkomsten in de ontwerpbegroting zijn vooralsnog geïndexeerd met 3%. De komende tijd onderzoeken we in welke mate budgetten verder verhoogd moeten worden om onze structurele gemeentelijke lasten te betalen. Daarbij geven we aan hoe we dat financieel kunnen dekken. Nu al voorsorteren op een lastenverzwaring van de burgers of het schrappen van beleidsprioriteiten vindt uw college te prematuur. We hebben tijd nodig om gedegen onderzoek te doen. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) Er wordt een structureel sluitende begroting voorgelegd. Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

2026

Begrotingssaldo

113

536

1.917

315

Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning Het college zendt de door de raad vastgestelde begroting binnen twee weken na de vaststelling, doch in ieder geval vóór 15 november van het jaar voorafgaande aan dat waarvoor de begroting dient, aan gedeputeerde staten. Handhaving Niet van toepassing.

4

Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle De gemeenteraad besluit op 3 november over de programmabegroting. De begroting wordt in 2023 uitgevoerd door het college B&W. Het college legt middels de jaarstukken van 2023 verantwoording af over de uitvoering van de begroting. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing.

5