Raadsvoorstel jaarstukken 2025 en begroting 2027 Regio Rivierenland

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 Regio Rivierenland

Kern van het raadsvoorstel U wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de voorliggende ontwerp jaarrekening 2025 en de ontwerp programmabegroting 2027 van gemeenschappelijke regeling Regio Rivierenland. Het Algemeen Bestuur neemt de zienswijze mee bij de vaststelling van de programmabegroting 2027 tijdens de AB-vergadering op 3 juli 2027. Gerelateerde raadsstukken Zienswijze Kaderbrief 2027 Regio Rivierenland

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze begroting 2027 en jaarrekening 2025

Zaaknummer

: 1576578

Datum collegevergadering

: 26 mei 2026

Datum raadsbesluit

: 11 juni 2026

Datum raadsvergadering

: 11 juni 2026

Portefeuillehouder

:

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling

Burgemeester Walraven

Voorstel U wordt gevraagd om: 1. In te stemmen met de ontwerp jaarstukken 2025 van Regio Rivierenland; 2. In te stemmen met de ontwerp programmabegroting 2027 van Regio Rivierenland; 3. In te stemmen met de bijgevoegde zienswijze op de ontwerp programmabegroting 2027 van Regio Rivierenland.

Samenvatting Op 15 april 2026 ontvingen de gemeenten in Rivierenland de ontwerp jaarstukken 2025 en de ontwerp programmabegroting 2027 van de gemeenschappelijke regeling (GR) Regio Rivierenland. De acht deelnemende gemeenten kunnen tot uiterlijk 18 juni hun zienswijze hierop te geven. Het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland zal in de vergadering van het Algemeen bestuur van 8 juli 2026 de programmabegroting 2027 en de zienswijzen inhoudelijk behandelen. In de vergadering van het Algemeen bestuur van 9 september 2026 wordt de programmabegroting vastgesteld. Inleiding Op 15 april 2024 heeft de gemeente Maasdriel de ontwerp jaarrekening 2025 en de ontwerp programmabegroting 2027 van GR Regio Rivierenland ontvangen. Maasdriel is uitgenodigd om haar zienswijze hierop kenbaar te maken. Ontwerpjaarstukken 2025 Resultaat In 2025 zijn mooie resultaten bereikt in het versterken van de regionale samenwerking op verschillende portefeuilles. De regionale opdracht Ruimte is structureel toegevoegd als samenwerking binnen Regio Rivierenland. Door het vaststellen van een afwegingskader is meer transparantie bereikt over het beoordelen van huidige taken en toekomstige besluiten.

2

Governancestructuur, Door het algemeen bestuur te benoemen als opdrachtgever van de portefeuillehouder overleggen is een stap gemaakt in de governancestructuur. Ook werd een jaarplanning en regionale raadsnieuwsbrief opgesteld om de raden beter te kunnen informeren over lopende zaken en nieuwe ontwikkelingen. De ondertekening in 2025 van de Regio Deal, waarbij 45 miljoen euro wordt geïnvesteerd in onze regio om brede welvaart te vergroten kan gezien worden als een van de hoogtepunten. Teruggave jaarrekeningresultaat Het rekeningresultaat komt uit op een positief saldo van € 149.000. Voorgesteld wordt om het volledige rekeningresultaat uit te keren aan de gemeenten. Voor onze gemeente gaat dat om een bedrag van € 13.758. Ontwerpbegroting 2027 De uitgangspunten voor de ontwerp programmabegroting 2027 zijn in de Kaderbrief Programma-begroting 2027 opgenomen, die het Algemeen Bestuur van Regio Rivierenland in november 2025 heeft vastgesteld. In de Kaderbrief zijn ook de toepasselijke indexeringspercentages van de begrotingsbudgetten opgenomen. Zienswijzen op de Kaderbrief Na het opstellen van de Kaderbrief 2027 hebben gemeenten de gelegenheid hun zienswijze kenbaar te maken. De gemeenten hebben een inhoudelijke reactie gegevens op de kaderbrief. In de bijlage treft u een overzicht van deze zienswijzen aan, inclusief een reactie hierop in relatie tot de begroting.

In de begroting 2026 is de door de gemeenten gevraagde taakstelling op de gemeentelijke bijdrage van 1,5% in 2026 en 2027 en 3% vanaf 2028 (t.o.v. begroting 2025) volledig ingevuld. In onze reactie op de Kaderbrief 2027 hebben wij aanvullend aandacht gevraagd voor de in 2026 gevraagde taakstelling op de gemeentelijke bijdrage en een lagere indexatie van het Gemeentefonds voor 2027. Per saldo heeft Regio Rivierenland een beperkte stijging van 1,3% gerealiseerd ten opzichte van de begroting 2026. Daarnaast is op verzoek van de acht gemeenteraden de risicoparagraaf geüpdatet en inzichtelijk gemaakt dat er voldoende weerstandsvermogen aanwezig is voor het afdekken van de financiële risico’s. Tot slot, zijn de gevraagde specificaties van de onderdelen van Contractgestuurde Dienstverlening en de begrote bedragen per gemeente opgenomen in de tabellen van de begroting. Belangrijkste wijzigingen in ontwerpbegroting 2027 • Het bedrag van de lasten in de begroting 2027 is met € 11.921.000 gestegen t.o.v. de begroting 2026. Het bedrag van de baten (excl. reserves) is gestegen met € 11.903.000. • De in de begroting opgenomen gemeentelijke bijdrage komt uit op een bedrag van € 12,02 per inwoner en dat komt neer op een stijging van € 0,75 per inwoner t.o.v. de begroting 2026. In totaal stijgt de gemeentelijke bijdrage ten opzichte van de begroting 2026 met € 204.000.

Deze stijging komt voort uit:

3

o Indexatie van materiële en personele budgetten conform kaderbrief: €22.000 o Opdracht regionale opgave Ruimte: + € 166.000 o Toegenomen overheadkosten: + € 16.000 • De begroting is opgesteld inclusief een geprognotiseerde inzet van (bestemmings) reserves van in totaal € 131.000. De reserves worden ingezet voor de gerealiseerde vernieuwing/modernisering van de ICT-Infrastructuur (€ 48.000) en de verbouwingsinvesteringen voor de herhuisvesting (€ 83.000). Burgerparticipatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Het rekeningresultaat 2025 laat een positief saldo zien van € 149.000. Een voordelig resultaat bij het programma Regionale Samenwerking van € 78.000 en Algemene baten en lasten van € 81.000 zorgen voor het positieve saldo. Het programma Contract-gestuurde dienstverlening komt uit op een negatief resultaat van € 10.000. Dit leidt tot een positief saldo van € 149.000. 2.1. De bijdrage aan de GR Regio Rivierenland stijgt binnen de gestelde kaders. Regio Rivierenland heeft haar ombuigingen om te komen tot een lagere gemeentelijke bijdrage verwerkt in de begroting 2027. Deze taakstelling is voldoende verwerkt om te komen tot een lagere gemeentelijke bijdrage. 3.1.

Deze zienswijze geeft positief richting aan het voortzetten van de Regionale Samenwerking Deze zienswijze op de ontwerp programmabegroting 2027 van Regio Rivierenland draagt bij aan het voortzetten van de goede regionale samenwerking binnen Regio Rivierenland en geeft de GR de richting voor de goede samenwerking het komend jaar. Kanttekeningen/risico’s 2.1. Indexering is hoger dan de gemeentelijke inkomsten uit het Gemeentefonds voor 2027. De toegepaste indexering in de ontwerpbegroting is hoger dan de ontwikkeling van de gemeentelijke inkomsten uit het Gemeentefonds voor 2027. Dit komt mede door de nieuwe financieringssystematiek voor gemeenten, waarin loon en prijsontwikkelingen niet meer automatisch meestijgen met de rijksuitgaven. Maasdriel respecteert de ambtelijk afgesproken indexeringsmethodiek voor 2027. Tegelijkertijd vragen wij Regio Rivierenland om in 2026 samen een traject te starten voor het ontwikkelen van een toekomstbestendige indexeringssystematiek voor 2028 en verder. Hierin willen wij gezamenlijk:    

De relatie tussen indexering, taakinhoud en serviceniveau bespreken; Rekening houden met verschillen tussen GR’en; Werken aan voorspelbaarheid voor zowel gemeenten als GR’en; Afstemmen hoe wordt omgegaan met jaren waarin loon- en prijsontwikkeling hoger uitvalt dan de macro-economische ramingen.

4

Inclusie Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) In de begroting van de gemeente Maasdriel is een bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling begroot van € 316.387. In de begroting 2027 van Regio Rivierenland staat een bijdrage van € 315.270. Deze lagere bijdrage wordt verwerkt in de Programmabegroting 2027. Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning De concept zienswijze wordt door de raad behandeld in haar vergadering op 11 juni. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Na besluitvorming door de raad op 11 juni wordt de definitieve zienswijze verzonden aan het Dagelijks Bestuur van Regio Rivierenland. Evaluatie / controle Bij vaststelling van de jaarstukken 2025 (en tussenliggende P&C documenten) controleren wij de wijze waarop de GR uitvoering heeft gegeven aan haar taken.

Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief kaderbrief Programmabegroting 2027 Regio Rivierenland 2. Bijlage 1 – Taken Regio Rivierenland 3. Concept programmabegroting 2027 Regio Rivierenland 4. Kaderbrief programma 2027 5. Overzicht van ingekomen zienswijzen kaderbrief 2027 6. Visual jaarrekening 2025 7. Visual Begroting 2027 8. Zienswijze jaarrekening 2025 en begroting 2027 Regio Rivierenland 9. Concept jaarstukken 2025 Regio Rivierenland 10. Zienswijze gemeente Maasdriel kaderbrief 2027

5