Raadsvoorstel jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid

Kern van het raadsvoorstel De GGD Gelderland-Zuid heeft de concept-jaarrekening 2023 aan de gemeenteraad aangeboden. De gemeenteraden van de deelnemende gemeenten in de GGD-regio hebben ieder de bevoegdheid een zienswijze in te dienen. Het college adviseert de gemeenteraad in te stemmen met de jaarrekening 2023, met de wijzigingen die opgenomen zijn in de brief van de GGD aan de raden van 25 april 2024 en in te stemmen met het uitkeren van de overschotten op Veilig Thuis en de algemene reserve aan de gemeenten. Gerelateerde raadsstukken - Concept-jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid - Adviesrapport Jaarstukken 2023 & Begroting 2025 GGD Gelderland-Zuid – Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Zienswijze jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid

Zaaknummer

: 934984

Datum collegevergadering

: 24 mei 2024

Datum raadsbesluit

: 13 juni 2024 (P&C stukken en GR)

Datum raadsvergadering

: 13 juni 2024 (P&C stukken en GR)

Portefeuillehouder

: Wethouder Sørensen

Inlichtingen bij

: Gemeente Maasdriel, afdeling Maatschappelijke Ontwikkeling MSD, Peter Greijmans

Voorstel 1. In te stemmen met de jaarrekening 2023 van de GGD Gelderland-Zuid met toevoeging van de door de GGD voorgestelde wijzigingen in hun brief van 25 april 2024; 2. In te stemmen het overschot Veilig Thuis van € 108.000 te betalen aan de gemeenten, waarvan € 4.865 aan de gemeente Maasdriel; 3. In te stemmen het overschot uit de algemene reserve van € 637.000 te betalen aan de gemeenten, waarvan € 28.694 aan de gemeente Maasdriel. En bovenstaand besluit kenbaar te maken aan de GGD Gelderland-Zuid door: 4. In te stemmen met de zienswijze op de concept-jaarrekening 2023 van de GGD Gelderland-Zuid. Inleiding De GGD Gelderland-Zuid (GGD) is de uitvoerder van de regionale samenwerking voor taken binnen de publieke gezondheid. De 14 deelnemende gemeenten werken met elkaar samen om de gezondheid van hun inwoners te bevorderen en gezondheidsproblemen zoveel mogelijk te voorkomen. De financiële cyclus van de GGD omvat een jaarrekening en begroting. De GGD dient vóór 1 april een concept-jaarrekening en -begroting toe te zenden aan de raden van de deelnemende gemeenten. Voor een aantal zaken is Maasdriel niet aangesloten bij de GGD. Dit geldt voor Bijzondere Zorg, de inzet wat betreft de Wet verplichte geestelijke gezondheidszorg (Wvggz), bemoeizorg, en het consultatiebureau, waaronder ook het prenataal huisbezoek valt.

Voor de taken van Bijzondere Zorg, Wvggz en bemoeizorg is Maasdriel (samen met Zaltbommel) aangesloten bij regio Den Bosch-Meierij afdeling Bijzondere Zorg. Hiervoor is gekozen omdat de partijen die voor ons de zorg leveren op dit gebied, ook in deze regio zitten. Het consultatiebureau is belegd bij Santé Partners. Burgerparticipatie Niet van toepassing

2

Argumenten Jaarrekening: 1.1 De concept-jaarrekening 2023 van de GGD voldoet aan de regelgeving De jaarrekening geeft een getrouw beeld van de grootte en samenstelling van zowel de baten en lasten over 2023 als de balans per 31 december 2023. Ook is de jaarrekening conform de geldende regelgeving (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV)). 2.1 Deze teruggave is conform de nieuwe begrotingssystematiek van Veilig Thuis. In de initiële aanbiedingsbrief zat een fout. Het overschot op Veilig Thuis, na de storting in de egalisatiereserve, werd toegevoegd aan de algemene reserve in plaats van dit bedrag apart uit te keren aan gemeenten. Voor 2024 maakt het weinig verschil, omdat er op alle diensten een overschot was. Ambtelijk is deze fout in de initiële jaarrekening aan de orde gesteld bij de GGD en zij hebben daarom de jaarrekening aangepast. De raden zijn hierover geïnformeerd met een extra nagezonden brief. Kanttekeningen/risico’s Algemeen Het Algemeen Bestuur beslist op basis van artikel 11, lid 5 van de gemeenschappelijke regeling bij meerderheid van stemmen. Meerdere gemeenten dienen een vergelijkbare zienswijze als de onze te hebben, wil dit effect hebben op de concept-jaarrekening 2023. De inschatting is dat veel gemeenten op de verschillende beslispunten vergelijkbare standpunten innemen. 1.2 Het overschot van 2023 is tijdelijk.

Het overschot op de meeste diensten binnen de GGD komt voor een groot deel uit positieve rentebaten. De GGD heeft ten behoeve van de nieuwbouwlocatie een groot bedrag geleend tegen een zeer gunstige rente. Doordat de nieuwbouwlocatie lange tijd is uitgesteld heeft dit bedrag een tijd op de rekening gestaan in een periode waarin de rente fors is gestegen. Hierdoor heeft de GGD in 2023 een aanzienlijke voordeel geboekt op de rentebaten. De bouw van de nieuwbouwlocatie is nu in volle gang en daarmee worden kosten gemaakt. Het bedrag waarover rentebaten werd ontvangen zal in 2024 vermoedelijk grotendeels zijn uitgegeven. Hiermee stopt ook het voordeel van de rentebaten. Inclusie Niet van toepassing Programma duurzaamheid Niet van toepassing Financiën (incl. BTW-effect) Jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid sluit het jaar af met een positief resultaat van € 275.000. Hiervan is € 108.000 het gevolg van het positieve resultaat op Veilig Thuis. Dit saldo wordt uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten. Verder wordt er voorgesteld aan het Algemeen Bestuur om het restant (€ 167.000) van het positief resultaat toe te voegen aan de algemene reserve.

3

Mede door deze toevoeging is de hoogte van de algemene reserve hoger dan de benodigde streefwaarde. In de financiële spelregels is opgenomen dat het overschot op de algemene reserve wordt teruggestort naar de gemeenten als de algemene reserve hoger is dan de streefwaarde. Na het toevoegen van het positief resultaat, overstijgt de algemene reserve de streefwaarde met € 637.000. Samengevat: Onderdeel Veilig Thuis Overschot algemene reserve Totaal

GGD – Totaal € 108.000 € 637.000

Teruggave Maasdriel € 4.865 € 28.694

€ 745.000

€ 33.559

Het bedrag van € 33.559 wordt meegenomen in de Bestuursrapportage 2024 van de gemeente Maasdriel. Bedrijfsvoering De zienswijze en bijbehorend voorstel zijn zowel intern als met de BVEB (Financiën) en de gemeente Zaltbommel afgestemd. Ook heeft afstemming plaatsgevonden tussen de ambtenaren uit de gehele GGD-regio. Uitvoering Planning Op 28 maart 2024 hebben wij de concept-jaarrekening 2023 van de GGD ontvangen. Conform de Gemeenschappelijke Regeling GGD Gelderland-Zuid worden de stukken voorgelegd aan de raden van de deelnemende gemeenten, zodat zij hun zienswijze hierop kunnen geven. Op 25 april jl. stuurde de GGD nog een nadere toelichting met enkele wijzigingen op de concept-jaarrekening 2023. De zienswijze op de conceptstukken wordt met een raadsvoorstel aan de gemeenteraad voorgelegd. In de raadsvergadering van 13 juni wordt de zienswijze officieel vastgesteld. Het AB stelt de jaarrekening 2023 vast in de vergadering van 4 juli 2024. Communicatie De zienswijze wordt na de raadsvergadering van 13 juni per brief naar het dagelijks bestuur van de GGD verzonden ter voorbereiding van de vergadering van het AB op 4 juli 2024 Het verzoek van het DB is om de zienswijze aan te leveren vóór 5 juni 2024.

Aangezien de raadsvergadering waarin deze stukken worden besproken na 5 juni plaatsvindt, is met de GGD afgestemd dat een conceptzienswijze zo snel mogelijk na vaststelling door het college wordt toegezonden en de definitieve zienswijze zo snel mogelijk na de raadsvergadering van 13 juni.

4

Bijlagen 1. Zienswijze op de jaarrekening 2023 van de GGD Gelderland-Zuid 2. Raadsbesluit jaarrekening 2023 van de GGD Gelderland-Zuid 3. Aanbiedingsbrief concept-jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid 4. Brief raden nadere toelichting op concept-jaarrekening 2023 en conceptbegroting 2025 GGD GZ - 25.04.2024 5. Concept-jaarrekening 2023 GGD Gelderland-Zuid 6. Jaarverslag GGD GZ 2023 7. Adviesrapport Jaarstukken 2023 & Begroting 2025 GGD Gelderland-Zuid – Adviesfunctie Gemeenschappelijke Regelingen

5