Raadsvoorstel Bestuursrapportage 2025

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Bestuursrapportage 2025

Kern van het raadsvoorstel Voor u ligt de Bestuursrapportage 2025. Hierin rapporteren we over de voortgang van het beleid uit de Programmabegroting 2025 welke u in november 2024 heeft vastgesteld. Deze rapportage bieden wij u ter vaststelling aan. Op plaatsen waar de daadwerkelijke uitvoering van de begroting afwijkt van de vastgestelde begroting nemen wij u mee in de achterliggende redenen hiervan. Naast een bron van informatie kan het tevens dienen als controle- en sturingsinstrument. Gerelateerde raadsstukken - Programmabegroting 2025

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Bestuursrapportage 2025

Zaaknummer

: 1426831

Datum collegevergadering

: 19 augustus 2025

Datum raadsbesluit

: 25 september 2025

Datum raadsvergadering

: 25 september 2025

Portefeuillehouder

: Wethouder De Raaf

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Jaap van Herwijnen

Voorstel 1. Te besluiten de Bestuursrapportage 2025 vast te stellen. 2. Te besluiten om de financiële consequenties te verwerken in de begroting 2025 voor het lopende jaar en in de Programmabegroting 2026 met betrekking tot de meerjarige effecten. Inleiding Via de Bestuursrapportage 2025 legt het college van Maasdriel verantwoording af over de uitvoering van de Programmabegroting 2025 zoals deze in november 2024 door de raad is vastgesteld. In deze rapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van het beleid en wordt een doorkijk in financiële zin gegeven. Volgens de financiële verordening artikel 212 GW informeert het college de raad door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten, het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten en het bijstellen van het beleid. Het document is opgesteld met gegevens over het eerste half jaar, maar daarbij wordt getracht een doorkijk te geven voor het gehele jaar. De bestuursrapportage is het voorportaal van de jaarstukken 2025 welke wij u in het voorjaar van 2026 doen toekomen en waarmee wij vervolgens de P&C cyclus van het begrotingsjaar 2025 afronden.

2

De bestuursrapportage beïnvloedt het begrotingsresultaat van 2025 met € 225.000 nadelig. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Vaststellen van raadsbesluiten is een bevoegdheid van de raad Het college informeert, volgens de financiële verordening, de raad door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. De raad geef hierover een oordeel middels een raadsbesluit. 2.1 De financiële consequenties worden vertaald in de begroting Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad, zoals bedoeld in artikel 6 geeft het college een uiteenzetting over de uitvoering en het bijstellen van het beleid en een overzicht met de bijgestelde raming van baten en lasten volgens de indeling van de begroting. Na instemming van de raad met de bestuursrapportage wordt de begroting bijgesteld. Voor de financiële rechtmatigheid is het herijken van deze budgetten van belang omdat de raad besluit over het alloceren van financiële middelen. De financiële consequenties voor het jaar 2025 worden verwerkt in de lopende begroting. De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage voor de jaren 2026 en verder worden verwerkt in de Programmabegroting 2026 zodat dat document een integraal beeld geeft van de financiën van de gemeente. Bij de raadsinformatiebrief financieel beeld kadernota 2026 is reeds rekening gehouden met de structurele effecten.

Uit deze bestuursrapportage blijkt dat de effecten circa € 100.000 positiever uitvallen dan gedacht. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De bestuursrapportage heeft financiële gevolgen voor het begrotingssaldo. Jaar 2025 De begroting wordt met € 225.000 nadelig bijgesteld. Door deze bestuursrapportage komt het geprognotiseerde jaarrekeningresultaat uit € 355.000 nadelig. De voornaamste voordelen zijn: • De vertaling van de meicirculaire 2025, waarbij we een compensatie hebben ontvangen voor inflatie en de hoeveelheidsverschillen (binnen bepaalde maatstaven van het gemeentefonds hebben we hogere aantallen waardoor een extra vergoeding ontstaat);

3

• Het financieel voordeel doordat investeringen zijn doorgeschoven in de tijd (voordeel kapitaallasten); De voornaamste nadelen zijn: • Het bijstellen van de prognoses voor de kosten van jeugdzorg en de Wmo • Het bijstellen van het onderhoudsbudgetten om de openbare ruimte op het door uw raad vastgestelde kwaliteitsniveau te onderhouden; • De inflatie die doorwerkt in de budgetten van de gemeente; Jaren 2026 en verder De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage voor de jaren 2026 en verder worden verwerkt in de Programmabegroting 2026 zodat dat document een integraal beeld geeft van de financiën van de gemeente. Bij de raadsinformatiebrief financieel beeld kadernota 2026 is reeds rekening gehouden met de structurele effecten. Uit deze bestuursrapportage blijkt dat de effecten circa € 100.000 positiever uitvallen dan gedacht. Financieel overzicht

De bestuursrapportage 2025 heeft indirect gevolgen voor de algemene reserve. Het daadwerkelijke jaarrekeningresultaat van 2025 (welke nu is geprognotiseerd op € 355.000) nadelig wordt namelijk verrekend met de algemene reserve.

Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning - De commissie S&F bespreekt de bestuursrapportage op 9 september 2025 - De gemeenteraad bespreekt de bestuursrapportage op 25 september 2025. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing.

4

Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing.

5