Raadsvoorstel Bestuursrapportage 2024 (1)

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Bestuursrapportage 2024

Kern van het raadsvoorstel Voor u ligt de Bestuursrapportage 2024. Hierin rapporteren we over de voortgang van het beleid uit de Programmabegroting 2024 welke u in november 2023 heeft vastgesteld. Deze rapportage bieden wij u ter vaststelling aan. Op plaatsen waar de daadwerkelijke uitvoering van de begroting afwijkt van de vastgestelde begroting nemen wij u mee in de achterliggende redenen hiervan. Naast een bron van informatie kan het tevens dienen als controle- en sturingsinstrument. Gerelateerde raadsstukken - Programmabegroting 2024

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Bestuursrapportage 2024

Zaaknummer

: 971108

Datum collegevergadering

: 02 juli 2024

Datum raadsbesluit

: 26 september 2024

Datum raadsvergadering

: 26 september 2024

Portefeuillehouder

: Wethouder De Raaf

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Erwin Christiaans

Voorstel 1. Te besluiten de Bestuursrapportage 2024 vast te stellen. 2. Te besluiten om de financiële consequenties te verwerken in de begroting 2024 voor het lopende jaar en in de Programmabegroting 2025 met betrekking tot de meerjarige effecten. Inleiding Via de Bestuursrapportage 2024 legt het college van Maasdriel verantwoording af over de uitvoering van de Programmabegroting 2024 zoals deze in november 2023 door de raad is vastgesteld. In deze rapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van het beleid en wordt een doorkijk in financiële zin gegeven. Volgens de financiële verordening artikel 212 GW informeert het college de raad door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten, het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten en het bijstellen van het beleid. Het document is opgesteld met gegevens over het eerste half jaar, maar daarbij wordt getracht een doorkijk te geven voor het gehele jaar. De bestuursrapportage is het voorportaal van de jaarstukken 2024 welke wij u in het voorjaar van 2025 doen toekomen en waarmee wij vervolgens de P&C cyclus van het begrotingsjaar 2024 afronden.

2

Gelijk aan de bestuursrapportage van vorig jaar is de bestuursrapportage uitgebreid met een aantal hoofdstukken waarover we u als raad nadrukkelijk willen informeren: - De opvang van Oekraïense vluchtelingen. - De gevolgen van de gestegen energieprijzen voor onze gemeente. - De gevolgen van de inflatie en de impact daarvan op de gemeente Maasdriel. - De projectbudgetten. We leggen weliswaar verantwoording af over de uitvoering van de begroting van het lopende jaar. Diverse projecten kennen echter een grondslag in de jaren voor 2024. Daarvoor leggen we nu al tussentijds verantwoording af. De bestuursrapportage beïnvloedt het begrotingsresultaat van 2024 met € 570.000 nadelig. Participatie Niet van toepassing. Argumenten 1.1 Vaststellen van raadsbesluiten is een bevoegdheid van de raad Het college informeert, volgens de financiële verordening, de raad door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. De raad geef hierover een oordeel middels een raadsbesluit. 2.1 De financiële consequenties worden vertaald in de begroting Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad, zoals bedoeld in artikel 6 geeft het college een uiteenzetting over de uitvoering en het bijstellen van het beleid en een overzicht met de bijgestelde raming van baten en lasten volgens de indeling van de begroting.

Na instemming van de raad met de bestuursrapportage wordt de begroting bijgesteld. Voor de financiële rechtmatigheid is het herijken van deze budgetten van belang omdat de raad besluit over het alloceren van financiële middelen. De financiële consequenties voor het jaar 2024 worden verwerkt in de lopende begroting. Financiële afwijkingen met een meerjarig karakter worden vertaald in de Programmabegroting 2025 zodat dat document een integraal document blijft. Bij de kadernota 2025 heeft de gemeente rekening gehouden met een nadelig structureel effect van € 1.500.000 in de vorm van een stelpost. De daadwerkelijke structurele effecten blijven binnen dit kader. Hiermee hebben de structurele financiële effecten geen nadelige financiële gevolgen voor de Programmabegroting 2025.

3

Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De bestuursrapportage heeft financiële gevolgen voor het begrotingssaldo. Jaar 2024 De begroting wordt met € 570.000 nadelig bijgesteld. Door deze bestuursrapportage komt het geprognotiseerde jaarrekeningresultaat uit op € 383.000 nadelig. De voornaamste voordelen zijn: • De vertaling van de meicirculaire 2024, waarbij we een compensatie hebben ontvangen voor inflatie en de hoeveelheidsverschillen (binnen bepaalde maatstaven van het gemeentefonds hebben we hogere aantallen waardoor een extra vergoeding ontstaat); • Het financieel voordeel doordat investeringen zijn doorgeschoven in de tijd (voordeel kapitaallasten); •Areaaluitbreidingen van de woningvoorraad welke leiden tot meeropbrengsten van de onroerende zaakbelasting.

4

De voornaamste nadelen zijn: • Het reserveren van wachtgeld voor onze voormalige bestuurders; • Het bijstellen van het onderhoudsbudgetten om de openbare ruimte op het door uw raad vastgestelde kwaliteitsniveau te onderhouden; • De inflatie die doorwerkt in de budgetten van de gemeente; • Aanpassing producttarieven WMO/jeugd; • De financiële vertaling van het CAO akkoord voor onze ambtenaren.; • De bijstelling van de personele budgetten. Verder zijn de financiële gevolgen bestuurskrachtonderzoek opgenomen.

van

de

uitvoering

van

het

Jaren 2025 en verder De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage voor de jaren 2025 en verder worden verwerkt in de Programmabegroting 2025 zodat dat document een integraal beeld geeft van de financiën van de gemeente. Bij de kadernota 2025 heeft de gemeente rekening gehouden met een nadelig structureel effect van € 1.500.000 in de vorm van een stelpost. De structurele effecten blijven binnen dit kader. Hiermee hebben de structurele financiële effecten geen nadelige financiële gevolgen voor de Programmabegroting 2025. Financieel overzicht Stand van zaken financieel (x € 1.000) Saldo Programmabegroting 2024 Amendementen begrotingsraad 02-11-2023 Saldo na begrotingsraad 2024 Gebouwenbeheerplan (RB 28-09-2023) Legesverordening (RB 14-12-2023) Saldo Programmabegroting inclusief raadsbesluiten Bijstellen effect bestuursrapportage 2024 Saldo na Bestuursrapportage 2024

2024 132 V 117 N 15 V 17 V 155 V 187 V 570 N 383 N

Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning - De auditcommissie bespreekt de bestuursrapportage op 2 september 2024. - De commissie S&F bespreekt de bestuursrapportage op 10 september 2024 - De gemeenteraad bespreekt de bestuursrapportage op 26 september 2024. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle

5

Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing.

6