Raadsvoorstel Bestuursrapportage 2021 (1)

Samenvatting raadsvoorstel

Onderwerp

: Bestuursrapportage 2021

Kern van het raadsvoorstel Voor u ligt de Bestuursrapportage 2021. Hierin rapporteren we over de voortgang van het beleid uit de Programmabegroting 2021 welke u op 4 november 2020 heeft vastgesteld. Deze rapportage bieden wij u ter vaststelling aan. Op plaatsen waar de daadwerkelijke uitvoering van de begroting afwijkt van de vastgestelde begroting nemen wij u mee in de achterliggende redenen hiervan. Naast een bron van informatie kan het tevens dienen als controle- en sturingsinstrument. Gerelateerde raadsstukken - Programmabegroting 2021

Raadsvoorstel

Onderwerp

: Bestuursrapportage 2021

Zaaknummer

: 226179

Datum collegevergadering

: 7 september 2021

Datum raadsbesluit

: 14 oktober 2021

Datum raadsvergadering

: 14 oktober 2021

Portefeuillehouder

: Wethouder De Vreede

Inlichtingen bij

: Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, afdeling Financiën, Erwin Christiaans

Voorstel 1. Te besluiten de Bestuursrapportage 2021 vast te stellen. 2. Te besluiten om de financiële consequenties te verwerken in de begroting 2021 voor het lopende jaar en in de Programmabegroting 2022 met betrekking tot de meerjarige effecten. 3. Te besluiten om de niet bestede corona steunmiddelen à € 579.655 (peildatum 1augustus) te storten in een nieuw te vormen bestemmingsreserve covid-19 4. Te besluiten het college B&W te mandateren deze bestemmingsreserve in te zetten. Inleiding Door middel van de Bestuursrapportage 2021 legt het college van Maasdriel verantwoording af over de uitvoering van de Programmabegroting 2021 zoals deze in november 2020 door de raad is vastgesteld. In deze rapportage wordt gerapporteerd over de voortgang van het beleid en wordt een doorkijk in financiële zin gegeven. Conform financiële verordening artikel 212 GW informeert het college de raad één keer per jaar (direct na het zomerreces) door middel van de bestuursrapportage over de realisatie van de begroting van de gemeente. Bij de behandeling van de bestuursrapportage in de raad doet het college voorstellen voor het wijzigen van de geautoriseerde baten en lasten, het wijzigen van de geautoriseerde investeringskredieten en het bijstellen van het beleid. Het document is opgesteld met gegevens over het eerste half jaar, maar daarbij wordt getracht een doorkijk te geven voor het gehele jaar.

De bestuursrapportage is het voorportaal van de jaarstukken 2021 welke wij u in het voorjaar van 2022 doen toekomen en waarmee wij vervolgens de P&C cyclus van het begrotingsjaar 2021 afronden. De bestuursrapportage beïnvloedt het begrotingsresultaat van 2021 met € 467.000 positief. Participatie Niet van toepassing.

2

Argumenten 2. Verwerken financiële consequenties De financiële consequenties voor het jaar 2021 worden verwerkt in de lopende begroting. Financiële afwijkingen met een meerjarig karakter worden vertaald in de Programmabegroting 2022 zodat dat document een integraal document blijft. 3. Loslaten labels coronasteunmiddelen De gemeente Maasdriel krijgt financiële middelen om extra kosten als gevolg van corona te ondervangen. Deze middelen krijgen vanuit het Rijk een label opgeplakt. Wij hebben uw raad vorig jaar voorgesteld om in lijn hiermee de corona steunmiddelen vanuit de overheid te oormerken en per steunmiddel verantwoording af te leggen over de besteding. Uw raad besloot hiertoe op 10 december 2020. In de bestuursrapportage 2021 nemen we u wederom mee in de besteding van de coronabudgetten per steunmiddel. We stellen uw raad voor om deze labels los te laten. De gemeente maakt immers meer kosten gemaakt als gevolg van corona die niet te plaatsen zijn in de labels die de Rijksoverheid aan de middelen hangt. De constructie waarin tot heden wordt gewerkt biedt geen mogelijkheid om de coronamiddelen in een breder verband in te zetten. De raad wordt daarom voorgesteld om de niet-bestede middelen op peildatum 1-augustus 2021 (€ 579.655) in een nieuw te vormen Reserve Covid19 te storten. 4.

Inzetten bestemmingsreserve naar gelang behoeften Door het college B&W te mandateren krijgt het dagelijks bestuur van de gemeente de flexibiliteit om de coronamiddelen te besteden daar waar deze extra middelen het meest nodig zijn. In de jaarstukken van 2021 leggen wij verantwoording af over de besteding van de coronamiddelen waarvoor de bestemmingsreserve de financiële dekking vormt. Kanttekeningen/risico’s Niet van toepassing. Programma duurzaamheid Niet van toepassing. Financiën (incl. BTW-effect) De bestuursrapportage heeft financiële gevolgen voor het begrotingssaldo. Jaar 2021 Door incidentele gebeurtenissen kent de bestuursrapportage een positief resultaat van € 467.000. Het begrotingssaldo inclusief verwerking van de raadsbesluiten t/m juli 2021 had een omvang van € 494.000 positief. Door deze bestuursrapportage komt het geprognotiseerde jaarrekeningresultaat uit op € 961.000 positief. Jaren 2022 en verder De financiële gevolgen van deze bestuursrapportage voor de jaren 2022 en verder worden verwerkt in de Programmabegroting 2022 zodat dat document een integraal beeld geeft van de financiën van de gemeente. Financiële consequenties kunnen een structureel of incidenteel karakter hebben. - De structurele financiële consequenties van deze bestuursrapportage zijn nihil.

- De incidentele mutaties in baten en lasten leiden tot een negatieve bijstelling van de programmabegroting in de jaren 2022 en 2023.

3

Financieel overzicht Stand van zaken financieel (x € 1.000) Saldo Kaderbrief vóór beleidsprioriteiten Raadsbesluit 10 juni 2021 Woningbouwplan Well Raadsbesluit 8 juli 2021 Toekomst BVEB Raadsbesluit 8 juli 2021 Investeren in LED-verlichting Financiële mutaties bestuursrapportage 2021 Saldo na Bestuursrapportage 2021 vóór beleidsprioriteiten Beleidsprioriteiten 2022-2025 Saldo na beleidsprioriteiten

2021 12 V 644 V 162 N 467 V 961 V 961 V

2022 625 V

2023 720 V

2024 793 V

2025 810 V

1V 83 N 543 V 540 N 3V

33 N 687 V 664 N 23 V

5V 0N 798 V 719 N 79 V

7V 0N 817 V 729 N 88 V

Bedrijfsvoering Niet van toepassing. Uitvoering Planning De bestuursrapportage wordt behandeld in de commissie S&F op 28 september 2021. Handhaving Niet van toepassing. Communicatie Niet van toepassing. Evaluatie / controle Niet van toepassing. Nota van wijzigingen Niet van toepassing. Bijlagen Niet van toepassing.

4