MEMO Planning Kadernota en Begroting 2025

Planning Kadernota en Begroting 2025 l

Aan

: Gemeenteraad

Van

: College

Opsteller

: Ivo Boddé en Erwin van Dartel

Datum

: 24 juni 2024

Onderwerp

: Relatie en planning Bestuurskrachtonderzoek i.r.t. Kadernota en Begroting 2025

Inleiding Zoals bekend is een onderzoek naar onze bestuurskracht uitgevoerd. Uit dit onderzoek bleek dat de bestuurskracht gemeente Maasdriel moet worden verbeterd. Om de bestuurskracht van onze gemeente te versterken heeft de raad (onder andere) aangegeven haar ambities te willen bijstellen naar een realistisch en uitvoerbaar niveau. Hiertoe wordt in zogenaamd “spoor 1”gewerkt aan het inzichtelijk maken van de huidige ambities en opgaven in relatie tot de financiële kracht van de gemeente en de uitvoeringskracht van de organisatie. Om vervolgens tot besluitvorming te komen wordt er bovendien gewerkt aan een afwegingskader inclusief een gespreksmethodiek, die gebruikt kunnen worden om te komen tot afgewogen besluitvorming bij vaststelling van de begroting 2025 in november 2024. Voor de uitgebreidere informatie hieromtrent refereren wij naar raadsinformatiebrief met zaaknummer 907913, met als datum 2 april 2024. In die RIB is de planning hiervan als volgt opgesteld:   

In de Kadernota 2025 wordt een financieel-technische analyse plus benchmark (begrotingsscan inclusief analyse projectenportfolio) verwerkt. Deze heeft de raad reeds ontvangen en is voor de eerste keer beeldvormend besproken op 5 juni 2024 tussen de behandeling van de kadernota en de begroting zal een analyse van de beschikbare capaciteit in de organisatie worden opgeleverd, alsmede het afwegingskader en de gespreksmethodiek vanaf 2 september zijn er diverse (extra) overlegmomenten met de raad ingepland om kennis te nemen van het voorgestelde afwegingskader, de gespreksmethodiek, en uiteindelijk ook de confrontatie van deze beide documenten met de beschikbare financiële informatie en informatie m.b.t. de uitvoeringskracht van de organisatie in de begroting.

Op dit moment, 24 juni 2024, lopen deze werkzaamheden nog op planning. Tegelijkertijd is er, als gevolg van de ervaren urgentie als gevolg van de oplevering van de financiële staat van Maasdriel in college, stuurgroep BKO en raad, zorg ontstaan of we door middel van deze aanpak we kunnen komen tot een sluitende begroting. Als gevolg daarvan is er door de stuurgroep BKO gevraagd om de planning van spoor 1 BKO nog eens te bezien op de aansluiting op de planning van kadernota/begroting.

Dit jaar organiseren we de begroting anders In het kader van de uitwerking van het bestuurskrachtonderzoek kent de behandeling van de Kadernota 2025 en Begroting 2025 dit jaar een ander proces dan voorgaande jaren. Anders dan voorheen is de Kadernota niet een document waarin de uitgangspunten voor de Begroting 2025 in beton zijn gegoten, maar weerspiegelt deze de staat van Maasdriel met nog te nemen keuzes t.a.v.:  structurele inkomsten,  projecten en investeringen,  noodzakelijke (beleids-)ontwikkelingen en  bestaand beleid.

De onderdelen nieuwe beleidsontwikkelingen (hoofdstuk 6) en bestaand beleid zijn weliswaar in de kadernota financieel weergegeven, maar worden pas na de zomer als keuze voorgelegd aan de raad, vanwege de voornoemde tussentijdse confrontatie aan afwegingskader en analyse uitvoeringskracht organisatie. In de oordeelsvormende raadsvergadering van 18 juni is het proces gepresenteerd. Op 4 juli doet de raad richtinggevende uitspraken over de structurele inkomsten(-verhoging) en de voortgang of bijstelling van projecten en investeringen. Dit met als doel dat de ambtelijke organisatie in de zomer kan toewerken naar een voorlopige begroting, die dan waarschijnlijk nog een tekort zal laten zien. Het college zal direct na het zomerreces op basis van de dan beschikbare aanvullende informatie over uitvoeringskracht en afwegingskader, komen tot een voorstel aan de raad over de te maken keuzes.

De organisatie in beeld Het management heeft de afgelopen weken de capaciteit van de ambtelijke organisatie in beeld gebracht. De resultaten hiervan worden door het management op 17 juni vastgesteld. Een nadere analyse daarop om te komen tot voorstellen voor uitgavenvermindering dan wel inkomstenvergroting wordt op 4 juli afgerond. In de maanden juli en augustus wordt dit door leden van de projectgroep geconfronteerd met het afwegingskader dat bestaat uit 4 knoppen:  het verminderen van inspanningen/activiteiten/projecten  het verhogen van de efficiency van de organisatie1  aanpassen van het risiconiveau  verhoging van de inkomsten In die fase van confrontatie is het de bedoeling dat zowel financiële kracht als uitvoeringskracht in de organisatie dusdanig goed in beeld zijn, dat er uitvoerbare en realistische keuzes gemaakt kunnen worden. Daarbij is het van belang dat we ons realiseren dat het nu te ontwikkelen instrumentarium (afwegingskader) in de komende jaren verdere doorontwikkeling behoeft. In het najaar van 2024 werken we met een ruwe eerste prototype. De inhoudelijke toetsing gaat plaatsvinden op basis van maatschappelijke opgaven die nog geformuleerd moeten worden. Deze nieuwe systematiek is een leertraject en wordt de komende begrotingen steeds verder verfijnd.

Hierover zal ook gesprek met de auditcommissie plaatsvinden, zoals gesteld in de aangenomen motie M2023-30 Inventarisatie ambities Gemeente Maasdriel. Eind augustus stellen zowel het management als het college het afwegingskader en de daaruit voortvloeiende voorstellen vast. Daarna wordt de systematiek van het afwegingskader op 10 september in een beeldvormende vergadering aan de raad gepresenteerd. Deze raadsvergadering gaat dan over het proces en wat het afwegingskader inhoudt en nog niet over te maken keuzes in de begroting.

Het tijdspad Op 17 oktober is een (oordeelsvormende) commissievergadering over de begroting gepland. Conform planning stelt de raad in haar vergadering van 7 november de begroting 2025 vast.

Op de volgende pagina treft u de planning om te komen tot een afgewogen begroting:

1

Hoewel deze optie logischerwijs deel uitmaakt van een afwegingskader dat de komende jaren verder verfijnd zal gaan worden, is op basis van de financiële scan de verwachting dat deze knop geen financiële ruimte op zal leveren ten behoeve van het jaar 2025. Versterking van de organisatie is wel aan de orde. Ons kenmerk: 973197 Kerkdriel, 24 juni 2024

Pagina 2 van 3

Ons kenmerk: 973197 Kerkdriel, 24 juni 2024

Pagina 3 van 3