Document · PDF

Maasdriel Sturen voor bestuurskracht 05-06-2024

Informatiebijeenkomst 5 juni 2024, gemeente MaasdrielBij agendapunt: presentatie begrotingsscan door JE Consultancy4.990 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

MAASDRIEL

Sturen voor bestuurskracht

EVEN VOORSTELLEN • • • •

Arie Teeuw 35 jaar in en rond het lokaal openbaar bestuur (meer dan 70 gemeenten) Raadslid, ambtenaar, consultant, interim-manager, voorzitter Rekenkamers En in vele rollen meegewerkt aan bezuinigingsoperaties (>35), samen meer dan € 175 Mln

WAAR KIJKEN WE NAAR • • • • •

Welke kosten zijn hoger/lager dan bij andere gemeenten met vergelijkbare omvang en structuur? Welke budgetten blijven jaarlijks over (onderuitputting)? Waar zit er flexibiliteit? Welke opbrengsten zijn hoger/lager dan bij een andere gemeente met gelijke omvang? Welke zaken m.b.t. uw begroting vallen op vanuit ons ‘professioneel oordeel’?

ANALYSE VAN FINANCIËLE POSITIE MAASDRIEL • Begrotingsscan

•

Vergelijken met andere gemeenten (IFLO-scan) • “Regel van veel”: Begroting analyseren (waar je veel aan uitgeeft heb je relatief veel flexibiliteit) • Onderuitputting • Leidt tot inschatting van potentiele ruimte • Geïllustreerd door: • Overzicht per taakveld • Financieel “DNA” • Overzicht meest flexibele taakvelden

2023 sociale centrumstructuur functie

Maasdriel

Selectiegemeenten* Sint-Michielsgestel Drimmelen Tubbergen Buren Wijk bij Duurstede

Gemiddelde

inwoners

groottegroep

provincie

Zonder

25.504

20001-50000

Gelderland

sociale centrumstructuur functie

inwoners

Goed

Goed Goed Goed Goed Goed 0 0 0 0 0

Weinig Zonder Zonder Zonder Redelijk 0 0 0 0 0

29.731 27.476 21.364 27.155 23.921 0 0 0 0 0 25.859

provincie

20001-50000 20001-50000 20001-50000 20001-50000 20001-50000 0 0 0 0 0

Noord-Brabant Noord-Brabant Overijssel Gelderland Utrecht 0 0 0 0 0

au / inw 2022 au / inw 2023

1.441

1.593

au / inw 2022 au / inw 2023

1.486 1.421 1.492 1.446 1.490 0 0 0 0 0 1.463

1.615 1.567 1.608 1.596 1.626 0 0 0 0 0 1.601

2017

Maasdriel

Nettolasten ( x € 1.000 )

2017 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

2018 Nettolasten ( x € 1.000 )

2018 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

2019 Nettolasten ( x € 1.000 )

2019 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

2020 Nettolasten ( x € 1.000 )

2020 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

2021 Nettolasten ( x € 1.000 )

2021 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

2022 Nettolasten ( x € 1.000 )

2022 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

2023 Nettolasten ( x € 1.000 )

2023 Gem.afw.nett o-lasten per inw. ( x € 1)

0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Ondersteuning organisatie Totaal Bestuur en ondersteuning

1.274 187 114 6.418 7.993

4 5 -3 -18 -13

1.549 177 196 7.060 8.982

-2 5 -2 -29 -29

1.845 271 93 7.796 10.005

-10 6 2 -48 -50

2.013 299 175 8.793 11.280

-12 4 -4 -49 -61

2.029 342 135 8.809 11.315

-12 6 -1 -54 -61

2.057 491 99 9.099 11.746

-12 2 2 -49 -57

2.027 752 47 9.248 12.074

-6 -6 4 -22 -30

1. Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Totaal Veiligheid

25 1.741 1.766

56 -53 3

35 1.867 1.902

56 -56 1

1.706 315 2.021

-2 7 5

1.757 301 2.058

1 9 9

1.857 476 2.333

-3 5 2

1.813 557 2.370

1 3 4

1.916 484 2.400

0 9 9

2. Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Verkeer en vervoer 2.5 Openbaar vervoer 2.2 Parkeren 0.63 Parkeerbelasting 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen Totaal Verkeer, vervoer en waterstaat

2.177 34 0 0 0 3 2.214

32 0 2 -4 0 2 32

2.204 34 -3 0 0 3 2.238

37 0 2 -4 0 2 38

2.255 50 0 0 0 3 2.308

38 1 2 -4 0 2 40

2.155 43 0 0 0 3 2.201

46 0 2 -4 0 2 47

2.343 41 0 0 0 3 2.387

41 0 3 -5 0 2 41

2.418 43 0 0 0 3 2.464

39 0 3 -6 0 3 38

3.595 45 0 0 0 3 3.643

9 0 3 -6 1 3 9

3. Economie 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Totaal Economie

168 1 16 -119 66

-1 -1 0 -1 -4

240 1 31 -108 164

-3 1 0 -1 -3

220 0 46 -193 73

-2 1 0 2 1

289 0 36 -297 28

-4 -2 0 5 -1

66 0 36 -248 -146

5 -1 1 3 7

135 -1 37 -230 -59

2 -1 1 0 2

157 6 33 -266 -70

2 -3 1 1 2

4. Onderwijs 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Totaal Onderwijs

0 530 916 1.446

2 25 -6 20

0 534 980 1.514

2 30 -7 25

0 613 951 1.564

2 20 -4 18

0 635 826 1.461

2 20 0 21

0 599 780 1.379

2 21 4 27

0 599 770 1.369

2 19 4 25

21 536 902 1.459

1 23 1 24

5. Sport, cultuur en recreatie 5.1 Sportbeleid en activering 0 5.2 Sportaccommodaties 1.044 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 100 5.4 Musea 250 5.5 Cultureel erfgoed 59 5.6 Media 500 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 945 Totaal Sport, cultuur en recreatie 2.898

6 -6 6 -7 1 -5 27 23

0 1.056 126 15 35 505 993 2.730

7 -4 5 0 2 -5 34 39

189 838 171 15 38 435 1.072 2.758

2 6 3 2 2 -2 34 48

222 866 185 13 30 461 1.207 2.984

1 3 3 2 3 -3 28 38

232 865 229 15 30 478 1.800 3.649

1 3 2 2 3 -3 14 22

222 654 198 14 20 476 1.343 2.927

2 15 4 2 4 -3 34 57

396 796 226 14 21 479 1.492 3.424

-4 10 3 3 4 -2 37 50

6. Sociaal domein 6.3 Inkomensregelingen 6.5 Arbeidsparticipatie 6.4 Begeleide participatie 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO) 6.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.2 Wijkteams 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.82 Geëscaleerde zorg 18Totaal Sociaal domein

1.220 23 2.788 4.025 351 0 1.102 514 3.333 54 13.410

9 26 -21 -53 19 1 -10 58 -13 20 34

1.300 29 2.331 3.079 473 0 1.074 597 3.776 49 12.708

8 14 1 -26 22 3 -8 55 -19 18 68

738 992 2.035 3.571 616 0 64 681 2.105 1.913 12.715

29 -21 8 -24 13 3 31 52 69 -50 108

515 1.230 2.087 3.754 633 16 94 818 3.419 1.704 14.270

34 -29 2 -18 13 3 30 45 39 -40 81

100 1.556 1.894 4.203 781 15 68 1.015 2.882 1.922 14.436

52 -40 9 -25 12 4 31 36 74 -46 107

151 1.625 1.837 4.276 1.022 215 784 925 3.344 1.993 16.172

47 -40 10 -12 2 -1 8 50 62 -37 90

750 1.361 1.743 4.923 913 134 1.954 1.020 5.118 624 18.541

36 -29 8 -11 11 -1 -15 48 21 -3 64

7. Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.3 Afval 7.2 Riolering 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totaal Volksgezondheid en milieu

1.217 -52 -2.499 174 115 -1.045

-10 -70 8 1 -3 -75

1.274 -1.441 -2.582 362 303 -2.084

-10 -24 11 -6 -11 -40

1.387 -80 -795 763 66 1.341

-11 -13 6 -5 -2 -25

1.522 -163 -767 850 40 1.482

-14 -11 4 -3 -1 -25

1.466 -212 -780 740 70 1.284

-9 -10 6 5 -1 -9

1.539 -209 -872 808 79 1.345

-10 -10 6 2 -1 -13

1.468 -259 -763 906 200 1.552

-14 -11 2 6 -5 -22

Hoofdfunctie 8, Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting 8.1 Ruimtelijke Ordening 8.3 Wonen en bouwen 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijven terreinen) Totaal Ruimtelijke ordening en volkshuisvesting

-401 -313 -870 -1.584

17 -11 -101 -95

-494 -225 -513 -1.232

20 -12 -100 -92

768 559 0 1.327

-4 -3 -2 -8

1.389 652 19 2.060

-24 -6 -8 -39

2.018 515 1 2.534

-45 0 2 -43

1.518 484 -164 1.838

-28 7 1 -20

1.679 540 -64 2.155

-28 14 -1 -15

Treasury -110 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds-26.677 Overige baten en lasten 177 OZB woningen -2.582 OZB niet-woningen -1.894 Belastingen overig -1.958 Vennootschapsbelasting (VpB) 0

-19 -32 3 -19 4 56 1

-110 -27.838 102 -2.614 -1.867 -1.954 0

-22 -43 8 -19 0 54 0

-141 -29.405 175 -2.632 -1.987 -1.944 0

-17 -51 -2 -23 3 54 0

-80 -30.912 175 -2.810 -2.049 -1.877 0

-37 -60 -1 -23 1 50 0

-64 -32.732 175 -2.898 -2.110 -1.879 0

-14 -55 3 -31 -1 50 1

18 -35.407 75 -2.905 -2.237 -75 0

-15 -59 5 -40 2 2 1

-118 -39.245 75 -3.090 -2.267 -82 0

-9 -81 34 -42 -2 5 1

-33.044

-6

-34.281

-21

-35.934

-36

-37.553

-70

-39.508

-47

-40.531

-105

-44.727

-93

1.326 40 40

-77 0 0

2.256 78 78

-134 -1 -1

1.677 151 151

-104 -9 -9

-382 111 111

-7 -6 -6

335 9 9

-52 -6 -6

259 99 99

-34 2 2

43 106 106

-26 4 4

0.5 0.7 0.8 0.61 0.62 0.64 0.9

0.10 0.11

Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten

0.61 0.62

OZB woningen OZB niet-woningen

-19 4

-19 0

-23 3

-23 1

-31 -1

-40 2

-42 -2

Taakveldtotalen 0 0

Weging -->3

Categorieën jaar 2024 0 1

Benchmark IFLO per inw. 1 3 5

0 0

-12 7

-6 7

0 0

6 3

2 5

-6 7

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Kapitaallasten

Subsidies

Inkopen cat.3

Salarissen

381 3

52%

58%

-4%

-2%

202 2

0 0

24 3

0 0

40 5

97 5

0 0

-1 7

2 5

4 3

11.595 7

26%

30%

-1%

-7%

3.846 7

155 7

2.574 7

0 0

24 5

309 5

-304 0

-54 7

-49 7

-22 7

-332 0

-429%

-236%

51%

0 0

14 3

0 0

-346 0

0 0

-14 7

-15 7

-9 7

525 3

60%

13%

-7%

0 0

4 2

0 0

-31 7

-27 7

-28 7

4 2

100%

0 0

4 2

0 0

11 2

9 2

7 3

0 0

-5 7

-6 7

2 0

43%

69%

0 0

2 2

0 0

50 0

2 5

5 3

0 0

-100%

24%

30%

0 0

-55 7

-59 7

-81 7

75 2

-100%

-167%

0 0

75 3

0 0

3 5

5 3

34 0

0 0

1 5

2.071 7

127%

210%

-12%

-361%

0 0

2.071 7

0 0

-52 7

-34 7

-26 7

132 3

33%

299%

7 -2758%

0 0

132 5

0 0

-6 7

2 5

4 3

2.184 7

19%

0 0

43 3

0 0

-3 7

1 5

0 5

712 5

15%

11%

51%

-6%

549 3

0 0

128 5

0 0

5 3

3 5

9 2

4.612 7

77%

72%

13%

-9%

479 3

3 0

2.433 7

0 0

1.574 7

0 0

41 0

39 0

9 2

0 0

3 5

0 0

0 5

0 7

1 5

3 2

-67%

33%

0 0

3 2

0 0

2 5

3 5

77 2

11%

31 2

0 0

12 3

0 0

0 5

0 7

0 5

180 3

33%

-41%

99 2

0 0

30 3

0 0

5 3

2 5

2 0

-99%

-100%

-55%

61%

0 0

2 3

0 0

-1 7

-3 7

81 2

-2%

144%

42%

14 2

0 0

67 3

0 0

1 5

36 2

-47%

-7%

-169%

86%

13 2

0 0

10 3

0 0

3 5

0 7

1 5

80 2

72 2

0 0

8 3

0 0

2 5

1 5

805 5

14%

-5%

25 2

0 0

109 3

0 0

26 5

561 7

0 0

21 2

19 2

23 2

1.214 5

-35%

-53%

-26%

291 2

0 0

176 5

0 0

713 3

0 0

12 5

0 0

4 3

1 5

579 3

100%

97%

-16%

42 2

0 0

423 5

0 0

1 5

2 5

-4 7

1.619 5

42%

24%

23%

-4%

50 2

0 0

280 5

0 0

690 7

68 5

497 7

0 0

3 5

15 2

10 2

210 3

19%

-2%

50 2

0 0

20 3

0 0

2 5

4 3

3 5

2 0

-86%

100%

86%

2 2

0 0

2 5

3 5

31 2

-20%

-2%

8 2

0 0

5 2

0 0

10 5

0 0

3 5

4 3

492 3

0 0

-3 7

-2 5

1.835 7

18%

16%

-2%

-3%

403 2

82 5

1.239 7

0 0

90 3

0 0

14 2

34 2

37 0

1.541 5

47%

54%

251%

-88%

313 2

0 0

378 5

0 0

75 2

0 0

54 5

292 5

0 0

36 2

50 0

48 0

2.525 7

222%

1126%

-13%

1.932 5

0 0

540 7

0 0

28 0

0 0

31 2

8 2

-15 7

5.834 7

12%

-3%

-26%

529 3

0 0

50 3

1.245 7

15 0

0 0

52 0

47 0

36 0

1.478 5

-20%

-17%

-28%

77 2

0 0

64 3

90 5

0 0

9 2

10 2

8 3

2.295 7

36%

32%

25%

72 2

0 0

98 3

0 0

-40 7

-29 7

1.153 5

12%

31%

19%

-29%

52 2

0 0

1.098 5

0 0

12 2

2 5

11 2

0 0

-100%

30%

-15%

0 0

-25 7

-12 7

-11 7

0 0

-100%

-19%

0 0

74 0

62 0

21 2

0 0

-100%

746%

-75%

0 0

4 3

-1 7

-1 5

0 0

-100%

-34%

-2%

0 0

-46 7

-37 7

-3 7

1.913 7

24%

37%

97 2

0 0

200 5

0 0

-9 7

-10 7

-14 7

3.831 7

61%

45%

-11%

-7%

251 2

0 0

1.803 7

0 0

500 5

1.249 7

0 0

6 3

2 5

3.121 7

16%

33%

-13%

52 2

6 0

67 3

0 0

-10 7

-11 7

1.333 5

64%

120%

10%

-14%

210 2

0 0

510 7

0 0

3 3

0 0

5 3

2 5

6 3

140 3

-1%

32%

-2%

55 2

0 0

58 3

0 0

4 5

12 3

0 0

-1 7

-5 7

2.209 7

29%

35%

22%

-18%

925 5

48 3

100 3

0 0

12 3

0 0

-45 7

-28 7

-1 0

-100%

45%

-8%

87 2

0 0

1.165 7

0 0

194 5

-2.641 0

2 5

1 5

-1 5

1.554 5

27%

33%

-10%

349 2

0 0

207 5

0 0

0 5

7 2

14 2

Score

Overige criteria

0 0

TOTAALSCORE

Score

Benchmark IFLO

0 0

100 3

Score

Begrotingsanalyse categorieën

634 7

0 0

Afwijking t.o.v. gemiddelde 2024

Score

0 0

629 3

Score

1.209 5

Afwijking t.o.v. gemiddelde 2023

Score

Afwijking t.o.v. gemiddelde 2022

Score

-4%

Kostenverdeling / verrekeningen

Score

-8%

Reserveringen

Score

47%

Uitkeringen in natura

Score

-5%

Score

Begrotingsanalyse functies

34%

Uitkeringen in geld

Score

Gemiddelde onderuitputting 2020-2022

19%

Inhuur derden

Score

23%

Stijging realisatie 20202022

Score

Stijging raming saldo 20222024

19%

883 5

Score

2.446 7

Stijging raming lasten 2022-2024

L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L

Geraamde uitgaven 2024

Lasten of saldo?

Functieomschr Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting (VpB) Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sportbeleid en activering Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorziening (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Ge-escaleerde zorg 18+ Ge-escaleerde zorg 18Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen

140 119 96 141 122 130 87 0 88 0 65 0 126 93 127 96 86 0 0 109 117 112 119 111 117 103 89 116 112 92 98 102 84 114 83 66 116 68 94 140 88 0 0 0 0 146 112 130 98 122 132 99 88

7 7 2 7 7 7 2 0 2 0 0 0 7 2 7 2 2 0 0 3 5 5 7 3 5 3 2 5 5 2 2 3 2 5 2 0 5 0 2 7 2 0 0 0 0 7 5 7 3 7 7 3 2

filter

Totaalscore 0.4 1 0.1

0.7 2 7.1 3 6.5 4 1.1 5 8.1 6 6.82 7 6.71

0.5 0.61 8 7.3 9 8.2 10 3.2 11 5.6 12 4.3 13 8.3 0.3 0.10 0.11 14 7.5 15 3.3 16 2.5 17 3.1 18 2.4 19 5.4 20 3.4 21 5.2 22 6.4 23 5.1 24 7.2 0.8 25 7.4 26 5.3 27 0.2 28 5.5 29 1.2 30 4.2 31 5.7 0.62 32 6.6 33 6.2 34 6.81 35 2.1 36 6.3 37 6.1 38 6.72

Overhead Bestuur Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds Volksgezondheid Arbeidsparticipatie Crisisbeheersing en brandweer Ruimtelijke ordening Ge-escaleerde zorg 18Maatwerkdienstverlening 18+ Treasury OZB woningen Afval Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Fysieke bedrijfsinfrastructuur Media Onderwijsbeleid en leerlingzaken Wonen en bouwen Beheer overige gebouwen en gronden Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Begraafplaatsen en crematoria Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Openbaar vervoer Economische ontwikkeling Economische havens en waterwegen Musea Economische promotie Sportaccommodaties Begeleide participatie Sportbeleid en activering Riolering Overige baten en lasten Milieubeheer Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Burgerzaken Cultureel erfgoed Openbare orde en veiligheid Onderwijshuisvesting Openbaar groen en (openlucht) recreatie OZB niet-woningen Maatwerkvoorziening (WMO) Wijkteams Ge-escaleerde zorg 18+ Verkeer en vervoer Inkomensregelingen Samenkracht en burgerparticipatie Maatwerkdienstverlening 18-

141 140 139 138 137 137 136 136 135 131 130 130 128 126 124 124 120 120 120 119 116 114 114 112 109 108 108 108 104 102 102 101 98 96 95 94 92 91 87 82 81 80 79 76 75 75 68

OPVALLENDE ZAKEN • • • • • • • •

Groei in Algemene Uitkering (50% sinds 2017) Maar ook stijging uitgaven (mn SD) Komende jaren “Ravijn”; ergens tussen 100 en 200 Euro per inwoner nadeel Maasdriel geeft overal heel weinig uit En staat onder hoge bestuurlijke druk Afspraken worden ingehaald door nieuwe afspraken En ambitieuze investeringsplannen Vicieuze cirkel van plannen en ambities en achterstanden

PERSONEEL EN BEDRIJFSVOERING 1. 2.

Niet meer dan referentiegemeenten Veel druk van boven 1. Veel bestuurlijke druk 2. Leidt tot management dat veel druk moet verdragen 3. En dus tot operationeel gericht personeel 4. Versplintering in taken

OPVALLENDE ZAKEN • • • • • •

Lage opbrengst OZB (en relatief afgenomen in de afgelopen jaren) Betrekkelijk laag tarief toeristenbelasting Zeer lage budgetten wegen en groenonderhoud Hoge ambities onderwijshuisvesting Opvallend weinig aan cultuur, sport en recreatie Lage uitgaven SD: druk om geen voorzieningen te verstrekken

• Organisatie: • Noodzaak tot planning en heldere afspraken • Organisatie schreeuwt om consistentie en sturing, zowel bestuurlijk als ambtelijk

OPVALLENDE ZAKEN • Onderuitputting • Geen erg opvallende zaken, wel toename; mn ook Oekraïners • Structureel hogere opbrengst leges Omgeving (al verwerkt in 2024) • Restant-kredieten hoog • Ambitieus investeringsprogramma (te ambitieus) • Stabiele vermogenspositie, hoge weerstandsratio

CONCLUSIES • Binnen uw begroting is nauwelijks tot geen ruimte voor keuzes in de exploitatie • Overschotten in de exploitatie (grote toename van de rijksuitkeringen, de uitkeringen voor Oekraïners) • Tegelijkertijd jaarlijks circa € 20,0 miljoen aan (restant) investeringskredieten overhevelen. • Het niet uitvoeren van deze investeringen zorgt structureel voor een claim in de begroting voor de kapitaallasten van deze investeringen. Excl. aandeel van riolering, circa € 0,9 miljoen (structureel) • Advies: verhoog door het maken van een stevig Meerjarenonderhouds-programma (MJOP, ook wel IBOR genoemd), de reguliere budgetten voor wegen en groen (inmiddels € 300.000 geraamd) • Advies: zo weinig mogelijk (liefst geen) nieuwe investeringen plannen of ramen; heroverwegen bij kadernota: beperk u!

CONCLUSIES • Tijdens de interviews bleek dat sturing van de organisatie vanuit uw bestuur en politiek te weinig zekerheid en duidelijkheid verschaft aan de organisatie • Dat leidt tot een vicieuze cirkel van bijsturen en incidenteel beleid • Uw organisatie heeft behoefte aan bestuurlijke en managerial “Reinheid, Rust en Regelmaat”

CONCLUSIES • Advies: de komende jaren geen nieuwe investeringen of acties te ondernemen of te plannen, maar eerst maar eens te zorgen voor het afmaken van alles wat al op de rol staat • Gelet op de combinatie met de boeggolf aan investeringen en de beperkte capaciteit om dat te realiseren • De organisatie kan er niks meer bij hebben. En dat ligt niet aan het feit dat de medewerkers niks willen. Integendeel • De organisatie is daarnaast gebaat bij duidelijker sturing op haalbare en realistische resultaten (vooral niet te veel!), betere planvorming en methodischer werken en bij stabiliteit en continuïteit in het management • Het is van belang een degelijk maar niet te complex (capaciteits-)planningssysteem wordt ingevoerd. In het kader van de opvolging van het bestuurskrachtonderzoek wordt aan beide aspecten momenteel gewerkt

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14274177/1