Document · PDF

Concept Jaarstukken BSR 2020

Gemeenteraad 17 juni 2021, gemeente MaasdrielBij agendapunt: jaarstukken 202012.658 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2 alinea's met “sluiting”: 186 724

Toelichting op de balans per 31-12-2020 Vaste activa Materiële vaste activa Overige materiële vaste activa Investeringen met een economisch nut (x € 1.000) Stand per 1 januari Investeringen Desinvesteringen Afschrijvingen Saldo 31 december

31-12-2020 2.031 220 11 416 1.824

31-12-2019 606 1.627 0 202 2.031

De investeringen betreffen verbouwing pand Stationsstraat € 86.000, inrichting pand € 23.000, (kantoor)automatisering € 55.000 en software € 56.000. De kapitaallasten inzake de module ‘meerdere jaren op één biljet’ worden doorbelast aan Avri (€ 43.000). De kapitaallasten inzake de afnamefunctionaliteit LV WOZ worden doorbelast aan Waterschap Rivierenland (€ 45.000). Er is eind 2020 een nieuw waarderingspakket in gebruik genomen. Het voormalige waarderingspakket wordt niet meer gebruikt (desinvestering € 11.000). BSR heeft geen investeringen met maatschappelijk nut in de openbare ruimte. Vlottende activa Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan één jaar Uitzettingen in ’s Rijks schatkist (x € 1.000)

31-12-2020

31-12-2019

Schatkistrekening 20958 431 1.215 Schatkistrekening 23002 4.142 2.708 Totaal 4.573 3.923 BSR moet verplicht schatkistbankieren. De kasgeldlimiet voor 2020 was € 818.000. Dagelijks worden de saldi op de rekeningen-courant automatisch afgeroomd naar onze rekeningen bij het Agentschap van het Ministerie van Financiën. Overige vorderingen (x € 1.000) Debiteuren algemeen Ministerie van Buitenlandse Zaken Totaal

31-12-2020 135 2 137

31-12-2019 76 17 93

31-12-2020 0 0 0

31-12-2019 0 0 0

Liquide middelen Banksaldi (x € 1.000) Deutsche Bank 31.98.66.939 Inningsrekening belastingen Deutsche Bank 31.98.66.947 Exploitatierekening Totaal

Overlopende activa Overige nog te ontvangen bedragen en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen

31-12-2020

31-12-2019

1.361 215

1.494 94

1.576

1.588

Overige nog te ontvangen bedragen (x € 1.000) Overige debiteuren Nog te factureren deelnemersbijdrage Overige nog te ontvangen bedragen deelnemers Overige overlopende activa Totaal

31-12-2020 1.270 0 88 3 1.361

31-12-2019 1.271 15 208 0 1.494

Overige debiteuren (x € 1.000) Debiteuren invorderingskosten Voorziening dubieuze debiteuren invorderingskosten Totaal

31-12-2020 1.540 -270 1.270

31-12-2019 1.551 -280 1.271

Overige nog te ontvangen bedragen Vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen Totaal

Indien belastingplichtigen niet tijdig betalen krijgen zij, afhankelijk van het stadium van invordering, een aanmaning, dwangbevel of exploot. Hiervoor worden wettelijk vastgestelde kosten in rekening gebracht. Voor de openstaande invorderingskosten is per belastingjaar een schatting gemaakt voor welk bedrag een voorziening moet worden opgenomen inzake het debiteurenrisico. Deze schatting is berekend over de openstaande bedragen over de belastingjaren 2015-2020. Gezien de lange doorlooptijd van de afwikkeling van de vorderingen, de enorme hoeveelheid van individuele te innen bedragen, de onzekere macro-economische omstandigheden die per belastingplichtige van invloed zijn om de vordering te voldoen en de beperkte historische gegevens over het betalingsgedrag van de belastingplichtigen per belastingjaar, is deze schatting gebaseerd op het meest waarschijnlijke scenario. Logischerwijs kunnen de uitkomsten afwijken van de aannames in dit scenario waarop de schatting van het bedrag aan oninbare vorderingen in totaal is gebaseerd. Vaste passiva Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: 31-12-2020 Algemene reserve 0 Bestemmingsreserves 339 Gerealiseerde resultaat 0 Totaal 339

31-12-2019 0 349 50 399

Bestemmingsreserves Reserve vervangen belastingapplicatie (x € 1.000) Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Vermindering ter dekking van afschrijvingen Saldo 31 december

31-12-2020 299 125 0 103 321

31-12-2019 283 150 0 134 299

Op 11 december 2013 heeft het algemeen bestuur besloten jaarlijks € 150.000 te storten in de reserve “Vervangen belastingapplicatie”. Dit om grote tariefschommelingen in de toekomst te voorkomen. Deze reserve mag worden aangewend voor uitgaven voor de bestaande belastingapplicatie waar het betreft aanpassing van wet- en regelgeving, aanvullende functionaliteit en nieuwe versies (updates en upgrades). De maximale omvang van de reserve is bepaald op € 500.000. Reserve project ‘van inhoud naar oppervlakte’ (x € 1.000) Stand per 1 januari Toevoeging (resultaatbestemming) Onttrekking Vermindering Saldo 31 december

31-12-2020 100 0 82 0 18

31-12-2019 50 50 0 0 100

In 2021 dient het project ‘van inhoud naar oppervlakte’ afgerond te zijn, zodat de herwaardering 2022 op basis van grondoppervlakte kan plaatsvinden. Hiermee voldoet BSR aan de wettelijke bepalingen. Reserve onderbrengen ‘technisch applicatiebeheer’ (x € 1.000) Stand per 1 januari Toevoeging Onttrekking Vermindering Saldo 31 december

31-12-2020 0 0 0 0 0

31-12-2019 188 0 188 0 0

Op 29 maart 2018 heeft Waterschap Rivierenland per 1 januari 2021 de Service Level Agreement ICT opgezegd. Hierna is BSR zich gaan oriënteren op alternatieve mogelijkheden. Bij de resultaatbestemming bij de jaarrekening 2018 is besloten € 188.000 te reserveren voor het elders onderbrengen van het technisch applicatiebeheer. In 2019 is dit op projectmatige wijze uitgevoerd. Vanaf 1 januari 2020 wordt geen gebruik meer gemaakt van de diensten op dit gebied van Waterschap Rivierenland. Voorzieningen Voorzieningen (x € 1.000) Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s Saldo 31 december

31-12-2020 606 606

31-12-2019 641 641

Voorziening voor verplichtingen, verliezen en risico’s (x € 1.000)

Stand per 1 januari Toevoeging Vrijval Aanwending Saldo 31 december

31-12-2020 641 76 7 104 606

31-12-2019 702 40 0 101 641

Betreft regelingen voor salaris, WW, wettelijke en bovenwettelijke uitkeringen voor voormalige medewerkers. Deze voorziening wordt jaarlijks geactualiseerd. Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Overige schulden (x € 1.000) Crediteuren algemeen Betalingen onderweg Door te betalen belastinggelden aan deelnemers Transitoria Totaal

31-12-2020 305 0 6.028 0 6.333

31-12-2019 581 576 4.767 0 5.924

Overlopende passiva Dit betreffen verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume (x € 1.000) Af te dragen belastingen/sociale lasten Nog toe te wijzen belastingontvangsten Te betalen aan deelnemers, afrekening boekjaar Overige nog te betalen bedragen Totaal

31-12-2020

31-12-2019

120 237 175 300 832

26 288 173 184 671

Niet uit de balans blijkende financiële verplichtingen: • • • • • • •

Met ingang van december 2019 is BSR gevestigd aan de Stationsstraat 4-8 te Tiel. Daarvoor is per 1 januari 2020 een 10-jarige huurovereenkomst aangegaan. De huur voor 2021 is € 202.200. Er zijn diverse servicecontracten afgesloten inzake facilitaire kosten voor een jaarlijks bedrag van € 162.000 (incl. btw). Voor de kantoorautomatisering zijn er contracten afgesloten met een waarde van € 161.000 per jaar. Voor telefonie is een contract afgesloten met Nobotel voor € 24.000 (incl. btw). Voor onze belastingapplicatie is een dienstverleningsovereenkomst afgesloten met Centric. De geraamde kosten voor 2021 inzake licenties, implementatiekosten, technische beheer en onderhoudskosten bedraagt € 1.020.961 (incl. btw) Er is een SLA voor HR- en PA-diensten met WSRL die jaarlijks verlengd wordt, voor 2020 waren de kosten € 62.810.

Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na balansdatum

Overzicht van baten en lasten programma Heffen 2020 (x € 1.000) Primitieve Begroting begroting 2020 NJR 2020

Realisatie 2020

Rekening 2019

Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

907 27 934

791 123 914

785 144 929

821 84 905

Kapitaallasten software Automatiseringskosten Licentiekosten Technisch applicatiebeheer Drukken, printen en verzenden belastingpost Gegevensaanlevering derden Gebruikersvergoeding MijnOverheid Proceskostenvergoedingen Bankkosten Communicatieplatform/telefonie Overige kosten primair proces

179 513 2 128

157 486 16 166

141 470 16 158

86 421 14 0

336 157 131 10 0 20 116

395 123 150 5 0 20 45

398 110 153 8 0 19 12

433 65 131 0 0 0 16

Projectkosten

178

Mutatie voorziening

Onvoorzien

1.077

1.090

908

1.060

-25

Subtotaal lasten

3.603

3.577

3.398

3.309

Kwijtschelding derden Vervolgingskosten Rente Bijdragen voor personeel Investeringsbijdragen Bijdragen deelnemers Overige bijdragen deelnemers Inkomensoverdracht Rijk Subsidies Subtotaal baten

0 0 0 0 104 3.366 133 0 0 3.603

0 0 0 0 91 3.171 257 60 0 3.579

0 0 0 0 88 3.027 234 66 0 3.415

0 0 0 0 43 2.944 157 70 0 3.214

Doorbelasting kosten overhead Taakstelling

Resultaat voor resultaatbestemming Reservemutaties Stortingen Onttrekkingen Reservemutaties

-95

75 75 0

70 68 2

70 53 17

38 133 -95

Resultaat na resultaatbestemming

De lagere lasten ten opzichte van de najaarsnota m.b.t. het programma Heffen zijn globaal als volgt te verklaren: • • • •

In de najaarsnota is en een gedeelte van de openstaande formatie overgeheveld naar inhuur. Dit budget is niet volledig ingezet. De doorbelasting vanuit het programma Overhead is € 198.000 lager dan geraamd. Zie het overzicht van baten en lasten programma van het programma Overhead. Er is een afvloeiingsregeling met een medewerker die volledig werkzaam was voor het programma Heffen. In de najaarsnota waren deze onterecht opgenomen bij het programma Overhead. De overige bijdragen deelnemers vallen lager uit door een lagere vergoeding voor meegestuurde bijsluiters.

Voor de berekening van de bijdragen van de deelnemers verwijzen wij u naar bijlage 1.

Overzicht van baten en lasten 2020 programma Innen (x € 1.000) Primitieve Begroting begroting 2020 NJR 2020 Salarissen en sociale lasten 1.148 1.103 Overige personeelskosten 85 186 Totaal personeelskosten 1.233 1.289 Kapitaallasten Automatiseringskosten Licentiekosten Technisch applicatiebeheer Drukken, printen en verzenden belastingpost Gegevensaanlevering derden Gebruikersvergoeding MijnOverheid Bankkosten Communicatieplatform/telefonie Overige kosten primair proces

Realisatie 2020

Rekening 2019

1.219 117 1.336

1.153 86 1.239

80 254 3 50

49 202 2 65

40 208 9 62

50 235 0 0

69 14 33 118 68 46

163 14 0 118 76 16

150 14 0 52 76 13

102 13 0 118 0 1

Projectkosten

Onvoorzien

1.357

1.423

1.409

1.489

-20

Subtotaal lasten

3.325

3.427

3.369

3.317

Vervolgingskosten Rente Bijdragen deelnemers Overige bijdragen

1.400 75 1.850 0

1.282 2 2.118 25

1.130 56 2.159 24

1.515 92 1.725 5

Subtotaal baten

3.325

3.427

3.369

3.337

Resultaat voor resultaatbestemming Reservemutaties Stortingen Onttrekkingen Reservemutaties

0 0 0

97 77 20

Resultaat na resultaatbestemming

Doorbelasting kosten overhead Taakstelling

De verschillen ten opzichte van de gewijzigde begroting m.b.t. het programma Innen zijn globaal als volgt te verklaren: • • • • •

Er was rekening gehouden met het pensioen van een medewerker bij de afdeling Innen. De formatieruimte was overgeheveld naar overige personeelskosten. In het belang van het inwerken van nieuwe medewerkers en het proces is deze collega tot 31 december in dienst gebleven. Door een Europese aanbesteding voor de bankdiensten gelden er nieuwe tarieven. Deze zijn fors lager dan voorheen waardoor een voordeel is ontstaan van € 66.000. De doorbelasting vanuit het programma Overhead is € 40.000 lager dan geraamd. Zie het overzicht van baten en lasten programma van het programma Overhead. De rente is hoger doordat er over oude vorderingen rente in rekening is gebracht. Deze rente gaat over de periode voor de verlaging van 4,0% naar 0,01% i.v.m. Covid-19. De opbrengsten vervolgingskosten vallen lager uit dan geraamd. Dit heeft meerdere oorzaken: o Medio december 2019 zijn er veel dwangbevelen klaargezet. Deze zijn in 2020 betekend maar de opbrengsten zijn opgenomen in de jaarrekening 2019. o De herinneringsbrief is het gehele jaar 2020 ingezet. Deze is kosteloos voor een belastingschuldige, waardoor de opbrengsten vervolgingskosten dalen. o Door COVID-19 is er aan diverse belastingschuldigen uitstel van betaling gegeven. Dwanginvordering start hierdoor later. o Er heeft een doorontwikkeling plaatsgevonden t.b.v. proactieve dwanginvordering.

Hierdoor is er eerder contact met een belastingschuldige en lopen de kosten voor de betreffende niet hoger op dan noodzakelijk.

Voor de berekening van de bijdragen van de deelnemers verwijzen wij u naar bijlage 1.

Overzicht van baten en lasten 2020 programma Waarderen (x € 1.000) Primitieve Begroting begroting 2020 NJR 2020 Salarissen en sociale lasten 1.171 849 Overige personeelskosten 109 377 Totaal personeelskosten 1.280 1.226

Realisatie 2020

Rekening 2019

929 406 1.335

1.045 155 1.200

Kapitaallasten Automatiseringskosten Licentiekosten Technisch applicatiebeheer Drukken, printen en verzenden belastingpost Gegevensaanlevering derden Proceskostenvergoedingen Communicatieplatform/telefonie Overige kosten primair proces

128 156 0 22

50 119 0 28

54 94 64 27

59 137 0 0

20 12 115 15 12

4 36 160 14 5

3 46 184 13 2

0 89 182 0 4

Projectkosten

255

455

442

381

Onvoorzien

Doorbelasting kosten overhead

925

938

716

900

Taakstelling

-20

Subtotaal lasten

2.940

3.055

2.980

2.952

Bijdragen deelnemers Overige bijdragen deelnemers

2.940 0

2.959 0

2.902 0

2.906 0

Subtotaal baten

2.940

2.959

2.902

2.906

Resultaat voor resultaatbestemming Reservemutaties Stortingen Onttrekkingen Reservemutaties

-96

-78

-46

75 75 0

55 151 -96

55 133 -78

65 111 -46

Resultaat na resultaatbestemming

De hogere lasten ten opzichte van de gewijzigde begroting t.b.v. het programma Waarderen zijn globaal als volgt te verklaren: •

• • • •

Er is verloop geweest in het personeelsbestand. Eén vacature is ingevuld in 2020. Voor de overige vacatures is, om de herwaardering en het afhandelen van bezwaarschriften binnen de wettelijke termijnen uit te voeren, ingehuurd. De kosten voor inhuur liggen echter beduidend hoger dan personeel in dienst. Er is een nieuw waarderingspakket aangeschaft en in gebruik genomen. Tijdens de implementatie waren er dubbele kosten, de licentiekosten van het nieuwe pakket en de kosten voor het oude pakket. De proceskostenvergoedingen aan WOZ-bureaus zijn hoger uitgevallen dan geraamd, voornamelijk veroorzaakt door zogenoemde No-cure-no-pay bureaus. Onder de projectkosten valt het project ‘van inhoud naar oppervlakte’. Dit project is vrijwel afgerond zodat kan worden voldaan aan de wettelijke verplichting om per 01-01-2021 te waarderen op oppervlakte. Er staat nog € 18.000 in de reserve om in 2021 extra controles uit te kunnen voeren. De doorbelasting vanuit het programma Overhead is € 236.000 lager dan geraamd. Zie het overzicht van baten en lasten programma van het programma Overhead.

Voor de berekening van de bijdragen van de deelnemers verwijzen wij u naar bijlage 1.

Overzicht van baten en lasten 2020 programma BAG/Wkpb (x € 1.000) Primitieve Begroting begroting 2020 NJR 2020 Salarissen en sociale lasten 56 33 Overige personeelskosten 2 2 Totaal personeelskosten 58 35

Realisatie 2020

Rekening 2019

34 0 34

62 7 69

Kapitaallasten Automatiseringskosten Licentiekosten Communicatieplatform/telefonie Overige kosten primair proces

8 22 0 1 0

8 19 9 1 0

8 19 0 1 1

2 21 0 0 0

Onvoorzien

Doorbelasting kosten overhead

Taakstelling

-1

Subtotaal lasten

111

119

Bijdragen deelnemers Overige bijdragen deelnemers

111 0

91 0

76 0

118 0

Subtotaal baten

111

118

Resultaat voor resultaatbestemming

-1

Reservemutaties Stortingen Onttrekkingen Reservemutaties

0 0 0

0 1 -1

Resultaat na resultaatbestemming

De afwijkingen t.o.v. de gewijzigde begroting zijn minimaal. Bij licentiekosten waren kosten opgenomen voor een uitwijkregeling. Inmiddels werken wij met een SaaS oplossing en is dit niet meer nodig. Hierdoor waren er geen licentiekosten in 2020. Voor de berekening van de bijdragen van de deelnemers verwijzen wij u naar bijlage 1.

Overzicht van baten en lasten 2020 programma Overhead (x € 1.000) Primitieve Begroting begroting 2020 NJR 2020 Salarissen en sociale lasten Overige personeelskosten Totaal personeelskosten

Realisatie 2020

Rekening 2019

1.506 487 1.993

1.487 506 1.993

1.499 259 1.758

1.495 488 1.983

Kapitaallasten Automatiseringskosten Licentiekosten Communicatieplatform/telefonie Externe- en interne communicatie Bureaukosten Overige kosten Personeel & Organisatie

24 6 158 12 27 320 6 60

15 18 124 12 25 321 9 46

5 7 119 22 23 363 10 63

5 24 127 0 21 253 122 38

Huur Facilitair Kapitaallasten verbouwing Kapitaallasten meubilair etc. Kapitaallasten kantoorautomatisering Licentiekosten kantoorautomatisering Overige kosten huisvesting Totaal huisvesting en kantoorautomatisering

200 355 0 0 189 0 31

158 236 63 44 69 176 15

117 219 64 44 71 181 15

0 143 0 0 343 0 393

775

761

711

879

Mutatie voorziening

160

-7

Onvoorzien

Taakstelling

-34

Subtotaal lasten

3.381

3.494

3.074

3.492

Doorbelasting programma Heffen Doorbelasting programma Innen Doorbelasting programma Waarderen Doorbelasting programma BAG/WKPB Overige bijdragen deelnemers Subsidies Overige baten

1.077 1.357 925 22 0 0 0

1.090 1.423 938 14 0 5 24

908 1.409 716 13 0 5 23

1.060 1.489 900 27 16 0 0

Subtotaal baten

3.381

3.494

3.074

3.492

Resultaat voor resultaatbestemming

Reservemutaties Stortingen Onttrekkingen Reservemutaties

0 0 0

Resultaat na resultaatbestemming

Per saldo zijn de lasten € 476.000 lager dan geraamd in de najaarsnota. Deze verlaging is globaal als volgt te verklaren: •

• •

Het budget voor openstaande vacatures was in de najaarsnota als overige personeelskosten t.b.v. inhuur opgenomen. Vooruitlopend op het Plan van Aanpak kostenverlaging BSR 2021-2024 worden vacatures alleen opengezet als dit past in genoemd plan. Daarnaast was er rekening gehouden met het aannemen van een medewerker met een arbeidsbeperking of een afstand tot de arbeidsmarkt conform de verplichting uit de Participatiewet. Begin dit jaar hebben hierover gesprekken plaatsgevonden met Werkzaak, maar door COVID-19 is het niet mogelijk geweest om iemand aan te nemen en te begeleiden. Onder overige personeelskosten zijn ook de budgetten voor het ziektebudget en studiekosten opgenomen. Deze worden waar mogelijk geboekt in het programma waar de kosten betrekking op hebben. Bij de huurovereenkomst is afgesproken dat BSR tot en met mei 2020 geen huur hoefde te betalen. Dit bedrag was gereserveerd voor opstartkosten m.b.t. de huisvesting. Het grootste voordeel in de facilitaire kosten is ontstaan bij het budget voor gas, water en licht. Deels doordat het pand gedeeltelijk gesloten was door de maatregelen inzake COVID-19 en deels door investeringen inzake de energiebesparingsplicht. Ook een aantal andere kosten is lager uitgevallen door de gedeeltelijke sluiting van het pand.

De eindafrekening van WSRL inzake de ondersteuning op personeelsgebied is per saldo € 17.000 hoger uitgevallen door het doorbelasten van meer uren. Er is een afvloeiingsregeling met een medewerker die volledig werkzaam was voor het programma Heffen. In de najaarsnota waren deze onterecht opgenomen als mutatie voorziening bij het programma Overhead i.p.v. het programma Heffen.

Informatie Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) Publicatieverplichting beloning Naam

J.H.L.M. de Vreede A.H.M. de Vree

G. den Hartog C. Stolwijk M.B. Foekema H.J. van Wiggen M.J.J. Melissen G. van Bezooijen H. Marchal H. Driessen W. Posthouwer E. van Hoften J.E.M. Mol – van de Camp

Functie

Beloning

Belaste vaste en variabele onkostenvergoedingen

Beloningen betaalbaar op termijn

Duur en omvang dienstverband in het dienstjaar

Voorzitter algemeen en dagelijks bestuur Lid algemeen en dagelijks bestuur t/m 30 november 2020 Lid algemeen bestuur en dagelijks bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur Lid algemeen bestuur (PLV) Lid algemeen bestuur (PLV) Lid algemeen bestuur

onbezoldigd

geen

onbezoldigd

geen

onbezoldigd

geen

onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd onbezoldigd

geen geen geen geen geen geen geen geen geen

onbezoldigd

geen

Naam Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking

G.M. Scholtus Algemeen directeur 01/01 - 31/12 1,0 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal

€ 120.825 € 20.029 € 140.854

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 201.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totaal bezoldiging Gegevens 2019 Aanvang en einde functievervulling in 2019 Omvang dienstverband (als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking

€0 € 140.854

01/01 - 31/12 1,0 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoeding Beloning betaalbaar op termijn Subtotaal

€ 114.495 € 19.492 € 133.987

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

€ 194.000

-/- Onverschuldigd betaald bedrag

€0

Naast de hierboven vermelde topfunctionaris zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Vaststelling Het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking Rivierenland, bijeen in haar vergadering van 8 juli 2021: Gezien het voorstel van het dagelijks bestuur van 18 maart 2021 aan het algemeen bestuur tot vaststelling van de jaarstukken 2020; BESLUIT: de jaarstukken 2020 vast te stellen conform voorliggend ontwerp;

Aldus vastgesteld in de openbare vergadering van het algemeen bestuur op 8 juli 2021. De voorzitter,

De secretaris,

Ir. J.H.L.M. de Vreede

G.M. Scholtus, MBA

__________________

Controleverklaring

Bijlagen Bijlage 1: Bijdragen deelnemers (x € 1.000) Bijdragen

Heffen

Innen

Waarderen

BAG

0 53 0 23 0 0 0 0 0 0

Definitieve bijdrage 2020 425 587 347 242 625 722 288 377 521 4030

Begroting na wijziging 2020 440 596 358 251 646 749 297 382 536 4084

Voordeel t.o.v. begroting na wijziging 15 9 11 9 21 27 9 5 15 54

In rekening gebracht voorschot 2020 440 596 358 251 646 749 297 382 536 4084

Nog te factureren aan deelnemer -15 -9 -11 -9 -21 -27 -9 -5 -15 -54

Culemborg IJsselstein Maasdriel Montfoort Tiel West Betuwe West Maas en Waal Wijk bij Duurstede Avri WSRL

42 67 35 25 60 65 29 47 351 2306

16 69 17 26 34 43 14 46 170 1724

367 398 295 168 531 614 245 284 0 0

Totaal

3.027

2.159

2.902

8.164

8.339

175

8.339

-175

Bijlage 2: Bijdragen deelnemers 2020 per taakveld (x € 1.000)

0.61 OZB woningen Culemborg IJsselstein Maasdriel Montfoort Tiel West Betuwe West Maas en Waal Wijk bij Duurstede Avri WSRL

275 334 195 117 402 395 159 227 n.v.t. n.v.t.

0.62 OZB niet-woningen 120 108 125 70 175 277 106 89 n.v.t. n.v.t.

0.64 Overige belastingen 3 7 4 0 8 0 5 5 n.v.t. 4.030

7.2 Riolering 26 46 23 16 41 50 18 29 n.v.t. n.v.t.

7.3 Afval n.v.t. 39 n.v.t. 15 n.v.t. n.v.t. n.v.t. 27 521 n.v.t.

8.3 BAG n.v.t. 53 n.v.t. 23 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t.

Bijlage 3: Overzicht van lasten per taakveld (x € 1.000) 0.61 OZB woningen

0.62 OZB niet woningen

0.64 Overige belastingen

7.2 Riolering

Salarissen en sociale lasten

686

351

1539

Overige personeelskosten

270

147

159

259

872

Totaal personeelskosten

956

498

1.698

108

286

1.758

5.338

Kapitaallasten

139

248

Onderhoudskosten autom.

521

798

Licentiekosten

119

208

Technisch applicatiebeheer Drukken, printen en verzenden belastingpost Gegevensaanlevering

169

247

421

170

Gebruikersvergoeding MijnOverheid

118

153

118

192

Bankkosten

Communicatieplatform/telefonie

131

Externe- en interne communicatie

Bureaukosten

363

Overige kosten

Personeel & Organisatie

284

158

442

Huur

117

Facilitair

219

Kapitaallasten verbouwing

Proceskostenvergoedingen

Projectkosten

7.3 Afval

8.3 BAG

259

Overhead 34

Totaal

1499

4466

551

Kapitaallasten meubilair etc. Kapitaallasten kantoorautomatisering Licentiekosten kantoorautomatisering Overige kosten huisvesting Totaal ondersteuning Storting voorziening Subtotaal lasten

181

711

100

-7

123

1.653

851

3.419

216

575

3.074

9.851

Bijlage 4: EMU-saldo Bedragen x € 1.000

1 2 3

+ + +

8 9

+ -

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves Afschrijvingen ten laste van de exploitatie Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs Uitgaven aan aankoop van grond en uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. Baten bouwgrondexploitatie Lasten op balanspost Voorzieningen voor zover deze transacties met derden betreffen Lasten die niet via de exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten Boekwinst bij verkoop van effecten Berekend EMU-saldo

Jaarrekening 2019 -122 201 40

Jaarrekening 2020 -61 416 69

1.627

Begroting 2020 0 487 0

Begroting 2021 -75 467 0

220

401

148

0 101

0 104

0 106

0 120

0 -1.609

0 111

0 -20

0 124

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10201118/1