Document · PDF

Bijlage 4 Begroting 2026GR Stadsgewest 20-03-2025 -concept tbv gemeenten

Gemeenteraad 12 juni 2025, gemeente MaasdrielBij agendapunt: Ontwerpbegroting 2026 Stadsgewest 's-Hertogenbosch3.761 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeenschappelijke Regeling Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026 Meerjarenraming 2026-2029

19-03-2025

Vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur d.d. 9 juli 2025

De (tijdelijke) voorzitter,

De secretaris,

Mevr. W. van Hees

De heer J. Goijaarts

INHOUDSOPGAVE

1. BEGROTING

2. TOELICHTING BEGROTING

2.1

ALGEMEEN

2.2

ACTUALITEIT

2.3

GEMEENTELIJKE BIJDRAGE

2.4

BESTUUR

3. BATEN

4. LASTEN

4.1

ONDERHOUDSKOSTEN

4.2

PERSONEELSKOSTEN

4.3

TECHNISCHE KOSTEN

4.4

HEFFINGEN EN BELASTINGEN

4.5

OVERIGE (KANTOOR)KOSTEN

5. PARAGRAFEN

5.1

WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING

5.2

BEDRIJFSVOERING

5.3

FINANCIERING

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

1. Begroting Begroting 2026

Begroting 2025

Resultaat 2024

Gemeentelijke bijdragen

365.000

343.000

374.000

Overige baten

15.000

25.000

27.000

Totale baten

380.000

368.000

401.000

Onderhoudskosten

150.000

156.000

Personeelslasten

40.000

37.000

63.000

Technische kosten

53.500

48.000

Heffingen en belastingen

50.000

48.000

46.000

Overige (kantoor)kosten

15.500

20.000

49.000

Elektra

7.500

8.000

Rente

63.500

57.000

Totale lasten

380.000

368.000

370.000

Baten

Lasten

Exploitatieresultaat

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

31.000

2. Toelichting begroting 2.1 Algemeen Voor u ligt de programmabegroting 2026 van de GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch. De begroting bevat één programma: "Afbouw Stadsgewest ’s-Hertogenbosch". Dit programma omvat de resterende taken en verplichtingen met betrekking tot het beheer van de gesloten stortplaats Vlagheide te Schijndel. Bij de vaststelling van de begroting 2020 is besloten om per ultimo 2020 een substantieel deel van het opgebouwde negatieve vermogen aan te vullen. De deelnemende gemeenten hebben hiervoor een eenmalige storting in de GR gedaan. Daarnaast heeft de gemeente ’sHertogenbosch een lening verstrekt voor het resterende negatieve saldo. Bij het aangaan van deze lening ging het Stadsgewest ervan uit dat de nazorg vanaf 2025 zou worden overgedragen. Op basis van de huidige kennis is het niet bekend wanneer de overdracht zal plaatsvinden. De lening, die is afgesloten bij de gemeente ’s-Hertogenbosch, loopt begin 2027 af. Sinds 2021 worden de exploitatiekosten gedekt door een bijdrage per inwoner. Hierdoor groeit het resterende negatieve saldo niet verder. De rechterkolom in de begrotingstabel is gebaseerd op het concept van de resultatenrekening 2024. De accountantscontrole heeft echter nog niet plaatsgevonden, waardoor er nog wijzigingen kunnen optreden ten opzichte van de voorlopige cijfers in de begroting (kolom resultaat 2024).

2.2

Actualiteit

2.2.1 Rekenrente De verwachting is dat de exploitanten voorlopig geen stortplaatsen voor eeuwigdurende nazorg aan de provincie overdragen. Dit biedt exploitanten de gelegenheid om samen met de provincie te onderzoeken of er op de verschillende stortplaatsen nieuwe inkomsten gegenereerd kunnen worden. Daarnaast kijken de gezamenlijke exploitanten naar mogelijkheden om het benodigde doelvermogen te verlagen. Hierbij kan bijvoorbeeld worden gedacht aan een verlenging van de levensduur van de afdichting naar 100 jaar. Ook ontstaat er meer tijd om via de beleggingen van het doelvermogen in het Nazorgfonds een hoger spaartegoed op te bouwen. Eind 2024 bedraagt het door het Stadsgewest opgebouwde vermogen in het Nazorgfonds circa € 16,4 miljoen. Dit bedrag is binnen het Nazorgfonds belegd volgens het standaard beleggingsprofiel. In de begroting van het Nazorgfonds wordt voor dit profiel uitgegaan van een jaarlijks rendement van 4%. Het daadwerkelijke rendement in 2024 lag iets hoger, namelijk op 5,7%.

2.2.2 Overdracht In verband met het hierboven beschreven proces rondom de rekenrente en het doelvermogen is het overleg met de provincie over de stil komen te liggen. Op dit moment zijn er nog geen concrete afspraken met de provincie over het moment waarop deze overdracht zal plaatsvinden. Dit betekent dat de exploitant de komende jaren verantwoordelijk blijft voor de gesloten stortlocatie. De kosten voor beheer, monitoring en eventuele stabilisatiemaatregelen blijven daarmee onderdeel van de exploitatiekosten. Op het moment dat de overdracht plaatsvindt, wordt de provincie verantwoordelijk voor de stortplaats. Daarbij dient het Stadsgewest echter een bruidsschat mee te geven om de toekomstige nazorg financieel te waarborgen.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

2.3

Gemeentelijke bijdrage

Zoals aangegeven blijft het Stadsgewest de komende jaren verantwoordelijk voor het beheer van de stortplaats. Dit brengt kosten met zich mee voor de nazorg. De gemeentelijke bijdragen zijn gebaseerd op de huidige inzichten en worden vertaald naar de onderstaande bedragen per inwoner. Jaar

Begroting 2026

2025 2026 2027 2028 2029

1,08 1,12 1,14 1,15

2025 1,02 1,02 1,04 1,06

De volgende gemeenten maken deel uit van de gemeenschappelijke regeling, evenals de bijdrage per gemeente voor 2026: Gemeente

Inwoners

Bernheze Boxtel Den Bosch Heusden Maasdriel Meierijstad Oisterwijk St. Michielsgestel Tilburg Vught Totaal

8.643 31.449 131.990 16.515 9.405 74.685 5.448 27.387 1.401 30.038 336.961

Bijdrage 9.362 34.066 142.973 17.889 10.188 80.900 5.901 29.666 1.518 32.538 365.000

Percentage 2,6% 9,3% 39,2% 4,9% 2,8% 22,2% 1,6% 8,1% 0,4% 8,9% 100,0%

De verdeelsleutel is gebaseerd op afspraken uit het verleden en vastgesteld op basis van het inwonersaantal per 1 januari 1998. Later zijn er twee correcties doorgevoerd als gevolg van gemeentelijke herindelingen: de samenvoeging van Maasdonk met 's-Hertogenbosch en de fusie van Schijndel, Sint-Oedenrode en Veghel. Het Stadsgewest zet zich in om te komen tot een verdere verlaging van dit bedrag. Wij blijven op zoek naar opbrengsten uit exploitatie van de voormalige stortplaats die een verlagend effect kunnen hebben op het bedrag per inwoner. Dit doen we onder andere in overleg met de gemeente Meierijstad. Door het opgebouwde doelvermogen ad € 16,4 miljoen (stand ultimo 2024) weer te beleggen volgens het standaard beleggingsprofiel in het Nazorgfonds wordt een hoger spaartegoed gerealiseerd.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

Bestuur De gemeenschappelijke regeling kent een Dagelijks- en een Algemeen Bestuur. Het Algemeen bestuur bestaat uit de vertegenwoordigers vanuit de colleges (Burgemeester en Wethouders) van de deelnemende gemeenten. Het Dagelijks bestuur bestaat uit een voorzitter en twee andere bestuurders van het Algemeen bestuur.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

3. Baten Tot het moment van overdracht blijft het Stadsgewest verantwoordelijk voor het beheer van de stortplaats. Dit omvat met name de gas- en waterhuishouding en het terreinonderhoud, conform de wettelijke voorschriften. Omschrijving

2026

2027

2028

2029

Gemeentelijke bijdragen Overige baten Totaal baten

365.000 15.000 380.000

378.500 15.000 393.500

383.500 15.000 398.500

388.500 15.000 403.500

Algemeen Het overzicht van de algemene dekkingsmiddelen vormt tezamen met het gepresenteerde programma het programmaplan. Middels dit overzicht wordt inzicht verschaft in de opbouw en samenstelling van de algemene dekkingsmiddelen. Deze middelen vormen de tegenhanger van het saldo van de programmakosten hetgeen leidt tot een sluitend begrotingssaldo. De baten bestaan uit twee componenten: de gemeentelijke bijdrage en de rente-inkomsten. Het stadsgewest ontvangt rente over de tegoeden op bankrekeningen en de schatkist.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

4. Lasten De beheerkosten over 2026 bestaan uit onderhouds-, personeels-, technische-, overige- en elektrakosten. Daarnaast zijn er ook heffingen en belastingen van toepassing van gemeenten en waterschappen. Hieronder wordt inzicht gegeven in de verwachte beheerskosten van het Stadsgewest. Omschrijving

2026

2027

2028

2029

Onderhoudskosten Personeelslasten Technische kosten Heffingen en belastingen Overige (kantoor)kosten Elektra Rente Totaal lasten

150.000 40.000 53.500 50.000 15.500 7.500 63.500 380.000

155.000 40.000 57.000 53.000 16.000 9.000 63.500 393.500

157.000 40.000 58.000 54.000 16.500 9.500 63.500 398.500

159.000 40.000 59.000 55.000 17.000 10.000 63.500 403.500

4.1

Onderhoudskosten

Het Stadsgewest heeft verschillende contracten lopen met partijen die het onderhoud van de stortplaats verzorgen. O.a. het terreinonderhoud, de drainage en de installaties vallen hieronder. De contracten zijn afgesloten met Bodemzorg, Afvalzorg en Milon. Daarnaast lopen er nog kleinere contracten zoals de schaapskudde die op het terrein graast en het bedrijf dat de persleidingen doorspuit.

4.2

Personeelskosten

Het Stadsgewest wordt ondersteund door drie medewerkers (van de gemeente Meierijstad) die de dagelijkse gang van zaken regelen: o o o

Een secretaris Een projectleider die als manager optreedt Een financieel adviseur

Aan het einde van het jaar worden de uren die besteed zijn aan deze ondersteuning door de gemeente gefactureerd aan het Stadsgewest. De projectleider wordt met ingang van maart ’25 ingehuurd bij Stichting Bodembeheer Nederland. Dit om de kwaliteit en continuïteit te borgen. De kosten hiervoor zijn vergelijkbaar als voor de inzet via Meierijstad.

4.3

Technische kosten

Dit zijn de kosten voor monitoring van de waterkwaliteit en technische installaties. Ook het inschakelen van externe adviseurs voor de technische installaties en de reparaties die buiten het onderhoudscontract vallen horen bij de technische kosten.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

4.4

Heffingen en belastingen

Hieronder valt de OZB van de terreinen vanuit de gemeente, de waterschapsbelasting van Waterschap De Dommel en de contributie van de Vereniging Afvalbedrijven.

4.5

Overige (kantoor)kosten

Dit zijn de kosten die worden gemaakt voor accountantscontrole, bankkosten, contributies, verzekering, beveiligingskosten en de huur van archiefruimte.

4.6

Elektra

Dit betreft de kosten voor elektriciteit op de locatie Vlagheide van netwerkbedrijf Enexis en elektriciteitsleverancier Eneco.

4.7

Rente

Dit betreft de rentelast over de lening die uitstaat bij de gemeente ’sHertogenbosch.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

5. Paragrafen 5.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Om een goede inschatting van de financiële positie van de gemeenschappelijke regeling te kunnen maken is het van belang om naast de cijfers in de begroting ook inzicht te hebben in enerzijds potentiële mee- en tegenvallers die zich kunnen voordoen (risico's) en anderzijds de mogelijkheden om tegenvallers op te vangen (weerstandscapaciteit). Het gaat dan om de robuustheid van de begroting, c.q. de budgettaire kwetsbaarheid van de gemeenschappelijke regeling. Een gezond weerstandsvermogen voorkomt dat iedere zich voordoende tegenvaller direct leidt tot een financiële claim bij de deelnemende gemeenten.

Weerstandscapaciteit De mogelijkheden om tegenvallers op te vangen liggen deels in de sfeer van de exploitatie, c.q. de begroting van lasten en baten en deels in de sfeer van de reserves en voorzieningen. Exploitatie In de begroting en meerjarenraming zijn zowel de uitgaven als inkomsten zo reëel mogelijk geraamd. Reserves en voorzieningen De vrij besteedbare en niet gebonden reserves zijn beschikbaar voor het opvangen van tegenvallers. In bredere zin echter is de totale stadsgewestelijke reservepositie relevant voor de beoordeling van de stadsgewestelijke weerstandscapaciteit. De reserves behoren tot het eigen vermogen van het Stadsgewest en worden uitgesplitst naar algemene reserve en bestemmingsreserves. Bestemmingsreserves zijn middelen die op basis van bestuurlijke besluitvorming zijn afgezonderd voor specifieke doeleinden. De algemene reserve dient als buffer voor de opvang van calamiteiten. Voorzieningen behoren tot het vreemd vermogen van het Stadsgewest, omdat het Stadsgewest over deze middelen niet vrij kan beschikken. Deze voorzieningen zijn gevormd ter dekking van te kwantificeren verplichtingen. Voor het Stadsgewest geldt dat er op dit moment geen sprake is van enige voorzieningen.

Algemene reserve De algemene reserve vertoont al jaren een negatief saldo. Nu de overdracht van de stortplaats aan de provincie is uitgesteld heeft het bestuur van het Stadsgewest per ultimo 2020 een bedrag van € 4.583.000 aan de destijds deelnemende gemeenten in rekening gebracht. Het resterende vermogen zal naar verwachting, na overdracht van de stortplaats en afwikkeling van het Nazorgfonds, uit het overschot uit deze afwikkeling, kunnen worden afgelost. Bestemmingsreserves In 2026 zijn er geen bestemmingsreserves aanwezig. Voorziening nazorg De Wet bodembescherming legt de verantwoordelijkheid voor de eeuwigdurende nazorg van stortplaatsen, waar na 1-9-1996 afvalstoffen zijn of worden gestort, bij de provincie. Doel van de wetgever is te voorzien in een zodanig beheer van stortplaatsen na sluiting, dat nu en in de toekomst de grootst mogelijke bescherming tegen nadelige milieugevolgen wordt geboden. Hiervoor hebben Provinciale Staten van Noord-Brabant de "Verordening Nazorgheffing

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

Stortplaatsen Noord-Brabant" vastgesteld. In deze verordening is voorzien in de vorming van een nazorgfonds. De Provincie heeft op basis van deze verordening een voorlopige aanslag tot het betalen van de heffing van de nazorgkosten voor stortplaats De Vlagheide opgelegd. De voorlopige aanslag is gebaseerd op een doelvermogen dat bij overdracht van de stortplaats aan de provincie, beschikbaar moet zijn. Het doelvermogen moet toereikend zijn om daaruit eeuwigdurend de berekende nazorgkosten te kunnen betalen. Het is nog onbekend wanneer de nazorgplicht wordt overgedragen aan de provincie. In juli 2019 is met de provincie afgesproken dat zij de huidige rekenrente “bevriest” op het bestaande niveau en dat de exploitanten de stortplaats nog niet voor eeuwigdurende nazorg overdragen aan de provincie. Dat geeft exploitanten samen met de provincie de mogelijkheid om te onderzoeken of op de onderscheiden stortplaatsen nieuwe inkomsten te genereren zijn. Ook wordt door de gezamenlijke exploitanten gekeken naar ontwikkelingen die bijdragen aan verlaging van het benodigde doelvermogen. Daarbij kan bijvoorbeeld gedacht worden aan verlenging van de levensduur van de afdichting naar 100 jaar. Ook is er meer tijd om via de belegging van het doelvermogen in het Nazorgfonds een hoger spaartegoed te realiseren.

In juni 2015 was het beleggingsprofiel van ons doelvermogen omgezet van het standaard naar het defensief beleggingsprofiel, omdat toen op korte termijn overdracht van de nazorg aan de provincie werd voorzien. Sinds 5 november 2019 is het standaard beleggingsprofiel weer van toepassing. Met ingang van 2020 wordt rekening gehouden met een rendement van 4% per jaar.

Risico’s Onder risico's worden hier verstaan onzekere gebeurtenissen met mogelijke financiële consequenties, die niet apart in de ramingen van de begroting zijn ingedekt. Het op één plaats in de begroting schetsen van een overzicht van relevante risico's, in samenhang met de weerstandscapaciteit, levert een bijdrage aan de beoordeling van de financiële positie van het Stadsgewest. Het gaat in dit verband om risico's die van materiële betekenis kunnen zijn in relatie tot het balanstotaal of de financiële positie van het Stadsgewest. Doelvermogen nazorg De Provincie heeft in 2008 zelf een berekening gemaakt voor het doelvermogen, die zij verwachten te ontvangen bij overdracht. Op basis van een rekenrente van 5,06%, komt de provincie uit op een bedrag van € 17,6 mln. Medio 2019 heeft de Provincie in het kader van de lopende ALM-studie dit verwachte doelvermogen, op basis van een rekenrente van 5,06% berekend op € 17,536 mln. per 1-1-2021. Een onderbouwing voor deze berekening is niet overlegd. Het bestuur van het Stadsgewest blijft, op basis van eigen berekeningen, alsmede die van de extern adviseur, uitgaan van maximaal € 14,0 mln. Voor het verschil is geen voorziening gevormd. Bij de opbouw van het doelvermogen vanuit het Stadsgewest wordt rekening gehouden met een inflatie van 2% per jaar en een rendement op het belegd vermogen van 4% per jaar.

Deze percentages zijn conform de door de Provincie gehanteerde uitgangspunten in de begroting voor het Nazorgfonds 2023. Met ingang van 5-11-2019 wordt de belegging in het Nazorgfonds weer volgens het standaard beleggingsprofiel belegd. Na indexering met 2% per jaar wordt het doelvermogen per 1-1-2025 berekend op € 16,4 mln. Op basis van de huidige stand van zaken is het onbekend wanneer de overdracht zal plaatsvinden.

Steunlaag De omgevingsdienst Midden- en West-Brabant is van mening dat bij de aanleg van de bovenafdichting meer afval-/bouwstoffen in de steunlaag zijn toegepast dan functioneel

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

noodzakelijk en daarmee als gestort beschouwd dienen te worden. De OMWB heeft hiervan in mei 2019 melding gemaakt bij de Belastingdienst. Zowel Stadsgewest als de adviseur Afvalzorg zijn het hier pertinent mee oneens. Afvalzorg heeft namens Stadsgewest dan ook bezwaar gemaakt. De Belastingdienst heeft onze adviseur voor de afvalstoffenbelasting aangegeven overleg te willen, maar heeft daartoe verder nog geen initiatief ondernomen. Het bestuur acht een voorziening niet nodig.

Beleid ten aanzien van risico’s en weerstandscapaciteit Risicomanagement Het is van belang dat het Stadsgewest de op zich afkomende risico's doeltreffend en in een vroeg stadium weet te signaleren. Hiervoor is de inbedding in het stadsgewestelijk bedrijfsproces een relevante invalshoek. Het voeren van een adequaat voorzieningenbeleid (analyse van risico's en financiële afdekking daarvan) is een voorbeeld van het gericht reageren op specifieke ontwikkelingen. Periodieke actualisering meerjarig budgettair kader Een belangrijke pijler voor een gezond weerstandsvermogen is de inrichting van het stadsgewestelijk begrotingsproces. Het Stadsgewest werkt nadrukkelijk met een meerjarig budgettair kader (tot ultimo 2029), dat periodiek wordt geactualiseerd.

5.2 Bedrijfsvoering Met de invoering van de Programmabegroting is een paragraaf bedrijfsvoering voorgeschreven. Een goede bedrijfsvoering is geen doel op zich, maar draagt ertoe bij dat de doelstellingen van de organisatie worden gerealiseerd. Het Stadsgewest heeft geen eigen personeel meer in dienst. De werkzaamheden worden uitgevoerd/gecoördineerd door drie medewerkers (van de gemeente Meierijstad), waarvan de financieel adviseur momenteel op interim-basis wordt ingehuurd door de gemeente. Ook de taken van de financieel adviseur gaan op termijn over naar een vaste medewerker van de gemeente. De projectleider wordt met ingang van maart ’25 ingehuurd bij Stichting Bodembeheer Nederland. Dit om de kwaliteit en continuïteit te borgen. De kosten hiervoor zijn vergelijkbaar als voor de inzet via Meierijstad. De meeste uitvoerende werkzaamheden zijn opgedragen aan externe bedrijven. De werkzaamheden voor het dagelijks beheer van de stortplaats zijn, sinds 1-2-2014, opgedragen aan Bodemzorg B.V., een 100% dochteronderneming van N.V. Afvalzorg Holding uit Assendelft. Bodemzorg voert deze taken uit in nauwe samenwerking met Milon B.V. uit Veghel. Milon is in het verleden met enige regelmaat betrokken geweest bij verschillende projecten op Vlagheide. De historische kennis wordt als een belangrijke meerwaarde gezien.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

5.3 Financiering De meerjarige financieringssituatie/ treasury De investerings- en financieringsstaat geeft inzicht in de ontwikkeling van de geïnvesteerde middelen en beschikbare financieringsmiddelen. Toelichting: Eigen vermogen en voorzieningen De concept jaarrekening van 2024 heeft een positief saldo van € 31.000. Het niet vastgestelde resultaat wordt voorgesteld ten gunste van het eigen vermogen te laten vervallen. Hierdoor komt de algemene reserve voor per 1 januari 2025 uit op een negatief saldo van € 1.469.000. Voor verdere uiteenzetting van de reserves en voorzieningen wordt er verwezen naar de paragraaf weerstandsvermogen. Opgenomen langlopende leningen Per 1 februari 2021 is bij de gemeente 's-Hertogenbosch een lening ad € 2,5 miljoen afgesloten. De lening loopt tot 10 februari 2027. De lening dient ter financiering van het negatief Eigen Vermogen.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

2.3.3 Financiering x € 1.000,-

Investering- en financieringsstaat Geïnvesteerde middelen 1. 1.1.

Materiële vaste activa Boekwaarde per 1/1 Vermeerderingen Verminderingen Afschrijvingen Boekwaarde per 31/12

1.2. Financiële vaste activa 1.2.1. Lening u/g Uitgeleend per 1/1 Uitgezette leningen Aflossingen Uitgeleend per 31/12 1.2.2. Beleggingen Beleggingen per 1/1 Aangegane beleggingen Aflossingen Beleggingen per 31/12

2024

2025

2026

2027

2028

1.2.

Boekwaarde financiele vaste activa per 31/12

Geïnvesteerde middelen per 31/12

Financieringsmiddelen

2.1.

Eigen vermogen Saldo per 1/1 Vermeerderingen Verminderingen Saldo per 31/12

-1.500 31

-1.469

2.500

Totaal financieringsmiddelen 31/12

1.031

Financieringspositie per ultimo

1.031

2.2.

2.3.

Voorzieningen Saldo per 1/1 Rentetoevoegingen Vermeerderingen Verminderingen Saldo 31/12 Opgenomen langlopende leningen Schuldrest per 1/1 Opname Aflossingen Schuldrest per 31/12

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

Overzicht van reserves en voorzieningen X € 1.000,-

Naam reserve/voorziening

2024

2025

2026

2027

2028

2029

Algemene reserve GR Stadsgewest

-1.500

-1.469

Totaal reserves en voorzieningen

-1.500

-1.469

Prognose resultaten Bij de opstelling van deze prognose zijn de navolgende uitgangspunten gehanteerd: o o o

Een doelvermogen nazorg per 1-1-2021 van € 14 mln. Indexering van het doelvermogen nazorg met 2% per jaar De stand per 31-12-2024, van het reeds opgebouwde doelvermogen bij de provincie, bedraagt volgens de rapportage over de maand december 2024 € 16,4 mln.

Het reeds opgebouwde doelvermogen groeit rekening houdend met bovenstaande uitgangspunten aan. Op basis hiervan houden wij vast aan de aanname dat bij overdracht ten minste € 1,955 mln. resteert voor restitutie aan het Stadsgewest respectievelijk de deelnemende gemeenten. o o o

Jaarlijkse exploitatiekosten zijn gebaseerd op de ervaringen en inzichten van februari 2024. Er is een geldlening ad € 2,5 mln. afgesloten bij de gemeente ’s-Hertogenbosch. Met ingang van 2021 wordt er middels een jaarlijkse bijdrage per inwoner betaald.

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

Prognose Exploitatie

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Bijdrage deelnemers

365.000

378.500

383.500

388.500

Overige baten

15.000

Totale baten

380.000

393.500

398.500

403.500

Onderhoudskosten

150.000

155.000

157.000

159.000

Personeelslasten

40.000

Technische kosten

53.500

57.000

58.000

59.000

Heffingen en belastingen

50.000

53.000

54.000

55.000

Overige (kantoor)kosten

15.500

16.000

16.500

17.000

Baten

Lasten

Elektra

7.500

9.000

9.500

10.000

Rente

63.500

Totale lasten

380.000

393.500

398.500

403.500

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

Prognose vereenvoudigde Balans 2025

2026

2027

2028

- Schatkist

745.000

760.000

775.000

790.000

- Liquide middelen

261.000

246.000

231.000

216.000

- Saldo kortlopende vorderingen minus kortlopende schulden

25.000

1.031.000

Algemene Reserve

-1.469.000

Vreemd vermogen

2.500.000

1.031.000

Activa - Materiële vast activa

Totaal

Passiva Eigen vermogen

Lening gemeente Den Bosch - Saldo kortlopende schulden minus kortlopende vorderingen

GR Stadsgewest ’s-Hertogenbosch Programmabegroting 2026

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15584765/1