Aanbiedingsbrief Raad Bestuursrapportage BVEB 2023

Postbus 5300 AD Zaltbommel

Aan de Raden van gemeente Maasdriel en Zaltbommel

Telefoon: info@bommelerwaard.nl IBAN:

Onderwerp

Zienswijze Raad m.b.t. de Begrotingswijziging Bestuursrapportage 2023

Ons Kenmerk Datum

Uw brief van

24 september 2023

Uw kenmerk

Bijlagen

Geachte raadsleden,

Hierbij ontvangt u de Bestuursrapportage 2023 van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard. De Bestuursrapportage is vastgesteld in de vergadering van 19 september 2023 door het Bestuur van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard. Reden van deze latere vaststelling, is de zienswijze van de Raad van Maasdriel op de Programmabegroting 2024-2027 omtrent de Implementatiekosten Organisatieplan BVEB, welke kosten ook onderdeel uitmaken van de Bestuursrapportage 2023. Het bestuur van de BVEB heeft in reactie op de zienswijze gevraagd om inzicht in het implementatieplan en de hieraan verbonden incidentele extra uitgaven 2023 en 2024. Dit is in de zomermaanden gerealiseerd. Het bestuur heeft dit plan inclusief de financiële onderbouwing tevens geagendeerd in het college van Maasdriel en positief aanvaard. Als gevolg hiervan is de voorgenomen Bestuursrapportage 2023 en de daarbij behorende begrotingswijziging hierop aangepast en vastgesteld. U kunt op de bestuursrapportage en de bijbehorende begrotingswijziging 2023 uw zienswijze kenbaar maken. In artikel 6 van de financiële verordening is opgenomen dat het bestuur één keer per jaar een bestuursrapportage vaststelt over de realisatie van de Begroting van de BVEB.

Conform artikel 17 lid 3 van de gemeenschappelijke regeling Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard wordt in de bestuursrapportage over de uitvoering van de Begroting van de BVEB gerapporteerd aan de deelnemers. Hiermee krijgt u een inkijk in de ontwikkeling van de BVEB. Waar staan we, waar werken we naartoe en hoe staan we er financieel voor? Verzoek tot zienswijze Begrotingswijziging Bestuursrapportage 2023 BVEB In artikel 19 lid 5 van de Gemeenschappelijke Regeling staat dat een GR-begrotingswijziging die leidt tot een verhoging van de totale bijdrage van de deelnemers boven de € 100.000 door het bestuur aan de deelnemers moet worden gemeld. Het bestuur BVEB verzoekt de gemeente Maasdriel en Zaltbommel op basis van artikel 21 lid 1 van de Gemeenschappelijke Regeling BVEB de gezamenlijke bijdrage, conform vastgestelde verdeelsleutel, incidenteel op te hogen met €

De Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard is een samenwerkingsverband van de gemeente Maasdriel en Zaltbommel waarin alle bedrijfsvoeringstaken van de twee gemeenten zijn ondergebracht.

467.000 om zo aan onze verplichtingen aan derden te kunnen voldoen ter dekking van de loon- en prijsstijgingen. Daarnaast verzoekt het bestuur de beide gemeenten om de algemene reserve, zijnde € 329.015, om te mogen zetten in een bestemmingsreserve ter dekking van de Implementatiekosten van het Organisatieplan BVEB 2023. Gemeenteraden kunnen conform de Gemeenschappelijke Regeling hun zienswijze kenbaar maken op de Begrotingswijziging 2023 genomen door het bestuur. Wij verzoeken u de eventuele reactie van uw raad op de hieronder genoemde voorgenomen besluiten van het bestuur voor 18 december 2023 schriftelijk aan ons mee te delen. Het is ons voornemen de Bestuursrapportage BVEB 2023 uiterlijk in december 2023 definitief vast te stellen. Loon- en prijsstijgingen Bij opstelling van de programmabegroting 2023 in april/mei 2022 zijn we uitgegaan van de op dat moment laatst bekende circulaire van het Gemeentefonds zijnde september 2021. Hierin spreekt men over een loonstijging van 2,3% en een prijsstijging op materiële kosten van 1,5%, welke als basis heeft gediend voor het opstellen van de BVEB-begroting 2023. Een jaar later blijkt de realiteit heel anders. Er is in april van dit jaar een nieuwe CAO 2023 afgesloten met een loonstijging van tussen de 4,3% en 14% (afhankelijk van de schaal waarin medewerkers worden beloond).

Dit komt voor de BVEB in werkelijkheid neer op 7,5% loonstijging gemiddeld. Daarnaast berekenen leveranciers kostprijsverhoging door van 10 tot zelfs 15%, wat ver boven de begrote prijsstijging van 1,5% ligt. Dit heeft verstrekkende gevolgen op het resultaat van 2023 en de daarbij horende verplichtingen aan derden. In de vastgestelde Programmabegroting 2024-2027 hebben we met deze kostenstijgingen al rekening gehouden. Implementatieplan Organisatieontwikkeling BVEB In 2021 verscheen het Rapport van & van de Laar “BVEB verantwoord besturen” met een advies voor de Toekomst van de BVEB waarin 10 interventies waren vereist. In 2022 zijn deze interventies uitgewerkt tot een Organisatieplan BVEB, welke in mei van dit jaar door het bestuur van de BVEB is bekrachtigd. Hierna is de BVEB direct gestart met het schrijven van een Implementatieplan Organisatieontwikkeling BVEB, welke begin september in het bestuur van de BVEB is vastgesteld. De hiermee gemoeide incidentele extra uitgaven voor 2023 (€ 329.015 incl Key2Financiën) kunnen worden bekostigd door de beschikbare algemene reserve in 2023 om te zetten in een bestemmingsreserve.

De BVEB zegt toe de incidentele uitgaven voor het Implementatieplan Organisatieontwikkeling BVEB, op grond van het rapport &VDL voor de ontwikkeling van de BVEB gereserveerde gelden van gezamenlijk € 400.000 per jaar, over de periodes 2022 tot en met 2024, niet te zullen overschrijden. Buiten de loon- en prijsstijgingen en de implementatiekosten voor de organisatieontwikkeling verwachten we, met wat interne verschuivingen van beschikbare middelen, het jaar te kunnen eindigen met een sluitend resultaat. Besluit ter zienswijze Op onderstaand voorstel uit het bestuursbesluit BVEB van 19 september 2023 ontvangen wij graag uw zienswijze: 1. In te stemmen met de bijgesloten Begrotingswijziging 2023 – Berap voor het opvangen van de loon- en prijsstijgingen 2. In te stemmen met de omzetting van de algemene reserve naar een bestemmingsreserve ter dekking van de kosten voor het Implementatieplan Organisatieontwikkeling BVEB. Wij verzoeken u in te stemmen met de Begrotingswijziging 2023 - Berap voor het opvangen van de loon- en prijsstijgingen en de bijdrage van de gemeenten met een evenredig bedrag hiervoor te verhogen en de algemene reserve ter beschikking te stellen ter dekking van de kosten voor

Implementatieplan Organisatieontwikkeling BVEB. Daar de BVEB niet over voldoende algemene reserves beschikt zijn we niet in staat deze stijgingen zelf op te vangen. Op basis van artikel 21, lid 1 van de Gemeenschappelijke Regeling BVEB verzoeken we de gezamenlijke bijdrage incidenteel op te hogen met € 467.000, conform vastgestelde verdeelsleutel, om zo aan onze verplichtingen aan derde te kunnen voldoen. Bijdragen van gemeente Hieronder ziet u het effect op de bijdrage voor de beide gemeenten in 2023 Bijdrage Maasdriel

Totaal begroot 2023

Bijdrage Kostprijsverhogende BTW (2,1%) Totale bijdrage Maasdriel incl. BTW

Prognose bijdrage 2023

Verwachte extra bijdrage 2023 -4.568.622 214.820 -20.148 947 -4.588.770 215.767

-4.353.802 -19.200 -4.373.002

Bijdrage Zaltbommel

Totaal begroot 2023

Bijdrage Kostprijsverhogende BTW (1,75%) Totale bijdrage Zaltbommel incl. BTW

Prognose bijdrage 2023

-5.110.985 -18.783 -5.129.768

Verwachte extra bijdrage 2023 -5.363.165 252.180 -19.710 927 -5.382.875 253.107

Wij zien uw zienswijze graag tegemoet. Als wij geen zienswijze ontvangen voor 18 december 2023, gaan wij er van uit dat u instemt met de bestuursrapportage en de bijbehorende begrotingswijziging 2023. Vragen Voor eventuele vragen kunt u contact opnemen met de directie van de BVEB. Met vriendelijke groet, het bestuur van de Bedrijfsvoeringseenheid Bommelerwaard, De voorzitter,

De directeur,

C.A.H. (Kees) Zondag

B.K.F. (Benno) Cerutti

Bijlagen: - Bestuursbesluit 19 september 2023 - Bestuursrapportage BVEB 2023 - Begrotingswijziging 2023 - Berap