A2022-11 BGR Amendement Egalisatiereserves INGETROKKEN

lNGlTT¿o¡¿åN/

fn

Maasdriel

SSM

D66 maasdriel

AMENDEMENT

Griffienummer:

42022-11 BGR

Raadsvergadering van :

3 november 2022

Behorende bij agendapunt:

4

Onderwerp:

Programmabegroting 2023-2026, egalisatiereserves

Gelezen het voorliggende voorstel programmabegroting 2023-2026 van het College van B&W,

Overwegende dat a

ln het raadsvoorstel onder beslispunt 2 en onder beslispunt 3 wordt voorgesteld zowel een egalisatiereserve van 750.000 euro in te stellen voor specifieke casuistiek jeugd als ook een egalisatiereserve van 800.000 euro energiecrisis in te stellen, beiden ten laste van de algemene reserve.

a

ln de jeugdzorg sprake is van een open eind regeling en er volgens de begrotingstekst een toename te zien is in de kosten en dat daarvoor zo realistisch mogelijk is begroot. Dat er in de jeugdzorg altijd sprake zal zijn van fluctuerende aantallen en kosten. Deze incídentele kosten voor 350.000 euro zijn inbegrepen in de budgetvraag (begrotingspost)van het sociaal domein. En er daarmee een buffer in de begroting is opgenomen waarmee dit voorshands kan worden opgevangen.

a

Het verloop van aantallen en kosten altijd tijdens de P&C cyclus bij de bestuursrapportage aan de orde kan komen ínclusief de raming van de financiële effecten.

a

De bedoelde egalisatiereserve energiecrisis, blijkens de toelichting in het voorstel en de

nadere informatie n.a.v. de technische vragen, bedoeld is om eventuele hogere a

energieprijzen voor de gemeente mee op te vangen. ln de begroting het energiebudget reeds 100.000 euro structureel is verhoogd en tevens een risico is meegenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing.

a

De energietarieven erg fluctueren en de berekeningen van adviesbureaus en

inkoopcombinatie erg indicatief zijn en nog onvoldoende zekerheid lijken te bieden. Was het

wel zeker geweest had het college dit reeds meegenomen in de begroting. Lopende het begrotingsjaar het college meer zekerheid kan bieden over de verwachte omvang van de begrotingspost en eventuele mutaties daarin. a

Met het instellen van (meerdere) egalisatiereserves het budgetrecht en controlerende taak van de gemeenteraad wordt uitgehold

a

De Raad op 16 april 2020 een nota reserves en voorzieningen heeft vastgesteld waarin ook is opgenomen dat met het instellen van reserves terughoudendheid wordt betracht.*

Stellen ondergetekenden de raad van de gemeente Maasdriel, in vergaderíng bijeen op 3 november 2022 voor om:

1. De beslispunten 2,3 en 4 te laten vervallen 2. Het College te verzoeken in de bestuursrapportage 2023 van de P&C cyclus aan het verloop van beide begrotingsposten expliciet aandacht te besteden en te verantwoorden. 3. Dat nadat er meer zekerheid is voor wat betreft het verloop van de energieprijzen en het gevolg daarvan voor de gemeente Maasdriel het college de Raad daarover te informeert.

En gaat over tot orde van de dag.

Fractie van:

Samen Sterk Maasdriel

WD Maasdriel

D66

A.C.G. de Leeuw

N.J. Hooijmans

T. van Engelen

* Toelichting passage uit nota reserves en voorzieningen:

"Door de tekorten op deze manier te dekken lijkt het of er binnen de meerjarenbegroting geen probleem meer is. De tekorten worden gedekt uit de reserves en het saldo van de meerjarenbegroting 2O2O-2O23 is positief. Dit terwijl er sprake is van een fors financieringsprobleem binnen het sociaal domein, waarbíj het niet zeker is dat de tekorten kunnen worden teruggebracht, dat er aanvullende financiering vanuit het ri¡k komt of dat de huidige taakstelling wordt gerealiseerd. Er is ook een alternatíef om met de incidentele dekking van dit soort tekorten om te gaan. Door de tekorten niet op voorhand te dekken uit de reserves wordt het saldo van de begroting negatief. Dit is ook reëel omdat er binnen het sociaal domein meer geld uitgaat dan er binnenkomt. Door een negatief begrotingssaldo te presenteren is dit probleem beter zichtbaar voor ons, onze toezichthouder en het rijk. Ook de maatregelen die we treffen om de tekorten terug te dringen blijken dan beter uit het saldo. Deze alternatieve werkwijze past beter bij het uitgangspunt dat de beleidsdoelen zoveel mogelijk moeten worden gedekt uit de jaarlijkse begroting en dat terughoudend wordt omgegaan met het instellen en voeden van reserves. Het financieel effect is overigens hetzelfde, omdat een negatief saldo uiteindelijk bij de jaarrekening ten laste van het eigen vermogen wordt gebracht."