Raadsvoorstel Gemeentebegroting 2026-2029

Raadsvoorstel Onderwerp Portefeuillehouder

Gemeentebegroting 2026-2029 M. Oosterbroek

Team Agendapunt

Directiestaf

(invulling door Griffie)

Datum Zaaknummer Documentnummer

21 juli 2025 25Z01859 25.0016397

______________________________________________________________________________ Wij stellen u voor te besluiten om: 1) De gemeentebegroting 2026-2029 vast te stellen. ______________________________________________________________________________ Inleiding Voorafgaand aan het nieuwe begrotingsjaar stelt het college de gemeentebegroting op. De gemeentebegroting bevat zowel de begroting voor het komende begrotingsjaar als het meerjarenperspectief. De basis voor de gemeentebegroting is de voorjaarsnota 2025-2029, welke in juli door de raad is vastgesteld. Daarnaast is de meicirculaire 2025 in de gemeentebegroting verwerkt en hebben enkele actualisaties (zoals prijs- en loonindex) plaats gevonden. Beoogd effect Een door de gemeenteraad vastgestelde gemeentebegroting 2026-2029, op basis waarvan de ‘going concern’ taken kunnen worden uitgevoerd en de vermelde resultaten binnen de vijf opgaven kunnen worden behaald. Argumenten 1.1 De voorliggende gemeentebegroting is structureel sluitend voor het jaar 2029. Bij het opstellen van de gemeentebegroting is rekening gehouden met: • De Voorjaarsnota 2025, de hierin opgenomen ambities, de daarmee samenhangende financiële effecten en de aangenomen moties zijn, voor zover mogelijk, in de voorliggende begroting verwerkt. • De financiële effecten van de meicirculaire van het gemeentefonds 2025.

Met de effecten van de septembercirculaire 2025 is geen rekening gehouden. Dit is conform de uitgangspunten die in Losser zijn geformuleerd. • Financiële ontwikkelingen die zich na het vaststellen van de voorjaarsnota 2025 hebben voorgedaan. Te denken valt aan aangekondigd beleid/ontwikkelingen die al lopen of al eerder zijn aangekondigd. En het creëren van budgettaire ruimte zoals aangekondigd in de Voorjaarsnota 2025 worden nader toegelicht In paragraaf 1.1 van de gemeentebegroting 2026-2029 wordt hier uitvoerig op in gegaan.

Pagina 1 van 2

Per saldo leidt dit tot het volgende beeld: Tabel Structureel en incidenteel begrotingssaldo (bedragen x € 1.000) Saldoverloop 1

Totaal saldo

2 3

2026

2027

2028

2029

-4.960

-647

-453

776

Waarvan structureel

-839

-250

-285

859

Waarvan incidenteel

-4.121

-397

-168

-83

Toelichting In 2029 is sprake van een reëel en structureel sluitend financieel perspectief. Dat betekent dat alle structurele lasten ook gedekt zijn door structurele baten. Mede door de kortingen van het rijk sluiten de jaarschijven 2026, 2027 en 2028 structureel met een negatief resultaat van respectievelijk € 839.000, € 250.000 en € 285.000. Voor het te voeren financieel begrotingsbeleid is het structureel evenwicht van belang. Dit criterium is ook de invalshoek voor de beoordeling van onze begroting door de toezichthouder (gedeputeerde staten). De Losserse financiële huishouding is dermate robuust, dat de incidentele tekorten in de begroting voor de jaren 2026, 2027 en 2028 alleszins acceptabel zijn. Deze kunnen ten laste van de Algemene risicoreserve worden gebracht. De weerstandsratio is in 2029 4,9. Kanttekeningen N.v.t. Financiële dekking van het voorstel Verwezen wordt naar de toelichting in hoofdstuk 1 van voorliggende gemeentebegroting. Participatie Er is geen burgerparticipatie ingezet, omdat de gemeentebegroting sec een meer technisch bestuurlijk onderwerp is, dat geen directe invloed heeft op de leefomgeving van inwoners. Vervolg Na vaststelling van de begroting wordt deze ter kennisneming toegezonden aan Gedeputeerde Staten van Overijssel.

Bijlagen Gemeentebegroting 2026-2029 ______________________________________________________________________________ Het college van burgemeester en wethouders van Losser; 23 september 2025 loco secretaris,

burgemeester,

A. Oortgiesen

J.B. Diepemaat

Pagina 2 van 2