Begroting Stadsbank.pdf

Algemene dekkingsmiddelen

-

-

-

-

5.720.900

5.894.600

6.067.300

6.256.900

-

-

-

-

Bedrag onvoorzien

129.600

132.700

135.200

137.800

TOTAAL LASTEN

13.296.600

13.769.600

14.204.900

14.696.800

Overhead Heffing VPB

BATEN (bedragen in C) Programma 1: Financieel-maatschappelijke dienstverlening/voorzieningen Subtotaal

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

Algemene dekkingsmiddelen

-

-

-

-

Overhead

-

-

-

-

Heffing VPB

-

-

-

-

TOTAAL BATEN

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN

13.296.600 13.520.600

13.769.600 13.939.400

14.204.900 14.335.900

14.696.800 14.706.600

GEPROGNOSTICEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN

224.000

169.800

131.000

9.800

Toevoeging/onttrekking aan reserves

-224.000

-169.800

-131.000

-9.800

-

-

-

-

Bedrag onvoorzien

TE REALISEREN RESULTAAT

29

2. Taakvelden LASTEN (bedragen in C)

Primitief 2024

Primitief 2025

Primitief 2026

Primitief 2027

0.4 Overhead

5.720.900

5.894.600

6.067.300

6.256.900

0.5 Treasury

-

-

-

-

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+, onderdeel Schuldhulpverlening

7.575.700

7.875.000

8.137.600

8.439.900

TOTAAL LASTEN

13.296.600

13.769.600

14.204.900

14.696.800

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.296.600 13.520.600

13.769.600 13.939.400

14.204.900 14.335.900

14.696.800 14.706.600

BATEN (bedragen in C) 0.4 Overhead 0.5 Treasury 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+, onderdeel Schuldhulpverlening TOTAAL BATEN TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN GEPROGNOSTICEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN Toevoeging/onttrekking aan reserves

224.000

169.800

131.000

9.800

-224.000

-169.800

-131.000

-9.800

TE REALISEREN RESULTAAT

-

-

-

-

3. Arbeidskosten gerelateerde verplichtingen De salarissen, sociale lasten en overige personeelslasten zijn op basis van de vastgestelde uitgangspunten voor de periode 2024 - 2027 in beeld gebracht. De salarissen van het tijdelijk personeel zijn op basis van dezelfde uitgangspunten opgenomen.

De meerjarenraming 2024-2027 2024 Personele formatie (fte) Salarissen en sociale lasten van het vaste Salarissen van het tijdelijke personeel (C) Totaal (C)

2025

2026

2027

138,7

138,7

138,2

138,2

6.847.841

7.130.219

7.376.432

7.665.655

3.075.618

3.203.581

3.333.392

3.461.945

9.923.459

10.333.800

10.709.824

11.127.600

30

Om snel te kunnen anticiperen op veranderingen in de huidige dienstverlening en met het oog op de toekomstige personele invulling van het door de deelnemende gemeenten gevraagde dienstverleningsmodel, werkt de Stadsbank met een flexibele schil. Deze flexibele schil kent een ondergrens van 10^.

4. Vervangingsinvesteringen 2024-2027 Er is een inschatting gemaakt van de noodzakelijke (vervangings-)investeringen die de Stadsbank de komende jaren zal moeten doen (zie bijlage 3). Het betreft hier reguliere vervangingen die vanuit de vrijval van de huidige afschrijvingslast kunnen worden gedekt. De vervangingsinvesteringen op installaties en gebouwen binnen de Stadsbank Oost Nederland geschieden conform het Meerjarig-onderhoudsbeheersplan. Uiteraard zal bij concrete aanschaf of vervanging gekeken worden naar nut en noodzaak van de investering en zal eventuele gezocht worden naar andere innovatieve oplossingen. Er zijn ontwikkelingen in de toekomstige invulling van de omgeving Stadsbank en bij de realisatie hiervan is de aankoop van parkeerplaatsen aan de orde. Volgens de huidige verwachtingen zal de aankoop in het jaar 2024 gaan plaatsvinden. Het gaat om een aankoop ineens.

5. Geprognosticeerde balans 2024 - 2027 (bedragen in C) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa TOTAAL ACTIVA (bedragen in C) PASSIVA Vaste passiva Eigen vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer Totaal vaste passiva Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente­ typische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva TOTAAL PASSIVA

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

1.598.600 4.093.400 5.692.000

1.600.600 4.093.400 5.694.000

1.539.400 4.093.400 5.632.800

1.435.500 4.093.400 5.528.900

346.200 1.016.800 25.000 1.388.000 7.080.000

346.200 716.600 25.000 1.087.800 6.781.800

292.300 538.200 25.000 855.500 6.488.300

292.300 268.900 25.000 586.200 6.115.100

31-12-2024

31-12-2025

31-12-2026

31-12-2027

1.289.900 23.900

1.459.700 2.900

1.590.700 400

1.600.500 14.400

4.451.600 5.765.400

4.079.600 5.542.200

3.707.600 5.298.700

3.335.600 4.950.500

901.700 412.900 1.314.600 7.080.000

901.700 337.900 1.239.600 6.781.800

901.700 287.900 1.189.600 6.488.300

901.700 262.900 1.164.600 6.115.100 31

2.4. Voorstel tot vaststelling van de begroting De begroting 2024 - 2027 toont het volgende geprognosticeerd saldo van de baten en lasten en totaal te realiseren resultaat:

De meerjarenraming 2024-2027 (bedragen in Ç) Begrotingsjaar 2024 2025 2026 2027

Lasten 13296.60m 13.769.600 14.204.900 14.696.800

Geprognosticeerd Te realiseren saldo van baten resultaat en lasten 224.0001 13.520.600 | 13.939.400 169.800 131.000 14.335.900 - ļ 14.706.600 9.800 Baten

Het geraamde saldo van lasten en baten zal zowel voor 2024 als voor de jaren 2025-2027 leiden tot een positief resultaat. Deze saldi betreffen de bijdrage van de gemeente Aalten voor de dienstverlening conform de overeengekomen regeling voor het uittreden van deze gemeente uit de gemeenschappelijke regeling en de terugverdieneffecten van het Project Procesoptimalisatie BBR. Na het toevoegen van de positieve saldi aan de Algemene Reserve sluit elke jaarschijf van de begroting 2024-2027 op nul.

32

Bijlagen

33

Bijlage 1: Categoriale begroting en meerjarenraming

LASTEN (bedragen in C)

Primitief 2024

Primitief 2025

Primitief 2026

Primitief 2027

Personeelslasten totaal - Eigen personeel - Voormalig personeel - Externe inhuur - Overige personeelskosten Personeelslasten totaal

9.923.459 253.600 10.177.100

10.333.800 259.500 10.593.300

10.709.824 264.400 10.974.200

11.127.600 269.400 11.397.000

Rente en Afschrijvingen

562.200

562.800

572.400

593.500

Huisvesting

213.200

218.400

222.600

226.900

Bureaukosten

286.200

289.900

292.600

298.000

Beheerskosten

1.848.300

1.892.500

1.927.900

1.963.600

Mutaties voorzieningen

80.000

80.000

80.000

80.000

Onvoorzien

129.600

132.700

135.200

137.800

13.296.600

13.769.600

14.204.900

14.696.800

5.324.300 997.900 854.000 385.500 2.234.600 2.189.500 994.500 439.900 100.400

5.492.900 1.038.700 889.100 389.200 2.326.300 2.279.300 989.200 457.900 76.800

5.645.500 1.079.200 923.800 393.100 2.417.000 2.368.100 980.800 475.800 52.600

5.802.300 1.121.300 959.800 397.200 2.511.300 2.460.500 933.100 494.300 26.800

13.520.600

13.939.400

14.335.900

14.706.600

13.296.600 13.520.600

13.769.600 13.939.400

14.204.900 14.335.900

14.696.800 14.706.600

224.000

169.800

131.000

9.800

-224.000

-169.800

-131.000

-9.800

-

-

-

-

TOTAAL LASTEN

BATEN (bedragen in C) Bijdrage bestaanskosten Bijdrage Klantreis Preventie & Voorlichting Indicatiestelling Kredietverstrekking Stabilisatie & Herstel (excl. BW) Beschermingsbewind Minnelijk schuldregelen Additionele afspraken Overige Baten TOTAAL BATEN TOTAAL LASTEN TOTAAL BATEN GEPROGNOSTICEERD SALDO VAN BATEN EN LASTEN Toevoeging/onttrekking aan reserves TE REALISEREN RESULTAAT

34

Bijlage 2: Staat van reserves en voorzieningen

Overzicht Reserves 2024-2027 Reserves

2023

2024

2025

2026

2027

Algemene Reserve Boekwaarde per 1-1

700.000

1.065.900

1.289.900

1.459.700

1.590.700

36.400 187.600 -

28.100 141.700 -

19.300 111.700 -

9.800 -

1.289.900

1.459.700

1.590.700

1.600.500

Bestemmingresultaat vorig boekjaar

365.900

Toevoeging via resultaatbestemming - uittredingsvergoeding Aalten - project Procesoptimalisatie Onttrekking via resultaatbestemming

-

Boekwaarde per 31-12

1.065.900

Reserve Procesoptimalisatie Boekwaarde per 1-1

283.300

Bestemmingresultaat vorig boekjaar

-

Toevoeging via resultaatbestemming Onttrekking via resultaatbestemming

-283.300

Boekwaarde per 31-12

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

1.289.900

1.459.700

1.590.700

1.600.500

2023

2024

2025

2026

2027

15.200 27.700 -25.500 17.400

17.400 30.000 -23.500 23.900

23.900 30.000 -51.000 2.900

2.900 30.000 -32.500 400

400 30.000 -16.000 14.400

23.900

2.900

400

14.400

Totaal Reserves

Overzicht Voorzieningen 2024-2027 Soort Voorziening (bedragen in i) Egalisatievoorzieningen Groot onderhoud Boekwaarde per 1-1 Dotatie Aanwending Boekwaarde per 31-12 Totaal Voorzieningen

35

Bijlage 3: Investeringen 2024 - 2027 2024

Programma: Algemeen Bestuur (bedragen in í)

2025

2027

2026

Investeringen - Gronden en terreinen

137.000

-

-

-

- Renovatie-en verbouw bedrijfsgebouw

27.000

40.000

100.000

75.000

- Machines, apparaten en installaties

90.000

15.000

-

25.000

- Overige materiële vaste activa

176.000

280.000

193.000

183.000

Totaal investeringen

430.000

335.000

293.000

283.000

2024

2025

2026

2027

Budgettaire lasten - Gronden en terreinen - Renovatie- en verbouw bedrijfsgebouw

Afschr.termijn geen afschrijving 25jaar

1.100

2.700

6.700

9.700

15 jaar

6.000

7.000

7.000

8.700

3-10jaar

41.700

97.500

151.600

193.500

48.800

107.200

165.300

211.900

2024

2025

2026

2027

Totaal Investeringen

430.000

335.000

293.000

283.000

Totaal Budgettaire lasten

48.800

107.200

165.300

211.900

2024

2025

2026

2027

Vrijval vervangingsinvesteringen Ten laste van de exploitatie

48.800 -

107.200 -

165.300 -

211.900 -

TOTAAL

48.800

107.200

165.300

211.900

- Machines, apparaten - Overige materiële vaste activa Totaal budgettaire lasten

Dekking budgettaire lasten

36

Bijlage 4: Primitieve begroting 2024 per gemeente Deze begroting is gebaseerd op de bekostigingssystematiek die door het Algemeen Bestuur is vastgesteld op 24 november 2022. De gemeentelijke bijdrage in de exploitatie van de Stadsbank Oost Nederland is gebaseerd op de declaratie van de verzorgde dienstverlening - variabele bijdrage - en het aandeel in de kosten van het programma Algemeen Bestuur ^ bestaanskosten) - vaste bijdrage. De verzorgde dienstverlening bestaat uit de basisdienstverlening en de optionele ^ additionele) dienstverlening. De basisdienstverlening wordt in rekening gebracht op basis van aantal x standaardtarief met een bandbreedte van 10% en op basis van beschikbaarheid (Klantreis). Met betrekking tot de optionele dienstverlening worden maatwerkafspraken gemaakt. Het gemeentelijke aandeel in de begrote kosten van het programma Algemeen Bestuur wordt voor 75% naar rato verdeeld op basis van de afgenomen dienstverlening en het overige 25% naar rato op basis van het aantal huishoudens per gemeente. Het aandeel van de gemeenten in de afgenomen dienstverlening was bevroren met de bekostiging in 2016 en wordt in deze Primitieve begroting herijkt op basis van de geraamde basisdienstverlening. Deze herijking geeft herverdeeleffecten tussen gemeenten.

Zoals bestuurlijk in november 2022 is afgesproken worden de effecten van de herijking met een gedempte invoering van 40% in 2024 en 100% in 2025 in deze begroting verwerkt.

Huishoudens*

Gemeente

abs.

Standaard

Bijdrage

Additionele

dienstverlening

bestaanskosten

dienstverlening

Primitief 2024

Primitief 2024

Primitief 2024

Subotaal bijdrage gemeenten Primitief 2024

Totaal bijdrage gemeenten Primitief 2024

Demping herijking 40%

Almelo

33.063

569.661

659.147

203

1.229.011

43.446-

1.185.565

Berkelland

19.040

135.150

194.551

14.557

344.258

2.396-

341.862

Borne

10.037

73.128

104.425

2.938

180.491

4.792

185.283

Bronckhorst

15.632

90.271

139.830

5.877

235.978

8.945-

227.033

Dinkelland

10.520

43.619

77.716

5.058

126.393

2.396-

123.997

Enschede

80.537

1.527.592

1.739.886

163.944

3.431.423

10.382-

3.421.040

Haaksbergen

10.300

59.305

92.142

-

151.447

8.306

159.753

Hellendoorn

14.853

93.472

140.375

-

233.847

1.438-

232.409

Hengelo OV

38.777

294.271

414.234

-

708.505

45.682

754.187

Hof van Twente

15.055

145.793

190.977

6.358

343.129

5.591-

337.539

Lochem

15.103

101.514

148.813

14.277

264.603

13.737

278.340

Losser

9.608

79.806

109.355

6.527

195.687

6.868-

188.819

Montferland

15.938

148.576

196.777

15.565

360.917

3.674

364.591

Oldenzaal

14.183

151.695

194.001

13.477

359.173

6.549-

352.624

Oost Gelre

12.564

88.142

127.397

12.438

227.976

4.153-

223.823

Oude IJsselstreek

17.197

120.002

173.506

25.061

318.570

21.404

339.973 211.397

Rijssen - Holten

14.461

82.455

128.260

2.119

212.835

1.438-

Tubbergen

8.300

42.187

68.567

2.119

112.873

3.993-

108.879

Twenterand

13.360

75.378

117.726

109.607

302.711

1.118

303.829

Wierden

9.759

55.242

86.308

-

141.550

7.667-

133.883

Winterswijk

12.995

183.660

220.308

40.775

444.743

6.549

451.292

Totaal

391.282

C

4.160.918

C

5.324.300

C

440.901

C

9.926.119

C

0

C

9.926.119

* bron CBS 2022

37

Bijlage 5: Meerjarenraming per gemeente

Huishoudens* abs.

Totaal bijdrage gemeenten jaarschijf 2025

Totaal bijdrage gemeenten jaarschijf 2026

Totaal bijdrage gemeenten jaarschijf 2027

Almelo Berkelland Borne Bronckhorst Dinkelland Enschede Haaksbergen Hellendoorn Hengelo OV Hof van Twente Lochem Losser Montferland Oldenzaal Oost Gelre Oude IJsselstreek Rijssen - Holten Tubbergen Twenterand Wierden Winterswijk

33.063 19.040 10.037 15.632 10.520 80.537 10.300 14.853 38.777 15.055 15.103 9.608 15.938 14.183 12.564 17.197 14.461 8.300 13.360 9.759 12.995

1.273.270 356.561 186.918 244.351 130.851 3.563.569 156.797 242.127 733.689 355.417 274.065 202.693 375.412 372.091 236.137 330.013 220.364 116.861 314.023 146.549 460.926

1.315.305 368.216 193.000 252.263 135.054 3.690.368 161.846 249.946 757.513 367.070 283.034 209.333 389.365 384.360 243.873 340.877 227.475 120.625 324.907 151.266 476.354

1.358.757 380.262 199.285 260.438 139.397 3.821.841 167.062 258.025 782.142 379.115 292.302 216.195 403.860 397.043 251.868 352.113 234.824 124.514 336.181 156.138 492.312

Totaal

391.282

Gemeente

C

10.292.685

C

10.642.052

C

11.003.675

* bron CBS 2022

38