Presentatie college 10 oktober 2024 begroting 2025-2028

Begroting 2025-2028

College: Wethouder Tonny Meulensteen Ambtelijke organisatie: Adriaantje van Enthoven

Onderwerpen 1. Inleiding 2. Opbouw begroting • Startpunt • Autonome ontwikkelingen • Nieuw beleid (kadernota) • Ambities en ontwikkelingen 3. Voorgestelde keuzes • Bezuinigingen (taakstelling) • (Lokale) heffingen • Ontwikkeling reserve 4. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 5. Vragen

Inleiding •

Coalitieakkoord: “We hebben geleerd dat we vooruit moeten kijken, maar ook klaar moeten staan om snel bij te sturen zonder de koers uit het oog te verliezen.”

•

We hebben ervoor gekozen onze ambities te behouden en niet in te leveren op kwaliteit. De behoefte om de dienstverlening op een hoger peil te brengen en om de ingezette ambities te realiseren blijft. Grote ombuigingen zouden de ingezette plannen teveel schaden.

•

We hebben kritisch gekeken en voor 300K de begroting structureel bijgesteld. Maar ook een forse verhoging van de onroerendezaakbelasting vanaf 2025 en de toeristenbelasting vanaf 2026 is onontkoombaar.

•

We passen het begrotingsadvies 2025-2028 van de VNG toe en leveren niet in op onze ambities.

Startpunt begroting 2025-2028

Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Primitieve begroting 2024-2027 Raadsbesluiten tot en met mei 2024 1e Bestuursrapportage 2024 Startpunt begroting 2025

1.013 -92 -1.363 -442

-772 -78 -817 -1.667

-990 -75 -359 -1.425

-2.727 -112 221 -2.618

Autonome ontwikkelingen

Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Verbonden partijen Prognoses begroting Kapitaallasten Stelposten Overige wijzigingen Totaal autonome ontwikkelingen

-744 342 122 -279 108 -451

-678 509 -46 -280 -313 -807

-720 510 363 -304 -357 -507

-801 380 234 -322 1.138 629

Nieuw beleid (kadernota) Omschrijving

2025

2026

2027

2028

Pilot inzet trainees Tijdelijke huisvesting klaslokalen Beheersend transformeren Subsidie Witte Kasteel Economische en Toeristische visie Onderzoek centrum ontwikkeling Applicatie restafval Aanbesteding abri's 2m2 panelen Landschapspark Pauwels Kapitaallasten investeringen Totaal nieuw beleid (Kadernota)

-98 -150 -233 -30 -50 -115 -10 -14 -30

-130 -200 -450 -30 -50 -115

-200 0 -30 -50

-200 0 -30 -50

-30 -8 -1.013

-30 -8 -318

-30 -8 -318

-730

Ambities en ontwikkelingen

Omschrijving Verduurzamen Hilsestraat Cultuurbeleid en Cultureel erfgoed Onderwijshuisvesting De Vaert en V. Haestrechtcollege Flexwoningen Beter beheersbaar maken Hulp in Huishouden Totaal ambities en ontwikkelingen

2025

2026

2027

2028

-25

-62 -25

-300 -325

-72 -600 -759

-62 -70 -250 -72 -600 -1.054

-62 -70 -900 -72 -600 -1.704

Recapitulatie

Omschrijving Startpunt begroting 2025 Autonome ontwikkelingen Nieuw beleid (Kadernota) Ambities en ontwikkelingen Subtotaal begroting 2025 en meerjarenraming

2025 -442 -451 -730 -325 -1.947

2026 -1.667 -807 -1.013 -759 -4.246

2027 -1.425 -507 -318 -1.054 -3.304

2028 -2.618 629 -318 -1.704 -4.011

Voorgestelde keuzes 1. Opvolgen begrotingsadvies van de VNG, dekking uit algemene reserve i.v.m. lagere uitkering gemeentefonds. 2. Verhoging onroerende zaakbelasting met 17,6% (o.b.v. gederfde inkomsten afgelopen jaren, advies Pauw Energy ontwikkeling WOZ waarden en consumentprijsindex). 3. Verhoging toeristenbelasting vanaf 2026 tot het landelijk gemiddelde hotelovernachting en campings. 4. Bezuinigingen binnen bestaande begroting. 5. Geen versterking algemene reserve. 6. Inzet bestemmingsreserves vanaf 2026.

Voorgestelde keuzes Omschrijving Subtotaal (Lokale) heffingen Onroerende zaak belasting (toename 17,6%) Toeristenbelasting Totaal (lokale) heffingen Bezuinigingen Venster 0 Venster 2 Venster 3 Taakstelling Totaal bezuinigingen Inzet reserve Geen versterking algemene reserve Lagere uitkering gemeentefonds Inzetten bestemmingsreserves Totaal mutaties reserves Saldo begroting 2025 en meerjarenraming

2025 -1.947

2026 -4.246

2027 -3.304

2028 -4.011

1.077 -270 807

1.107 1.847 2.954

1.136 1.891 3.027

1.162 2.045 3.207

77 81 143

77 81 143 150 451

77 81 143 150 451

77 81 143 150 451

995 995 154

0 174

0 -353

301 400 700 1.100 261

Aanpassen (Lokale) heffingen Onroerende zaak belasting 1% stijging is € 72.000

Gederfde inkomsten 2022-2024 Consumentenprijsindex Lias Pauw minimale stijging Benodigde OZB stijging

Toeristenbelasting € 0,25 stijging is € 414.000

8,5% 2,8% 6,3% 17,6%

Het percentage van 17,6% is gebaseerd op de landelijke inflatie van de jaren 2022 tot 2025.

Ontwikkeling toeristenbelasting vanaf 2026 Overnachting (hotel, B&B) € 3,93 Camping overnachting € 2,03

Begroting 2025 - 2028

Structureel begrotingsresultaat Saldo begroting 2025 en meerjarenraming

2025 2026 2027 2028 261 155 175 -352

Incidentele baten en lasten (saldo) Incidentele mutaties met reserves (saldo) Totaal structureel begrotingsresultaat

862 -139 985

370 -237 288

175 -352

Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen Beschikbare weerstandscapaciteit Benodigde weerstandscapaciteit Ratio

Uitmuntend weerstandsratio

Begroting 2023 13.173 4.432 2,97

Rekening Begroting Rekening Begroting 2022 2024 2023 2025 13.851 17.944 19.587 15.808 6.025 4.375 3.897 2.747 2,30 4,10 5,03 5,75

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

Kengetallen Netto schuld-quote Netto schuld-quote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Grondexploitatie Structurele exploitatieruimte Gemeentelijke belastingcapaciteit Netto schuld per inwoner

Streefwaarde 20-50% < 90% 20-40% < 20% > 0% 90-105% in €

Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 2027 2028 27% 47% 51% 64% 58% 75% 26% 45% 49% 61% 56% 73% 35% 29% 25% 23% 24% 20% -2% -1% -1% -1% -1% -1% 1% 0% 2% 1% 1% 0% 97% 98% 868 1.291 1.709 2.141 2.016 2.615

Vragen