Bijlage 2 Begrotingswijziging (BGW) 2024-1 pdf

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Begrotingswijziging2024-1VRMWB

De vastgestelde beleidsbegroting 2024 is geactualiseerd en leidt tot een aantal wijzigingen die opgenomen worden in Begrotingswijziging 2024-1. Deze voorgestelde begrotingswijziging (BGW2024-1) wordt hieronder toegelicht. Begrotingswijziging 2024-1

Hieronder de begrotingswijziging 2024-1 op BBV programma niveau. Beleidsbegroting 2024 2024Beleidsbegroting

Kolomlabels -

Rijlabels

-

baten

lasten

Veiligheid

-C 6.046.339

Algemene dekkingsmiddelen

-C 87.777.209

Reserve

Ê 73.330.974

C 501.761

-C 87.275.448

C 14.582.365

Ê 14.582.365

-C 995.091

C 357.200

-C 637.891

-Ê 94.818.639

Ê 94.818.639

Overhead Saldo

Saldo

C 79.377.313

eo

Begrotingswijziging 2024-1 Mutaties BBV programma

baten

Veiligheid

lasten

Saldo

-S.033.5S9

7.573.136

-460.453

Algemene dekkingsmiddelen

-942.95S

11S.439

-S24.519

Overhead

-77.740

1.414.409

1.336.669

Reserve

-51.697 -9.105.9S4

Geactualiseerde

0

-51.697

9.105.9S4

0

begroting 2024

Geactualiseerde begroting 2024 Rijlabels

Kolomlabels

1M

T baten

lasten

Veiligheid

14.079.9 28

Algemene dekkingsmiddelen

-88.720.167

Eindtotaal 86.950.449 620.200

Overhead

-77.740

15.996.774

Reserve

-1.046.788

357.200

Eindtotaal

103.924.623

103.924.623

72.870.521 -88.099.967 15.919.034 -689.588 0

Samenvatting belangrijkste mutaties Het volume van de begroting 2024 is gewijzigd met C 9.106k. In deze wijziging zitten veel technische wijzigingen en verschuivingen vanwege de overgang naar een nieuw financieel pakket per 1 januari 2024 en het geactualiseerde bestedingsplan van de additionele BDuR CB gelden. Deze posten wijzigen het begrotingsvolume niet. Anderzijds is er een aantal grote posten die het volume wel wijzigt. Deze worden hieronder toegelicht.

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

1. Wijzigingmet effectopdegemeentelijke bijdrage Er is slechts éénwijziging met effect op de gemeentelijke bijdragen, dit betreft de mutatie op de meerjaren onderhoudsvoorziening. De voorziening Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) is bijgesteld op basis van besluit AB2024.02.01/4.4. Dit verhoogt de algemene bijdrage met C 280.500. Zie bijlage 3 voor een specificatie per gemeente voor de gemeentelijke bijdrage. 2. Wijzigingmet effectopintekentaken Er zijn twee wijzigingen met effect op de intekentaken: het verschuiven van de verkoop kazernes van 2023 naar 2024 en de actualisatie van de FLO. De totaal gewijzigde bijdrage per gemeente is terug te vinden in bijlage 3.

van twee

3. Technische enadministratieve wijzigingen De overige technische wijzigingen hebben geen invloed op de gemeentelijke bijdragen. De mutaties die het volume wijzigen, zijn hieronder nader toegelicht.

Mutatie

Actualisatie voorziening MJOP kazernes

Doorschuiven verkoop kazernes BoZ en Waalwijk + gebruikerslasten

Actualisatie FLO

Effect op effect op begrotingsvolume gemeentelijke (C x 1000) bijdragen

C281

Algemene bijdragen

Toelichting

De voorziening Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) is bijgesteld op basis van besluit AB2024.02.01/4.4. Dit verhoogt de algemene bijdrage met C 280.500. Zie bijlage 3 voor een specificatie per gemeente voor de gemeentelijke bijdrage

Intekentaak C7.060 kazernes

De verkoop kazernes Bergen op Zoom (BoZ) en Waspik (Waalwijk) zijn op aangeven van de gemeenten uitgesteld van 2023 naar 2024. Hierdoor lopen de afwikkelingstransacties (C6.958K)door naar 2024. Deze worden buiten de gemeentelijke bijdragen verrekend met de respectievelijke gemeenten. De onderhoudslasten (C 102k) worden verrekend met de intekentaak kazernes. Zie hiervoor bijlage 3.

Intekentaak -C613 FLO

De intekentaak FLO is geactualiseerd met de meest recente indices en ontwikkelingen voor 2024. Dit valt voor 2024 gunstiger uit voor de respectievelijke gemeenten Breda, Tilburg, BoZ en Roosendaal. Zie bijlage 3 voor een specificatie per gemeente

Actualisatie begroting vluchtelingenopvang

C281

Actualisatie begroting Crisisnoodopvang (CNO)

C580 geen

geen

De begroting is geactualiseerd voor de in Q1 en Q2 doorlopende verplichtingen voor de coördinatie van de eerste opvang van Oekraïense ontheemden in de regio. Op basis van het Bekostigingsbesluit eerste Opvang ontheemden Oekraïne worden deze kosten éénop éénvergoed door het Rijk. De begroting voor CNO is geactualiseerd voor de verplichtingen die doorlopen in Q1 van 2024 op basis van de afspraken per tijdelijke locatie met het Centraal orgaan Opvang Asielzoekers (COA). Deze lasten worden éénop ééngedeclareerd bij het COA.

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Doorbelasting kazerne Moerdijk Haven Z Stichting brandweerzorg Moerdijk

C532 geen

Conform bestuurlijke afspraken zijn nieuwe uitgangspunten bepaald wat betreft de doorbelasting van de kosten kazerne MDH (vergaderverslag AB 21-12-2022 5.4.2)

BDuR LPO junicirculaire 2023

C544 geen

Vanuit de reguliere BDuR bijdrage is middels de junicirculaire 2023 een LPO toegekend van C 544k. Deze wordt gebruikt om indexaties op contracten en een deel van de CAO 2024 op te vangen.

Verkoop

C120

geen

In 2024 wordt er additionele activa verkocht.

Geen

Op basis van de vaste verdeelsleutel draagt Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) 26 07o van de totale lasten van de gezamenlijke meldkamer en de Caco-functie. Naar aanleiding van de versterking vanuit de extra BDuR CB gelden en actualisatie van de budgetten is de bijdrage van VRZ C 120k hoger.

overige activa

Doorbelasting OCB cfm nieuwe begroting OCB 2024

C120

Actualisatie detacheringen

C100 geen

Actualisatie financiering

C118 geen

Actualisatie mutaties reserves

-C52 geen

Overige mutaties

C35 geen

De opbrengsten voor detacheringen zijn geactualiseerd De baten en lasten voor financiering zijn geactualiseerd op basis van nieuwe rentepercentages, uitzettingen en (verwachte) leningen. De mutaties reserves zijn aangepast op de geactualiseerde lasten. Zie hiervoor bijlage 1.17

C9.106

In bijlage 1 staat de volledige technische uiteenzetting van de begrotingswijziging. VERVOLGPROCES________________________________________________________________________________________________________

Deze begrotingswijziging 2024-1 wordt gelijktijdig met de Beleidsbegroting 2025 aangeboden aan het Algemeen Bestuur op 4 april 2024. Na ontvangst van de zienswijzen van de gemeenteraden neemt het Algemeen Bestuur op 4 juli 2024 een definitief besluit. Op basis van de goedgekeurde begrotingswijziging 2024-1 wordt de begroting 2024 aangepast. BIJGEVOEGD________________________________________________________________

Bijlage 1: Volledige begrotingswijziging 2024-1 Bijlage 2: Geactualiseerde begroting 2024 op pijlerniveau Bijlage 3: Specificatie gemeentelijke bijdrage 2024 bij BW2024-1 Bijlage 4: Actualisatie Investeringsplan 2024

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Bijlage 1: Begrotingswijziging 2024-1 Mutaties met effect op baten en lasten Het saldo van de baten en het saldo van de lasten wijzigt in totaliteit met C 9.106k.Hieronder vindt u de cijfermatige toelichting van de mutaties op kostencategorie. Daaronder ziet u een tekstuele toelichting per kostencategorie corresponderend met het nummer. Er is slechts éénwijziging met effect op de gemeentelijke bijdragen, dit betreft de mutatie op de meerjaren onderhoudsvoorziening. Dit wordt toegelicht onder nummer 9. Er zijn twee wijzigingen met effect op de intekentaken: het verschuiven van de verkoop van 2 kazernes van 2023 naar 2024 en de actualisatie van de FLO. Deze worden toegelicht onder nummer 3.2 en 3.3. De totaal gewijzigde bijdrage per gemeente is terug te vinden in bijlage 3.

p Mutatie BGW24-1 1.1 rr. Hoofdkostencategorie

Kolomlabels ' baten

lasten

- Veiligheid

-C8.063.589

Eindtotaal C9.277.840 Cl.214.251

1

Advies en uitbesteding

2

Facilitaire kosten

Cl.036.664

3

Gemeentelijke- en Rijksbijdragen

C230.417

4

Investeringenen kapitaallasten

-C7.021.079

C6.958.181

-C62.898

5

Lonen en salarissen

-C73.762

-Cl.639.448

-Cl.713.210 -C135.653

C205.249

Cl.036.664 C205.249

Cl.795.596 C2.026.013

6

Opleiden en oefenen

-C135.653

7

Voertuigkosten

-C71.864

-C71.864

8

Vrijwilligers

C209.361

C209.361

9

Mutaties reserves en voorzieningen

10

Overig - Algemene dekkingsmiddelen

11 12

C280.500

C280.500

-Cl. 199.165

C639.254

-C559.911

-C942.958

C118.439

Gemeentelijke- en Rijksbijdragen

-C824.519

Overig

-C118.439

C118.439

- Overhead

-C47.740

-C290.295

-C824.519 -C824.519 CO -C338.035

13

Advies en uitbesteding

C147.289

C147.289

14

Facilitaire kosten

C202.163

C202.163

15

Lonen en salarissen

-C32.740

Opleiden en oefenen 16

17

C965.359

C932.619

-C8.992

-C8.992

-Cl.596.114

-Cl.611.114

Overig

-C15.000

- Reserve

-C51.697

CO

-C51.697

-C51.697

CO

-C51.697

Mutaties reserves en voorzieningen

U Eindtotaal

-C9.105.984

Toelichting mutaties met effect

C9.105.984

co

op baten en lasten

Actualisatie Bestedingsplan extra BDuR Crisisbeheersing en informatiepositie (Actualisatie BDuR CB/IP)

Bij het opmaken van de beleidsbegroting 2024 zijn alle lasten van de door het Rijk geoormerkte extra BDUR-gelden voor de versterking van crisisbeheersing en de informatiepositie (BDuR CB/IP) tijdelijk geboekt als loonlasten bij het programma veiligheid in afwachting van het bestedingsplan. Op basis van het in 2023 vastgestelde en voor 2024 geactualiseerde bestedingsplan worden de BDuR CB/IP gelden technisch verdeeld over de onderstaande kostencategorieën binnen het Programma Veiligheid en Overhead. Ook een aantal overheadfuncties zijn uitgebreid. Het betreft hier met name functies op het gebied van informatisering. Dit heeft als gevolg dat er BDuR CB/IP budget verschoven wordt van Programma Veiligheid naar Overhead. Binnen het Programma Veiligheid heeft de verdeling effect op de volgende kostencategorieën: 1.3 Advies en uitbesteding C 26k 5.3 Lonen en salarissen

-/- C 681k

6.2

Opleiden en oefenen

C 25k

10.4

Overige baten en lasten

C 131k

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Binnen Overhead heeft de verdeling effect op de volgende kostencategorieën: 14.2 Kosten IV C 45k 15.3

Lonen en salarissen

C 404k

16.3

Overige baten en lasten

C 49k

Programma Veiligheid 1. Advies en uitbesteding (č 1.036k lasten)

1.1 Uitbestedingcrisisnoodopvang (CNO) (ś 544klasten) De begroting voor CNO is geactualiseerd voor de verplichtingen die doorlopen in Q1 van 2024 op basis van de afspraken per tijdelijke locatie met het Centraal orgaan Opvang Asielzoekers (COA). Het betreft C 544kaan lasten voor uitbesteding en ondersteuning door onder andere het Rode Kruis. De totale lasten zijn C 580k. Deze lasten worden éénop ééngedeclareerd bij het COA. Het Algemeen Bestuur heeft in oktober 2023 besloten dat alleen bij een formele afkondiging van een crisis en daarmee een specifieke oproep van een bewindspersoon aan de (voorzitter) veiligheidsregio ’s, de veiligheidsregio inspringt. Overige vragen worden teruggelegd in de Provinciale Regionale Tafel (PRT)-structuur. 1.2 UitbestedingVluchtelingenopvang (ś273klasten) De begroting is geactualiseerd voor de in Q1 en Q2 doorlopende verplichtingen voor de coördinatie van de eerste opvang van Oekraïense ontheemden in de regio. Dit betreft contracten die in 2023 zijn afgesloten. Op basis van het Bekostigingsbesluit eerste Opvang ontheemden Oekraïne door veiligheidsregio ’s worden deze kosten éénop éénvergoed door het Rijk. De totale kosten zijn C 281k omdat er naast uitbesteding nog C 8k is geboekt op overige kosten. Het Algemeen Bestuur heeft het besluit genomen dat de VRMWB ook na 1 april e.v.

de financiële afhandeling blijft doen voor de kosten die vallen binnen de nieuwe regeling van 1 januari 2024 (Bekostigingsregeling eerste opvang ontheemden Oekraïne door Regionale openbare lichamen). Ook deze kosten worden door het Rijk vergoed maar zijn nu nog niet inzichtelijk. In een volgende begrotingswijziging wordt een actualisatie opgenomen. 1.3 BDuR CB (ś 26klasten) Zie de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP. 1.4 Uitbestedingvakbekwaamheid (ś 71klasten) Als gevolg van actualisatie van het opleidingsplan Vakbekwaam Worden en Blijven heeft er een herverdeling plaatsgevonden van kostencategorie naar uitbesteding voor vakbekwaamheid. 1.5 SaaS (ś 50k lasten) De IV kosten voor de SaaS omgeving zijn geactualiseerd, een aantal SaaS projecten 2023 hebben een doorloop naar 2024. Deze kosten kennen een koppeling met een egalisatiereserve. Zie overzicht reserves bij punt 17. 1.6 Regionaal CrisisCentrum (RCC) (ś42klasten) De kosten voor het RCC is aangepast en geactualiseerd met de door de Politie geïndexeerde bedragen. Dit betekent een verschuiving van C 36kvan Facilitair naar Uitbesteding/ dienstverlening en een verhoging door indexering van C 6k. 1.7 Overig(ś30klasten) Overige bijstellingen op het gebied van advies en uitbesteding op basis van indexaties en actualisaties.

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

2.

Facilitaire kosten (č 239klasten)

2.0 Belastingen(ś 32klasten) De lokale belastingen zijn met C 32k geïndexeerd. 2.1 Indexatiecontracten(ś203klasten) Betreft C 155kverplaatsing van kosten voor ademluchtapparatuur van hoofdcategorie voertuigkosten naar Facilitaire kosten. Een aantal overige facilitaire contracten zijn geïndexeerd (C 48k). 2.2 Overig(ś4klasten) Overige bijstellingen 3.

Gemeentelijke

en Rijksbaten specifiek programma Veiligheid (č 230kbaten en č 1.8M lasten)

3.1 Baten Coördinatie opvang ontheemdenOekraïne(ś 281kbaten) Op basis van de bij 1.2 genoemde actualisering is voor coördinatie opvang ontheemden Oekraïne C 281k aan totale extra baten via het Rijk opgenomen. Hier staan ook éénop éénhogere lasten tegenover. Kazernes(ś 102kbaten) 3.2 Actualisatieintekentaak Door het uitstellen van het terug verkopen van de kazernes Bergen op Zoom (BoZ) en Waspik (Waalwijk) aan de gemeenten naar 2024, lopen de gebruikerslasten door naar 2024. Dit heeft effect op de intekentaak van deze specifieke gemeenten. Zie hiervoor de bijlage 3. 3.3 Actualisatieintekentaak FLO (-/- ś 613kbaten en ś 1.8Mlasten) De intekentaak FLO is geactualiseerd met de meest recente indices en ontwikkelingen voor 2024. Daarnaast hebben we gekozen om alle lasten en de baten van deze intekentaak bij elkaar te categoriseren. Voor een overzicht van het effect op de gemeentelijke bijdragen van de specifieke gemeenten, zie bijlage 3. 4.

Investeringen en kapitaallasten (č7.021k baten en č 6.958k lasten)

4.1 Verkoopkazerneverschoven van 2023naar 2024(ś 6.958k baten en ś6.958k lasten) Door het uitstellen van de verkoop kazernes Bergen op Zoom (BoZ) en Waspik (Waalwijk) naar 2024 lopen de afwikkelingstransacties door naar 2024 (opbrengst verkoop en boekverlies activa). 4.2 Verkoopactiva(ś 120kbaten) Een additionele verkoop van overige activa levert C 120k extra baten op. 5.

Lonen en salarissen(č 74kbaten en -/- č 1.639klasten)

5.1 Detacheringsinkomsten (ś 74kbaten) De detacheringen op het programma Veiligheid zijn geactualiseerd. 5.2 Actualisatieen verplaatsingintekentaak FLO (-/-ś2.408klasten) De loonkosten behorende bij de intekentaak FLO 2024 zijn geactualiseerd en verplaatst naar de hoofdkostencategorie Gemeentelijke en Rijksbijdragen. Voor een totaaloverzicht van de mutatie op de gemeentelijke bijdragen, zie bijlage 3. 5.3 Herallocatieloonbudget BDuR Crisisbeheersing (CB) (-/- ś 681klasten) Zie de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP. 5.4 Actualisatieformatie programma Veiligheiden verwachtenieuweCAO 2024(ś 1.436k) De loonkostenbegroting is geactualiseerd op basis van formatie en verwachte nieuwe CAO 2024. De geschatte kosten voor de nieuwe CAO 2024 zijn hoger dan we met de reguliere indexatie op de gemeentelijke bijdrage kunnen dragen. Het totale CAO tekort van C 1,143M (Programma Veiligheid plus Overhead) brengen wij vooralsnog niet in rekening bij/via BGW2024-1 op de gemeentelijke bijdragen, maar nemen we op als een tijdelijke stelpost. Bij de BURAP 2024 zal de nieuwe CAO

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

bekend zijn en hebben we inzicht in de kosten als gevolg van de nieuwe CAO 2024. Daarna kunnen we ook bepalen of we de definitieve CAO zelf kunnen opvangen binnen onze begroting óf met de begrotingswijziging BGW2024-2 alsnog verwerken in de gemeentelijke bijdragen. Zie ook AB2024.02.01/3.1 .4. 5.5 Incidenteleloonkostengedektdoor reserves (ś 14klasten) Het betreft een actualisatie van incidentele loonkosten gedekt door reserves (reserve HSL -/- C 24k, reserve dóórontwikkeling organisatie C 31k en een reserve BDuR strategische projecten C 8k). 6. Opleiden en oefenen

(-/-ē 136klasten)

6.1 Opleidenen oefenenalgemeen(-/-ś 160klasten) Dit betreft een actualisatie van het opleidingsplan en verschuiving van kosten voor vakbekwaam worden en blijven naar de hoofdkostencategorie Advies en uitbesteding. 6.2 Opleiden BDuR CB (ē 25klasten)

Zie de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP. 7. Voertuigkosten (-/- ē 72klasten)

De voertuigkosten zijn geïndexeerd met C 68K. Het overige verschil heeft betrekking op een verschuiving van kosten voor ademlucht naar de hoofdcategorie Facilitair (-/- C 155K). 8.

Vrijwilligers (ē 209k)

De loonkosten van de vrijwilligers zijn bijgesteld op basis van de inschatting nieuwe CAO 2024. 9.

Mutaties voorzieningen (ē 281 k)

De voorziening Meerjaren Onderhoudsplan (MJOP) is (meerjarig) bijgesteld op basis van besluit AB2024.02.01/4.4. Dit heeft effect op de gemeentelijke bijdragen. Zie hiervoor bijlage 3. 10. Overige baten en lasten (ē 1.199kbaten en ē 639klasten)

10.1 DoorbelastingKazerneMoerdijkHaven(ś 532k baten en ś 532k lasten) Conform bestuurlijke afspraken zijn nieuwe uitgangspunten bepaald wat betreft de doorbelasting van de kosten kazerne MDH (vergaderverslag AB 21-12-2022 5.4.2). De intentie is om onderrealisatie in een bestemmingsreserve te zetten ten gunste van de herziening van de situatie rondom kazerne MDH. We komen hier bij de BURAP 2024 op terug. 10.2 CNO vergoedingCOA (ś 580k) De totale kosten voor CNO (C 544uitbestedingslasten en C 36k overige kosten) worden volledig vergoed door het COA. 10.3 DoorbelastingOCB (ś 120kbaten) Op basis van de vaste verdeelsleutel draagt Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) 26 0Zo van de totale lasten van de gezamenlijke meldkamer en de Caco-functie. Naar aanleiding van de versterking vanuit de extra BDuR CB gelden en actualisatie van de budgetten is de bijdrage van VRZ C 120k hoger. 10.4 BDuR CB (ś 131k lasten) Zie ook de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP. Dit betreft een ophoging van de facilitaire kosten in relatie tot de formatie-uitbreiding en werkkosten gerelateerde kosten (reiskosten, thuiswerk(plek)vergoeding e.d.). 10.5 Overigebaten en lasten(-/- ś32kbaten en -/-ś24klasten) Overige bijstellingen

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Algemene

Dekkinqsmiddelen

11. Gemeentelijke

en Rijksbijdragen (č 824k baten)

11.1 Ophoging algemenegemeentelijke bijdragen wegensMJOP (ś 281kbaten) De voorziening MJOP is bijgesteld op basis van besluit AB2024.02.01/4.4. Dit heeft effect op de gemeentelijke bijdragen. Zie hiervoor bijlage 3. 11.2 BDuR LPO junicirculaire2023(ś 544kbaten) De junicirculaire 2023 heeft voor een boekjaar 2024 C 544kextra LPO toegekend voor de totale BDuR bijdrage 2024. 12. Overige algemene

dekkingsmiddelen (č 118k baten en č 118k lasten)

Dit betreft de actualisatie van de financieringslasten en toegerekende rente aan kapitaallasten. Overhead 13. Advies en uitbesteding (č 147klasten)

13.1 AanpassingSaaS (ś 125klasten)en reserve strategische projecten(ś80klasten) De kosten voor de SaaS omgeving zijn geactualiseerd. Deze kosten kennen een egalisatiereserve. Ook de advieskosten voor de reserve BDuR strategische projecten zijn geactualiseerd op basis van het herziene bestedingsplan. 13.2 Verplaatsinglicentiekosten HRM pakket(-/- ś 115klasten) De licentiekosten voorhetHRM pakketzijn verplaatst vanuitbesteding naarIV kosten. 13.3 Diverseoverigeaanpassingenadviesen uitbesteding(ś90klasten) Diversereguliere inhuur,adviesenuitbestedingskosten zijn geactualiseerd engeïndexeerd. 14. Facilitaire kosten (č 202klasten)

14.1 VerplaatsingIV licentiekosten HRM pakket(ś 115k lasten) De licentiekosten voorhetHRM pakketzijn verplaatst vanuitbesteding naarIV kostenonder facilitair. hoofdkostencategorie 14.2 KostenIV (ś45k lasten) Zie de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP. 14.3 Overigemutaties(ś 42klasten) Overige bijstellingen 15. Lonen en salarissen(č 33kbaten, č 965klasten)

15.1 Detacheringen(ś 33kbaten) De detacheringen op de Overhead zijn geactualiseerd. 15.2 Incidenteleloonkostengedektdoor reserves (-/-ś220klasten) Incidentele loonkosten op de overhead gedekt uit reserves zijn geactualiseerd voor 2024. Het betreft loonkosten betreffende de reserve Doorontwikkeling Organisatie (-/-C 318k lasten) en de reserve BDuR strategische projecten (C 98k lasten). 15.3 BDuR CB loonkostenOverhead(ś404klasten) Zie de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP 15.4 Actualisatieformatie programma Veiligheiden nieuweCAO 2024(ś 781klasten) De loonkostenbegroting is geactualiseerd op basis van formatie en nieuwe CAO 2024. Zie ook AB2024.02.01/3.1 .4.

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

16. Overige baten en lasten (č 15kbaten, -/- č1.596k lasten)

16.1 TegemoetkomingOpleiding RCDV (ē 15k baten) De Raad van Commandanten en Directeuren Veiligheidsregio's (RCDV) heeft een leergang ontwikkeld voor strategisch leidinggevenden en potentials. Een deel van de kosten wordt vergoed uit de reserves van de nationale vereniging voor brandweer en crisisbeheersing (NVBC). 16.2 Stelpostindexering(-/- ē 1.714k lasten) Dit was de nog te verdelen LPO uit de beleidsbegroting 2024 (C 572k) plus de nieuwe stelpost CAO 2024 (C 1,143M) conform bestuurlijke afspraak AB2024.02.01/3.1.4. 16.3 BDuR CB (ē49klasten,nog te bestemmen) Zie ook de toelichting bij Actualisatie BDuR CB/IP. Een klein deel van de BDuR CB Overhead is nog niet bestemd in afwachting van de landelijke ontwikkelingen in de gezamenlijke informatievoorziening. 16.4 Overigepersoneelskosten (ē 69klasten). Een aantal overige personeelskosten zoals reiskosten, internetvergoeding, werkkosten e.d. zijn geïndexeerd. 17. Mutaties reserves (-/-č 52kbaten)

De mutaties reserves zijn aangepast op de geactualiseerde lasten. Het betreft: Mutaties reserves

Toelichting

Reserve BDuR Strategische projecten

Reserve Doorontwikkeling

Reserve HSL

Reserve SaaS

Eindtotaal

organisatie

-/-C188k

Bij het opstellen van de beheersbegroting wordt jaarlijks door middel van projectvoorstellen in het MT besloten welke strategische projecten uitgevoerd gaan worden. Voor 2024 betreft het de projecten Duurzaamheid, Visitatiecommissie, inhuur ter versterking Financiële administratie i.v.m. de overgang naar AFAS en een tijdelijke medewerker bij Strategie & Ontwikkeling. C287k Dit betreft frictiekosten rondom personeel als gevolg van de doorontwikkeling die in 2021 heeft plaatsgevonden. Het verschil ontstaat doordat in 2023 afscheid is genomen van een boventallige medewerker en er is dekking in de vorm van een vacature gevonden voor een andere medewerker. C24k De salarislasten van de tijdelijke hoofden brandweerzorg zijn naar beneden bijgesteld. -/-C175k Een aantal SaaS projecten 2023 hebben een doorloop naar 2024. -č52k

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Technische wijzigingen Een aantal wijzigingen heeft geen effect op het saldo van de baten en lasten en geen effect op de gemeentelijke bijdragen. Dit betreffen technische verschuivingen voortkomend uit de overgang naar een nieuw financieel pakket op 1 januari 2024, het opschonen en verbeteren van de administratie. Als gevolg van de overgang is de administratie opgeschoond en vereenvoudigd. Vanaf 2024 bevat het programma Veiligheid alleen nog maar de drie pijlers van het primaire proces: 1. Stimuleren redzaamheid in de samenleving. 2. Bijdragen aan een veilige leefomgeving. 3. Leveren hulpvaardige en slagvaardige inzet. De Overhead bevat vanaf de geactualiseerde begroting 2024 volledig de “Wendbare en Duurzame Organisatie”. Zie ook bijlage 2. Technische

verschuivingen

nr. Hoofdkostencategorie E Veiligheid

Kolomlabels w

T

Baten

Lasten C 30.000

-C 1.704.704

1

Advies en uitbesteding

-e 31.500

2

Facilitaire kosten

-e 10.000

3

Investeringenen kapitaallasten

-e 16.839

4

Lonen en salarissen

5

Opleiden en oefenen

-e 45.000

6

Overig

-e 582.774

6Overhead

e 30.000

-C 30.000

-e 1.018.591

C 1.704.704

1

Advies en uitbesteding

e 31.500

2

Facilitaire kosten

e 10.000

3

Investeringenen kapitaallasten

e 16.839

4

Lonen en salarissen

5

Opleiden en oefenen

e 45.000

6

Overig

e 582.774

-e 30.000

Eindtotaal

e 1.018.591

C0

C0

Verplaatsing projectkosten (C 30kbaten en C 331klasten op nr 1-6)

Project en investeringskosten op het gebied van informatie gestuurd werken, presterend vermogen en veerkracht & vitaliteit zijn naar de overhead verplaatst. Verplaatsing stelpost indexering (C 571klasten op nr 6 overig)

De stelpost indexering is naar de overhead verplaatst als gevolg van het onderbrengen bij de directie. Verplaatsing arbeidsmobiliteit (C 365klasten op nr 4 lonen en salarissen)

Als gevolg van de uitgevoerde werkzaamheden van het personeel in de arbeidsmobiliteit is deze in de basis verplaatst naar de overhead. Indien personeel in arbeidsmobiliteit werkzaamheden uitvoert voor het primaire proces, drukken deze op programma Veiligheid. Verplaatsing loonkosten beleidsadviseurs (C 437klasten op nr 4 lonen en salarissen).

De loonkosten van een aantal beleidsadviseurs in de bedrijfsvoering zijn na herziening verplaatst naar de overhead.

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Bijlage 2: Geactualiseerde

begroting 2024op pijlerniveau

Primaire begroting 2024 Kolomlabels

2024Beleidsbegroting

□Veiligheid

Stimuleren redzaamheid samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige

en slagvaardige inzet

Wendbare en duurzame ± Algemene

| -

-T baten

Rijlabels

lasten

C 79.377.313

C 73.330.974

-C 155.484 -Ē 8.000

C 682.222 Ē 9.376.634

C 526.738 C 9.368.634

-C 5.882.855

C 67.633.504

Ê 61.750.649

organisatie

C 1.684.953

dekkingsmiddelen

-C 87.777.209

□ Overhead

± Reserve

-Ê 94.818.639

Geactualiseerde Geactualiseerde

-Ê 87.275.448

C 14.582.365

C 14.582.365

C 357.200

-e 637.891

eo

C 94.818.639

begroting 2024 Kolomlabels

begroting 2024

Rijlabels

-

□Veiligheid

Stimuleren redzaamheid samenleving Bijdragen veilige leefomgeving Hulpvaardige en slagvaardige inzet dekkingsmiddelen

l^fl

baten

lasten

Eindtotaai

-14.079.928

86.950.449

72.870.521

-999.621 -27.922 -13.052.385

1.657.121 8.814.150 76.479.178

657.500 8.786.228 63.426.793

-88.720.167

620.200

-77.740

15.996.774

3Reserve

-1.046.788

357.200

Eindtotaai

-103.924.623

□ Overhead

C 1.684.953

C 501.761

-C 995.091

Saldo

± Algemene

Saldo

-Ê 6.046.339

103.924.623

-88.099.967 15.919.034 -689.588 0

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Bijlage 3: Specificatie Gemeentelijke 2024

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen op Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert Totaal

bijdrage

gemeentelijke

bijdrage 2024bij BW2024-1

Totaal bijdrage o.b.v. Herijking beleid Totaal bijdrage Acualisatie kostenverdeelmodel (mutatie) o.b.v. Meerjaren kap.lasten kostenverdeelmodel Onderhoudsplan 2024excl. intekentaak 2024excl. (MJOP) intekentaak incl. herijking beleid kap.lasten ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē ē C

749.878 ē 3.336.669ē 564.026 ē 4.316.459 ē 12.157.983 ē 1.453.487 ē 1.696.842 ē 2.549.584 ē 1.347.905 ē 1.684.725 ē 1.291.242 ē 1.969.724 ē 1.031.586 ē 1.386.228 ē 3.119.875 ē 1.965.394ē 3.486.656 ē 4.989.745ē 1.233.161 ē 1.593.009 ē 16.502.285 ē 3.049.388 ē 1.498.363 ē 1.258.461 ē 74.232.676C

-2.978 ē -13.252 ē -2.240 ē -17.143 ē -48.287 ē -5.773 ē -6.739 ē -10.126 ē -5.353 ē -6.691 ē -5.128 ē -7.823 ē -4.097 ē -5.506 ē -12.391 ē -7.806 ē -13.848 ē -19.818 ē -4.898 ē -6.327 ē -65.541 ē -12.111 ē -5.951 ē -4.998 ē -294.826 C

746.900 ē 3.323.417 ē 561.786 ē 4.299.316 ē 12.109.695 ē 1.447.714 ē 1.690.103 ē 2.539.458 ē 1.342.551 ē 1.678.034 ē 1.286.114 ē 1.961.901 ē 1.027.488 ē 1.380.723 ē 3.107.484 ē 1.957.588 ē 3.472.808 ē 4.969.927 ē 1.228.263 ē 1.586.683 ē 16.436.744 ē 3.037.277 ē 1.492.412 ē 1.253.463 ē 73.937.850 C

2.834 12.608 2.131 16.310 ē 45.941 5.492 6.412 9.634 5.093 6.366 4.879 7.443 3.898 5.238 11.789 ē 7.427 13.175 18.855 4.660 6.019 62.357 11.523 ē 5.662 4.755 280.500 C

Intekentaak Intekentaak FLO Totale bijdrage verkoop o.b.v. kostenkazernes verdeelmodel 2024

91.776 ē ē

99.908

ē

ē 9.799

201.483 C

ē 749.733 ē 3.336.025 ē 563.918 315.317 ē 4.722.719 813.153 ē 12.968.789 ē 1.453.206 ē 1.696.515 ē 2.549.092 ē 1.347.645 ē 1.684.400 ē 1.290.993 ē 1.969.343 ē 1.031.386 ē 1.385.961 ē 3.219.181 ē 1.965.015 ē 3.485.983 370.155 ē 5.358.937 ē 1.232.923 ē 1.592.702 1.020.727 ē 17.519.827 ē 3.058.599 ē 1.498.074 ē 1.258.218 2.519.352 C 76.939.185

VEILIGHEIDS REGIO

BRANDWEER

Midden - en West -Brabant

Bijlage 4: Actualisatie Investeringsplan 2024 Actualisatie van het investeringsplan 2024 ten opzichte van de begroting (primitief) van de beleidsbegroting 2024. Categorie (Bedragen x š 1.000) Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties

Begroting na Begroting 24-1 Begroting Primitief 2024 wijziging 2024-1 -/- Begroting primitief C 105 C 200 C 95 C 6.203 C 3.347 C -2.856

C Overige materiële vaste activa C Totaal

š

701 C 616 C

509 C 917 C

-192 301

7.625 š

4.973 š

-2.652

Bedrijfsgebouwen Verbouwingen van de entree Breda en de kazerne Ossendrecht zijn in 2023 niet uitgevoerd en schuiven door naar 2024 (C 55K). In 2024 worden voor C 40K laadpalen op vrįjwiNigersposten geïnstalleerd. Dit was niet opgenomen in de begroting 2024. Vervoermiddelen De aanschaf van voertuigen TS 4x4, voertuigen piket OVD hybride en elektrische voertuigen (Team brandonderzoek (TBO) en bestelauto's) schuiven door naar 2025 en 2026 door vertraging in het aanbestedingsproces en door het clusteren van de aanschaf van elektrische voertuigen, een totaalbedrag van -/- C 2,9 mln. Voor de voertuigen wordt een ritregistratiesysteem aangeschaft (C 57K) die niet in de primitieve begroting was opgenomen. Machines,apparaten eninstallaties Voor Voertuig TS basis - inventaris standaard wordt van 2023 - voor de aanschaf van O-bundels (slangen) - C 150K doorgeschoven naar 2024. Van het totaal beschikbare investeringsbedrag voor Voertuig TS basis - inventaris standaard schuift C 312K door naar 2027 voor de TS-en en TS-en 4x4. De vervanging van rookgasafzuiging C 70K schuift door naar 2025. Voertuig TS basis - hydraulisch redgereedschap: slangen dienen eerder vervangen te worden waardoor C 40K extra op het investeringsplan is opgenomen. Overigemateriëlevasteactiva Meubilair Breda schuift door van 2023 (C 31K).

Centralisering van de jeugdbrandweer leidt tot extra investeringen in operationele tenues, helmen en digitale oefenmiddelen van in totaal C 153K. Voor de vervanging van Pc en werkplekhardware op onbemande posten is een extra investering van C 78K noodzakelijk. Voor de afronding van de aanschaf van het operationele tenue van de beroeps en vrijwilligers is C 39Kdoorgeschoven van 2023. Daarnaast is voor het operationele tenue C 55Kextra investeringsbudget opgenomen voor aangegane verplichtingen. Voor 2024 zijn 25 extra uitrukpakken in het investeringsplan opgenomen (C 19K). Aankleding Willemstad en Wouw schuift door naar 2025 (-/- C 30K). De vervanging van de hardware werkgroepprinters wordt doorgeschoven naar 2025 (-/- C 44K).