Bijlage 1. Slotwijziging 2024

Slotwijziging 2024

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ............................................................................................................................................................... 2 Inleiding ........................................................................................................................................................................... 3 Venster 1. Bestuur en dienstverlening ............................................................................................................................ 5 Venster 2. Gemeenschappen ......................................................................................................................................... 6 Venster 3. Omgeving en economische ontwikkeling ...................................................................................................... 9 Venster 0. Overhead en algemene dekkingsmiddelen ................................................................................................. 13 Budgetoverheveling ...................................................................................................................................................... 15 Financieel beeld ............................................................................................................................................................

17 Investeringskredieten .................................................................................................................................................... 18 Overzicht reserves ........................................................................................................................................................ 21

2

Inleiding Voor u ligt de Slotwijziging 2024. Vanaf dit jaar is de Slotwijziging het laatste product in de Planning en Controlecyclus dat de mogelijkheid biedt om bijstellingen in de Begroting 2024 door te voeren. In de Bestuursrapportage lag de focus op de beleidsmatige voortgang en eventueel daaruit voortvloeiende financiële bijstellingen. In de Slotwijziging wordt geen voortgang gerapporteerd over het beleid, maar zijn enkel financiële bijstellingen opgenomen. Deze financiële bijstellingen dienen door de raad te worden vastgesteld en hebben tot doel om zoveel mogelijk aan te sluiten bij de verwachte omvang van baten en lasten zoals die in de jaarstukken 2024 aan u worden gepresenteerd. Net als in de Bestuursrapportage nemen we een samenvattend financieel beeld op. Dit treft u in onderstaande tabel aan. Omschrijving 2024 Primitieve begroting 2024-2027 0 Reeds genomen raadsbesluiten tot en met mei -5 1e Bestuursrapportage 2024 -892 Slotwijziging 2024 -1.588 Begroting 2024 - 2027 na wijzigingen -2.485 In 2024 begonnen we met saldo 0. De baten en lasten waren in evenwicht. Na de Bestuursrapportage werd het saldo bijna € 0,9 miljoen nadelig. De afgelopen maanden informeerden wij de raad over de financiële effecten van de Septembercirculaire gemeentefonds 2024 en de ontwikkelingen van de regionale jeugdzorg. Deze effecten werken negatief door op onze cijfers.

In de Slotwijziging zien we dat het negatieve resultaat met bijna € 1,6 miljoen toeneemt in 2024, wat leidt tot een begrotingssado 2024 van bijna € 2,5 miljoen negatief. In de hoofdstukken vindt u per venster een specificatie van alle financiële afwijkingen met hierop een korte toelichting. Met de Slotwijziging is ook de doorverdeling van de salarissen aan de producten verwerkt, dit betreft een administratieve afhandeling, conform BBV richtlijnen, en heeft geen effect op het begrotingssaldo.1 De mutatie vindt over de verschillende thema’s en vensters plaats en daarom vermelden wij deze. Voor het project “Verplaatsen rioolgemaal Sweensstraat” nemen we ook een budgetwijziging op, dit betreft ook een administratieve afhandeling en heeft geen effect op het begrotingssaldo. In de vensters lichten we deze mutaties toe. De budgetoverheveling is een jaarlijks terugkerend proces. We stellen voor om bepaalde budgetten met een incidenteel karakter, welke in 2024 niet tot uitvoering konden komen over te hevelen naar 2025. Wij vragen uw raad in te stemmen met de overheveling van € 1,19 miljoen. De budgetoverheveling vindt op dezelfde manier als voorgaande jaren plaats. In het hoofdstuk Budgetoverheveling vindt u een toelichting op de budgetoverhevelingen en in onderstaande tabel staan de budgetten opgesomd. Budgetoverheveling 2024-2025 Venster 0: Algemene dekkingsmiddelen en overhead 1.

E-depot Venster 2: Gemeenschappen 2. Uitvoeringsbudget voorliggende voorzieningen 3. Sloopkosten de Wetering Venster 3: Omgeving en Economische ontwikkeling 4. Lokale woonvisie 5. Volkshuisvestingsprogramma 6. Erfgoedbeleid Totaal budgetoverhevelingen 2024-2025

Bedrag 150 150 840 200 640 203 35 100 68 1.193

1 Bij het samenstellen van de begroting 2024 zijn we uitgegaan van de organisatie-indeling 2023 en zijn de salarissen op taakveld overhead ondergebracht. Door de hoeveelheid werk met de Jaarrekening, Bestuursrapportage, Kadernota en Baarda berekeningen zijn wij niet eerder toegekomen om de verdeling van de salarissen conform notitie overhead van de BBV door te verdelen. Dit betekent dat we in de Slotwijziging de doorverdeling laten plaatsvinden. De doorverdeling van de salarissen is een administratieve handeling, maar vanwege het feit dat in de financiële verordening staat dat mutaties thema en/of venster overstijgend een raadsbesluit moet zijn, moet dit besloten worden door de raad. De mutatie op de salarissen heeft geen invloed op het begrotingssaldo, het is budgettair neutraal. We verdelen vanuit de overhead de salariskosten van uitvoerende medewerkers naar de producten waar zij voor werken. Een voorbeeld: de jeugdconsulent werkt voor 95% voor voorliggende voorzieningen en 5% voor jeugdbescherming, dan hebben we in de Slotwijziging, het salaris verdeelt naar deze taakvelden.

3

De Slotwijziging heeft ook structurele effecten. In onderstaande tabel presenteren wij de 1 e begrotingswijziging op de begroting 2025-2028.

Effecten op programmabegroting 2025-2028 Primitieve begroting 2025-2028 Slotwijziging 2024 (1e begrotingswijziging 2025) Begroting 2025 - 2028 na Slotwijziging 2024

2025 261 -2.677 -2.416

2026 155 -2.014 -1.859

2027 175 -2.225 -2.050

2028 -352 -2.234 -2.585

Leeswijzer In de Slotwijziging geven wij een financiële toelichting op de afwijkingen ten opzichte van de begroting 2024. Legenda • Per thema geven we een financiële afwijking. In de financiële tabellen zijn de verschillen benoemd met een N = nadeel of V = voordeel. Nadeel: een verhoging van de lasten of een verlaging van de baten. Voordeel: een verlaging van de lasten of een verhoging van de baten. • De bedragen in de tabellen worden, tenzij anders vermeld, afgerond in duizenden euro's. Optellingen en de genoemde bedragen in de tabel financiële toelichtingen kunnen een beetje afwijken door de afrondingen. • De toelichting op de verschillen is in hoofdlijnen. • De afwijkingen groter dan € 25.000 per thema of politiek belangrijk worden toegelicht. • De verschillen kleiner dan € 25.000 op baten of lasten per thema geven we weer onder overige afwijkingen. Als je de som van de kleine verschillen optelt kan dit leiden tot een bedrag groter dan € 25.000. • In de tabellen staat per financiële afwijking een I = incidenteel of een S = structureel. Als laatste in deze Slotwijziging treft u een geactualiseerde overzicht met investeringskredieten en het verloop van de reserves aan.

4

Venster 1. Bestuur en dienstverlening Financiële afwijkingen Thema

Omschrijving 1.1 Bestuur en organisatie 1.2 Dienstverlening 1.3 Openbare orde en veiligheid 1.99 Mutaties reserves venster 1 Totaal lasten 1.1 Bestuur en organisatie 1.2 Dienstverlening 1.3 Openbare orde en veiligheid 1.99 Mutaties reserves venster 1 Totaal baten Saldo venster 1

2024 10 418 191 618 109 109 727

2025 -8 -29 -14 -50 109 109 59

2026 -8 -29 -14 -50 109 109 59

2027 -8 -29 -14 -50 109 109 59

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 1.1 Bestuur en organisatie S Overige afwijkingen Thema 1.2 Dienstverlening Burgerzaken I In 2024 implementeerden wij de applicatie I-Burgerzaken. De implementatie heeft meer inzet gevraagd van externen dan verwacht. Reisdocumenten We zien in 2024 een toename in het aantal reisdocumenten en verwachten dat deze stijging S structureel is. Aan het Rijk dragen wij een bijdrage voor de documenten af, deze afdracht neemt door een stijging van de aantallen toe. Verkiezingen I Door het hergebruik van materialen en slimmer inzetten van personeel, zijn de kosten voor de verkiezingen lager dan verwacht. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. S Overige afwijkingen Thema 1.3 Openbare orde en veiligheid S Overige afwijkingen Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo.

Bedrag V

10

N

-25

N

-28

V

35

V

432

V

5

N

-3

V

194

Baten Omschrijving Bedrag Thema 0.2 Burgerzaken S Reisdocumenten V 87 We zien in 2024 een toename van het aantal reisdocumenten en verwachten dat deze stijging structureel is. Door deze toename stijgt de opbrengst van de reisdocumenten. S Overige afwijkingen V 22

5

Venster 2. Gemeenschappen Financiële afwijkingen Thema

Omschrijving

2024

2025

2026

2027

2.1 Onderwijs 2.2 Sport, cultuur en welzijn 2.3 Voorliggende voorzieningen 2.4 Maatwerk 2.5 Participatie 2.99 Mutaties reserves venster 2 Totaal lasten 2.1 Onderwijs 2.2 Sport, cultuur en welzijn 2.3 Voorliggende voorzieningen 2.4 Maatwerk 2.5 Participatie 2.99 Mutaties reserves venster 2 Totaal baten Saldo venster 2

20 -73 12 -2.342 903 -1.481 33 -14 100 -62 57 -1.424

-5 -25 -1.327 6 -1.351 75 75 -1.276

-5 -1.327 23 -1.309 50 50 -1.259

-5 -1.327 23 -1.309 50 50 -1.259

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 2.1 Onderwijs Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. S Overige afwijkingen Thema 2.2 Sport, cultuur en welzijn Exploitatievergoeding De Werft De afgelopen jaren is de indexatie niet of niet juist toegepast tussen partijen. Met deze I bijstelling loopt de exploitatievergoeding in lijn met de contractuele indexatie van de huurovereenkomst. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. I Overige afwijkingen Thema 2.3 Voorliggende voorzieningen

I

I

Innovatiebudgetten Jeugd/WMO De prognose is dat we dit jaar € 50.000 overhouden op het begrote totaalbedrag aan innovatiebudgetten (Jeugd/WMO) van € 100.000. Bij het opstellen van de begroting 2025 en meerjarenraming is hiermee al rekening gehouden. Komende jaren zal de focus binnen het Sociaal Domein liggen op het organiseren van Sterke Lokale Teams. Hieromtrent stellen we verschillende beheersmaatregelen voor. Om realistisch te begroten worden de innovatiebudgetten Jeugd en WMO vanaf de Begroting 2025 verlaagd van € 50.000 naar € 18.000 per beleidsonderdeel. Langdurige opvang asielzoekers Dit jaar moeten we nog een locatiestudie laten uitvoeren om te kijken of we de langdurige opvang asielzoekers goedkoper en beter in kunnen gaan regelen. Daarvoor hebben we voor 2024 een incidenteel budget van € 50.000 nodig. En voor volgend jaar een incidenteel budget van€ 25.000 voor de participatie en implementatie ervan. De dekking van deze kosten zullen vanuit SPUK-middelen Oekraïne plaatsvinden.

Bedrag

V

25

N

-5

N

-60

V

2*

N

-15

V

50

N

-50

6

Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. I Overige afwijkingen Thema 2.4 Maatwerk Huishoudelijke verzorging (HBH) Verhoging van € 75.000 als gevolg van toename vraag hulp bij de huishouding in de S gemeente door vergrijzing. Op basis van de gegevens van de afgelopen jaren schatten we in dat er eind van het jaar daadwerkelijk 95% van de lopende beschikkingen HBH 2024 is gebruikt. Inkoop Jeugd regionaal HvB Door het gestegen aantal jeugdigen dat doorverwezen moet worden naar specialistisch S aanbod stijgen de algehele jeugdhulpkosten. De huidige ontwikkeling is gebaseerd op basis van de 2e regionale prognose 2024 en ontwikkelingen binnen het jeugdhulplandschap en kan mogelijk nog afwijken van de definitieve aantallen. Persoonsgebonden budget Huishoudelijke verzorging Bijstellen van het budget PGB Huishoudelijke verzorging door terugloop van het aantal I verstrekkingen. Bij het opstellen van de begroting 2025 en meerjarenraming is hiermee al rekening gehouden. Persoonsgebonden budget WMO begeleiding Bijstellen van het budget PGB WMO begeleiding door terugloop van het aantal I verstrekkingen. Bij het opstellen van de begroting 2025 en meerjarenraming is hiermee al rekening gehouden.

Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. S Overige afwijkingen Thema 2.5 Participatie

S

Baanbrekers Het positieve resultaat wordt voornamelijk veroorzaakt door een hogere Wsw-vergoeding 2024 en hogere BUIG-inkomsten 2024. Bijzondere bijstand Het tekort op de Bijzondere Bijstand is naar verwachting € 80.000. Er is in 2024 meer gebruik gemaakt van Bijzondere Bijstand. Bij het opstellen van de begroting 2025 en meerjarenraming is hiermee al rekening gehouden. Voor de energietoeslag is er een voordeel in 2024 van naar schatting € 30.000 zijnde afrekening Energietoeslag 2023. Per saldo is er een verwacht totaal tekort van € 50.000. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. Overige afwijkingen

I

Overige afwijkingen

I

I

I

V

41

N

-29

N

-75

N

-1.267

V

10*

V

25

N

-1.051

V

15

V

500

N

-50

V

425

V

23

V

7

* Dit bedrag is lager dan 25.000 euro, maar is politiek relevant of betreft de doorverdeling salarissen.

Baten Omschrijving Thema 2.1 Onderwijs Afwikkelingsverschil 2023 Hulp gedupeerden toeslagenproblematiek Verantwoording van gerelateerde Rijksmiddelen zijn in 2023 niet goed verwerkt. Wij corrigeren nu dit verschil. Thema 2.2 Sport, cultuur en welzijn I

S

Overige afwijkingen

Bedrag

V

33

N

-14 7

Thema 2.3 Voorliggende voorzieningen Eigen bijdragen algemene voorzieningen WMO Inwoners betalen een eigen bijdrage voor hun WMO-voorziening aan het CAK. Deze eigen bijdrage bedraagt maximaal € 20,60. Vorig jaar was de maximale eigen bijdrage € 19,00. Deze S bijdragen vallen in 2024 dus hoger uit dan begroot. De eigen bijdrage voor bewoners is voor ieder gelijk en zijn dus niet inkomen afhankelijk. Het CAK betaalt uit aan de Gemeente Loon op Zand. Langdurige opvang asielzoekers Dit jaar moeten we nog een locatiestudie laten uitvoeren om te kijken of we de langdurige opvang asielzoekers goedkoper en beter in kunnen gaan regelen. Daarvoor hebben we voor I 2024 een incidenteel budget van € 50.000 nodig. En voor volgend jaar een incidenteel budget van€ 25.000 voor de participatie en implementatie ervan. De dekking van deze kosten zullen vanuit SPUK-middelen Oekraïne plaatsvinden. Thema 2.5 Participatie I

Afwikkelingsverschil 2023 Minimabeleid Verantwoording van gerelateerde Rijksmiddelen zijn in 2023 niet goed verwerkt, waardoor dit bedrag onterecht is vrijgevallen in 2023. Wij corrigeren nu dit verschil.

V

50

V

50

N

-62

8

Venster 3. Omgeving en economische ontwikkeling Financiële afwijkingen Thema

Omschrijving 3.1 Omgeving 3.2 Duurzaamheid 3.3 Wonen 3.4 Economische ontwikkeling 3.99 Mutaties reserves venster 3 Totaal lasten 3.1 Omgeving 3.2 Duurzaamheid 3.3 Wonen 3.4 Economische ontwikkeling 3.99 Mutaties reserves venster 3 Totaal baten Saldo venster 3

2024 156 508 -1.677 -9 -1.022 -64 -423 -34 50 -471 -1.493

2025 7 161 -58 110 -436 9 55 -371 -261

2026 7 149 -3 153 -436 -26 -461 -309

2027 7 -11 -3 -7 -436 -26 -461 -469

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 3.1 Omgeving Bijstelling kapitaallasten Er zijn verschillende investeringen in de begroting 2024 opgenomen waarvan de I kapitaallasten pas in 2025 tot uiting zullen komen. Deze kapitaallasten worden in de begroting 2024 afgeraamd. Zwerfafval I Door uitstel van de SUP-vergoeding vanuit het Rijk zullen werkzaamheden niet uitgevoerd worden in 2024. Hierdoor is er minder budget nodig. Openbaar groen In verband met de aanbesteding van het nieuwe onderhoudscontract voor de openbare I ruimte, hebben we in 2024 niet alle werkzaamheden kunnen uitvoeren zoals begroot. Hierdoor is er minder budget nodig. Openbare verlichting Door de nieuwe energietarieven en het verLEDden van de openbare verlichting, hebben we I minder energiekosten in 2024. Hierdoor is er minder budget nodig. Het structurele effect van de verLEDding volgen we de aankomende jaren. Civiele kunstwerken Er zijn minder werkzaamheden nodig geweest ten behoeve van de civiele kunstwerken in I 2024. De hoeveelheid graffiti die gespoten is in de tunnels is bijvoorbeeld minder dan verwacht. Hierdoor is er minder budget nodig. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema heeft I de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo.

S Overige afwijkingen Thema 3.2 Duurzaamheid Duurzaamheid In duurzaamheid zit veel voeding vanuit het Rijk middels een SISA regeling. Deze is meerjarig uitgekeerd. De werkelijke kosten die worden gemaakt, worden verantwoord op basis van SISA S systematiek. In onze begroting hebben we zowel de inkomsten als uitgaven begroot. Gedurende 2024 is duidelijk geworden dat dit op een andere manier in de begroting opgenomen dient te worden. Bij deze corrigeren we dat. OMWB I Er is een verschuiving van taken geweest tussen de gemeente en de OMWB. Hierdoor zijn de

Bedrag

V

106

V

60

V

80

V

65

V

28

N

-186

V

3

V

321

N

-42 9

lasten van de OMWB gestegen in 2024. In 2025 zijn deze aanvullende werkzaamheden opgenomen in het werkprogramma van 2025. Afval De aanbesteding inzameling huis en huis is dit jaar gunstig uitgevallen. Hierdoor zijn de kosten I lager dan verwacht. Dit wordt meegenomen in het gesloten systeem van afval en de verrekening hiervan vindt plaats binnen de voorziening. Milieustraat Uit eerdere prognoses voor 2024 bleken de kosten lager dan ze in werkelijkheid blijken te zijn. I Hierdoor zijn er meer kosten dan begroot. Dit wordt meegenomen in het gesloten systeem van afval. De verrekening hiervan vindt plaats binnen de voorziening. Inzamelen kunststof verpakkingsmateriaal De aanbesteding inzameling huis en huis is dit jaar gunstig uitgevallen. Hierdoor zijn de kosten I lager dan verwacht. Dit wordt meegenomen in het gesloten systeem van afval. De verrekening hiervan vindt plaats binnen de voorziening. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. S Overige afwijkingen

V

156

N

-40

V

78

V

29

V

6

N

-40

N

-50

V

40

N

-35

N

-50

N

-1.525

N

-17

Thema 3.4 Economische ontwikkeling Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema heeft I N de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. I Overige afwijkingen V

-23*

Thema 3.3 Wonen Bouw- en woningtoezicht Stantac wordt ingezet om o.a. de constructieve, akoestieke toets vanuit het Bouwbesluit voor S ons te doen. Hun inzet is mede afhankelijk van de aanvragen die er worden ingediend. Aangezien dit jaar aanvragen zijn ingediend waarbij hun advies noodzakelijk is geweest (veiligheidsaspect) is er extra budget aangevraagd. Verkenning centrumgebied Kaatsheuvel Voor dit project was een bedrag van € 50.000 opgenomen in de begroting 2024. In de loop I van 2024 kwam dit project in een versnelling. Daardoor zijn er meer kosten gemaakt, zowel intern als aan inhuur van deskundig extern advies. Hierdoor is er een bedrag van € 50.000 extra nodig voor 2024. Project Hotelzone de Horst S Het initiatief ligt stil voor dit project. Om deze reden hebben wij hier geen kosten meer voor. Omgevingsplan Het extra benodigde budget voor het Omgevingsplan is tweedelig: enerzijds is de invoering van het omgevingsplan complexer dan gedacht (dat is een landelijke trend), anderzijds is bij I de pilot De Moer naar voren gekomen dat onze oude bestemmingsplanregels moeten worden geharmoniseerd alvorens deze kunnen worden overgezet in het omgevingsplan. Dit is een arbeidsintensief traject waardoor er meer kosten worden gemaakt.

Voorbereiding Westwaard fase 3 & 4 Deze middelen zijn ten behoeve van planvoorbereiding Westwaard fase 3 en 4, een I verdiepingsslag ten behoeve van kwaliteitsborging met woningaantallen en klimaatadaptatie. De meerkosten worden gedekt vanuit de reserve planherziening. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit thema I heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. S Overige afwijkingen

14

* Dit bedrag is lager dan 25.000 euro, maar is politiek relevant of betreft de doorverdeling salarissen.

10

Baten Omschrijving Thema 3.1 Omgeving Nuts S Er zijn meer inkomsten dan begroot door het aantal werkzaamheden aan de ondergrondse infrastructuur. Zwerfafval I De inkomsten vanuit de SUP-vergoeding zijn voor dit jaar uitgesteld waardoor er minder inkomsten binnenkomen. Straatreiniging S Dit betreft een deel van de vergoeding van zwerfafval. Deze moet apart verantwoord worden dus mag geen onderdeel zijn van het budget straatreiniging. Openbaar groen De inkomsten ten behoeve van openbaar groen zijn verrekend in het afwikkelingstraject met I Van Doorn. Hierdoor zullen deze inkomsten niet meer binnenkomen en moet de begroting worden bijgesteld voor 2024. Openbare verlichting I Door actief verhaal van schades zijn er dit jaar meer inkomsten ontvangen dan begroot. I Overige afwijkingen Thema 3.2 Duurzaamheid Duurzaamheid In duurzaamheid zit veel voeding vanuit het Rijk middels een SISA regeling. Deze is meerjarig uitgekeerd. De werkelijke kosten die worden gemaakt, worden verantwoord op S basis van SISA systematiek. In onze begroting hebben we zowel de inkomsten als uitgaven begroot. Gedurende 2024 is duidelijk geworden dat dit op een andere manier in de begroting opgenomen dient te worden. Bij deze corrigeren we dat.

Milieustraat S Er zijn in 2024 meer inkomsten door onder andere een toename in afvalstroomvergoedingen, betalingen restafvalzakken en in rekening gebrachte milieupassen. I Overige afwijkingen Thema 3.3 Wonen Exploitatie gronden S Er zijn meer inkomsten uit het verhuur van de gemeentelijke gronden. Dit budget wordt structureel opgehoogd. Project Hotelzone de Horst S Het initiatief ligt stil voor dit project. Om deze reden ontvangen wij hier geen inkomsten meer voor. S Overige afwijkingen Thema 3.99 Mutaties reserves Inzet reserve planherziening Deze middelen zijn ten behoeve van planvoorbereiding Westwaard fase 3 en 4, een I verdiepingsslag ten behoeve van kwaliteitsborging met woningaantallen en klimaatadaptatie. Inzet van de reserve planherziening om deze kosten te dekken.

Bedrag

V

25

N

-65

N

-25

N

-34

V

45

N

-10

N

-451

V

25

V

3

V

20*

N

-40

N

-14

V

50

* Dit bedrag is lager dan 25.000 euro, maar is politiek relevant of betreft de doorverdeling salarissen.

11

Budgettair neutrale wijziging venster 3 Project “Verplaatsen rioolgemaal Sweensstraat” In de raadsvergadering van 16 mei 2024 heeft de raad besloten om een bedrag van € 1.133.000 uit de grondexploitatie Westwaard over te hevelen naar de dekkingsreserve kapitaallasten. Dit is een bijdrage aan het project “Verplaatsen rioolgemaal Sweensstraat” om een deel van de werkzaamheden te bekostigen. Het project heeft vertraging opgelopen door onder andere stagnatie bij het verkrijgen van een privaatrechtelijke toestemming van de grondeigenaar en ontwikkelaar van Westwaard fase 3 en 4 en het sluitend krijgen van de aeriusberekening. Om deze redenen is de bijdrage vanuit de grondexploitatie aan het project naar 2025 verschoven. Dit is ook verwerkt in het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) 2023 dat door de raad is vastgesteld op 27 juni 2024. Om vast te houden aan het laatste raadsbesluit moet de bijdrage in de begroting 2024 worden bijgesteld naar de begroting 2025. Gezien de dekking vanuit de grondexploitatie Westwaard komt, heeft de verschuiving van de bijdrage geen effect op het begrotingssaldo van 2024. Deze wijziging zullen wij verwerken in de slotwijziging 2024.

12

Venster 0. Overhead en algemene dekkingsmiddelen Financiële afwijkingen Thema

Omschrijving

0.1 Overhead 0.2 Lokale heffingen 0.3 Algemene uitkeringen 0.4 Dividend 0.5 Financieringsfunctie 0.6 Overige algemene dekkingsmiddelen 0.7 Onvoorziene uitgaven 0.8 Vennootschapsbelasting 0.99 Mutaties reserves venster 0 Totaal lasten 0.1 Overhead 0.2 Lokale heffingen 0.3 Algemene uitkeringen 0.4 Dividend 0.5 Financieringsfunctie 0.6 Overige algemene dekkingsmiddelen 0.7 Onvoorziene uitgaven 0.8 Vennootschapsbelasting 0.99 Mutaties reserves venster 0 Totaal baten Saldo venster 0

2024

2025

2026

2027

1.435 -76 1.359 7 -764 -

-39 -39 -1.160 -1.160 -1.199

11 11 -516 -516 -505

11 11 -567 -567 -556

-757 602

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 0.1 Overhead Facilitaire zaken S Correctie van de onterechte opname van 30K in de 1e BERAP, voor de 'harde knip' van het Klavier. Hogere licentie- en implementatiekosten In 2024 hebben we meer applicaties naar de Cloud moeten omzetten, dan dat we bij I het vaststellen van de begroting 2024 wisten. De beheerskosten nemen nog niet gelijkwaardig af met de kosten voor het omzetten naar de Cloud. Doorverdeling salarissen Met de nieuwe organisatie verandert de doorverdeling van de salarissen, binnen dit I thema heeft de doorverdeling een ander effect. De gewijzigde doorverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo. S Overige afwijkingen Thema 0.8 Vennootschapsbelasting Vennootschapsbelasting I De voorlopige vennootschapsbelasting 2023 en 2024 is berekend en bij de Belastingdienst aangegeven.

Bedrag

V

30

N

-196

V

1.639

N

-38

N

-76

13

Baten Omschrijving Bedrag Thema 0.1 Overhead S Overige afwijkingen V Thema 0.3 Algemene uitkeringen Effecten Septembercirculaire S Zoals met u in de raadsinformatiebrief Septembercirculaire 2024 is gedeeld, is de N uitkering van het gemeentefonds lager dan verwacht.

7

-764

14

Budgetoverheveling Aan het einde van het jaar blijkt vaak dat er budgetten zijn die niet volledig zijn besteed, omdat de activiteiten of doelen waarvoor deze bedoeld zijn niet of niet volledig zijn gerealiseerd. Deze budgetten zijn in sommige gevallen in het volgende jaar nog wel nodig voor het behalen van onze doelstellingen. Om die reden wordt in de Slotwijziging een voorstel gedaan om bepaalde budgetten over te hevelen naar volgend jaar. In onderstaande tabel staan de budgetten die nodig zijn om de voorgestelde beleidsdoelen uit 2024 alsnog te kunnen realiseren. Budgetoverheveling 2024-2025 Venster 0: Algemene dekkingsmiddelen en overhead 1. E-depot Venster 2: Gemeenschappen 2. Uitvoeringsbudget voorliggende voorzieningen 3. Sloopkosten de Wetering Venster 3: Omgeving en Economische ontwikkeling 4. Lokale woonvisie 5. Volkshuisvestingsprogramma 6. Erfgoedbeleid Totaal budgetoverhevelingen 2024-2025

Bedrag 150 150 840 200 640 203 35 100 68 1.193

1. Budgetoverheveling E-depot (€ 150.000) In 2024 konden we door de extra werkzaamheden in onze applicaties, die de organisatieverandering met zich mee nam, geen invulling geven aan het project E-depot. Het E-depot is een wettelijke verplichting waaraan gemeenten vanaf 2026 moeten voldoen. In 2025 voeren we het project E-depot uit en de middelen € 150.000 die in de begroting 2024-2027 beschikbaar zijn gesteld, willen we overhevelen naar het volgende jaar. 2. Budgetoverheveling uitvoeringsbudget voorliggend veld (€ 200.000) De ontwikkelingen in de maatschappij, waarbij de druk op de aanwezigheid en de betaalbaarheid van de zorg steeds groter wordt, in combinatie met aangekondigde bezuinigingen vanuit de Hervormingsagenda Jeugd, zorgen ervoor dat we ons in de komende jaren hierop moeten voorbereiden. Vanuit de opgaven die genoemd staan in de visie op het sociaal domein “In de buurt/Aan de buurt” dienen we aan de voorkant een passend en sterk aanbod van voorliggende voorzieningen in te richten en voor een solide toegang te zorgen met een integrale en systemische werkwijze. Deze opgaven verbinden we met een versteviging van het vrijwilligerswerk, een gerichte aanpak voor kinderen met overgewicht (JOGG), een doorontwikkeling in het beheer van maatschappelijke accommodaties en een brede ondersteuning van inwoners die al langdurig langs de kant staan met een uitkering.

Over een jaar moet er een stevig fundament liggen, waarop we kunnen voortbouwen als de landelijke bezuinigingen ons gaan raken. Het afgelopen jaar hebben we hard gewerkt aan het versterken van het aanbod van voorliggende voorzieningen en het inrichten van een solide toegang, onder andere middels het aanjagen en faciliteren van initiatieven die de doelstellingen van de Sterke Gemeenschap ondersteunen. Het overschot van 2024 hevelen we graag over naar 2025, zodat in dat jaar zoveel mogelijk nieuwe initiatieven ondersteund kunnen worden. Het verstevigen van het fundament is daarnaast ingezet middels inzet van accommodatie gebonden opbouwwerk en versteviging van het vrijwilligerswerk. Doordat hier wat voorbereidingstijd voor nodig was, zijn niet alle beschikbare middelen in 2024 uitgegeven. In 2025 zetten we deze middelen alsnog graag in voor activiteiten en bijeenkomsten die onze doelen en de gewenste beweging ondersteunen. 3. Budgetoverheveling sloopkosten de Wetering (€ 640.000) De sloopwerkzaamheden van de Wetering zetten zich voort in 2025. In de raadsvergadering van 16 mei 2024 heeft de raad een bedrag van € 1.000.000 beschikbaar gesteld voor de sloop van het pand de Wetering. In 2024 zullen er circa. € 360.000 aan sloopkosten gemaakt worden. Het resterende bedrag van € 640.000 moet daarom overgeheveld worden naar 2025 om de werkzaamheden in dat jaar te bekostigen. 4.

Budgetoverheveling Lokale woonvisie (€ 35.000) Vanwege het doorschuiven van de regionale Woonzorgvisie schuift ook de lokale Woonzorgvisie door naar het volgende jaar. Het overige woonbeleid is gekoppeld aan het deze Woonzorgvisie, waaronder het volkshuisvestingprogramma. De visie en het programma kunnen in 2025 parallel aan elkaar worden uitgevoerd. 5. Budgetoverheveling Volkshuisvestingprogramma (€ 100.000) Zie toelichting punt 4. 15

6. Budgetoverheveling Erfgoedbeleid (€ 68.000) De Raad heeft een budget van € 95.000 beschikbaar gesteld voor het laten opstellen van een nieuw Erfgoedbeleid. Medio 2024 is gestart met de werkzaamheden om tot nieuw beleid te komen. Deze werkzaamheden zullen in 2025 afgerond worden. Het incidentele budget van € 95.000 is derhalve in 2024 niet volledig besteed en het resterend budget wordt overgeheveld naar 2025.

16

Financieel beeld Deze Slotwijziging heeft ten opzichte van de gewijzigde begroting een nadelig effect van ruim € 1,6 miljoen op de begroting 2024. De afgelopen maanden informeerden wij de raad over de financiële effecten van de Septembercirculaire gemeentefonds 2024 en de ontwikkelingen van de regionale jeugdzorg. Deze effecten werken negatief door op onze cijfers. In de Slotwijziging zien we dat het negatieve resultaat met ruim € 1,6 miljoen toeneemt in 2024. In 2025 neemt het tekort toe met € 2,7 miljoen, waarna in 2026 het tekort weer daalt tot € 2 miljoen. De lagere uitkering uit het Gemeentefonds (bijna € 0,8 miljoen) en de toenemende regionale jeugdzorg (ruim € 1,2 miljoen) zorgen voor het grote nadelig, structurele effect. In 2024 zijn er ook incidentele meevallers. De grootste meevallers zijn onder andere de hogere BUIG uitkering en WSW vergoeding, een voordelig resultaat op Baanbrekers van € 0,5 miljoen. Ook zien we in Venster 3 voordelen op onder andere openbare verlichting, civiele werken, openbaar groen en kapitaallasten, tezamen een positief effect van bijna € 0,4 miljoen. In onderstaande tabel consolideren wij alle financiële afwijkingen genoemd in de vensters.

Saldo baten en lasten slotwijziging 2024 Venster 0: Overhead en algemene dekkingsmiddelen Venster 1: Bestuur en dienstverlening Venster 2: Gemeenschappen Venster 3: Omgeving en economische ontwikkeling Totale lasten Venster 0: Overhead en algemene dekkingsmiddelen Venster 1: Bestuur en dienstverlening Venster 2: Gemeenschappen Venster 3: Omgeving en economische ontwikkeling Totaal baten Saldo van baten en lasten slotwijziging 2024

2024 1.359 618 -1.481 -1.022 -525 -757 109 57 -471 -1.062 -1.588

2025 -39 -50 -1.351 110 -1.330 -1.160 109 75 -371 -1.347 -2.677

2026 11 -50 -1.309 153 -1.195 -516 109 50 -461 -819 -2.014

2027 11 -50 -1.309 -7 -1.355 -567 109 50 -461 -870 -2.225

17

Investeringskredieten In dit hoofdstuk presenteren we het financiële verloop van de kredieten die uw Raad heeft goedgekeurd. De tabel presenteert per krediet het jaar waarin deze is goedgekeurd, het totale kredietbedrag, de uitgaven tot en met oktober 2024, de verplichtingen die zijn aangegaan, het restant krediet en de financiële bijstelling die nodig is om de werkzaamheden voor het krediet nog uit te kunnen voeren. Als een bijstelling van het krediet nodig is, ziet u in de laatste kolom een letter staan. Per letter geven we een toelichting, waarom een aanpassing nodig is. Volgend op deze tabel volgt een overzicht van alle lopende kredieten met de totalen waarin inkomsten en uitgaven afzonderlijk worden weergegeven.

Omschrijving

Duurzaamheidsinv. brandweerkazerne KHL 2023 Duurzaamheidsinv. brandweeerkazerne LOZ 2023 Duurzaamheidsinv. Gemeentewerf 2023 Projecten riolering Vaertenbuurt 2024 Verplaatsen RG Sweenstraat 2021 Totaal investeringen

Jaar votering

Uitgaven t/m 2024

Verplichting 2024

Restant uitgaven

Geraamde inkomsten

inkomsten t/m 2024

2023

Totaal gevoteerd krediet 81.900

Restant inkomsten

250

-

81.650

-

33.530

Bijstelling Toelichting inkomsten krediet -33.530 47.900 A

2023

53.200

-

-

53.200

-

24.987

-24.987

35.695 A

2023

388.350

250.236

-

138.114

-

52.899

-52.899

75.570 A

2024

170.000

7.809

-

162.191

-

123.967

-123.967

123.967 B

2021

7.203.000

307.928

16.775

6.878.297

-

206.612

-206.612

206.612 B

7.896.450

566.223

16.775

7.313.452

-

441.995

-441.995

489.745

Toelichting bijstellingen investeringskredieten: A. Inkomsten DUMAVA-subsidies: 1. Gemeentewerf: €75.570,40.

-

Warmtepomp Luchtbehandeling PV panelen en batterijopslag

Een gedeelte van dit bedrag zal terugbetaald moeten worden aangezien wij niet voornemens zijn een batterij-opslag te plaatsen. In november zal de oplevering plaatsvinden en naar verwachting kan het gebouw zonder een batterijopslag volledig (gasloos) functioneren. 2. Brandweerkazerne LoZ: €35.695,40 3. Brandweerkazerne Kaatsheuvel: €47.900,40

-

Warmtepomp Luchtbehandeling PV panelen en batterijopslag

Wanneer we ook voor de brandweerkazernes geen batterij-opslag plaatsen zal een gedeelte van de subsidie terugbetaald moeten worden. B. Landelijke impulsgelden klimaatadaptatie: De gemeente heeft een bijdrage ontvangen vanuit de landelijke impulsgelden klimaatadaptatie. Dit betreft een bijdrage voor 2 projecten: 1. € 123.967 voor de Vaertbuurt Kaatsheuvel (Projecten riolering Vaertenbuurt): We hebben extra gelden ontvangen om de voorkanten van de woningen af te koppelen tijdens de werkzaamheden van de reconstructie van de Vaertbuurt. Deze gelden kunnen ook gebruikt worden om extra waterbergingen te creëren. 2. € 206.611,57 voor de Blauwe ader Kaatsheuvel (verplaatsen RG Sweensstraat): Tijdens de gezamenlijk werkzaamheden met het waterschap om het Rioolgemaal Sweensstraat te verplaatsen, gaan we ook het laatste gedeelte van de blauwe ader (hemelwaterafvoer) doortrekken naar het buitengebied. Deze gelden worden gebruikt om een gedeelte van de waterberging te realiseren en al de werkzaamheden op elkaar af te stemmen.

18

Tabel met lopende investeringen, geen financiële bijstelling benodigd. Omschrijving

Bijstellingen investeringskredieten (zie tabel 1) Audiovisuele apparatuur raadszaal 2024 Gebouw gebonden aanpassingen in het Klavier 2023 Werkplekken Klavier 2023 Werkplekken Gemeentewerf 2023 Duurzaamheidsinv Klavier 2023 Vrachtwagen riool 2023 Software voor de website 2020 Software verbeterplan burgerzaken 2020 Bluswaterputten 2024 Strieckenlaan verharding 2022 Tijsmansstraat verharding 2022 Van Immerseelstraat verharding 2022 Willibrordusstr-Salmrijck verharding 2022 Roestelbergseweg verharding 2022 Dreefseweg-Dongenseweg verharding 2022 Van Immerseelstraat verlichting 2022 Willibrordusstr-Salmrijck verlichting 2022 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert verharding 2022 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert verlichting 2022 Roestelbergseweg verlichting 2022 Duinlaan 2023 Moleneind - fietspad 2023 Brandsestraat wegen 2023 Brandsestraat groen 2023 Levensduurverlengend onderhoud 2023 Parkeren Roestelberg 2022 Verlichting F261 2023 Kruising Horst-Duinlaan F261 2023 openbare verlichting 2024 Frederik Hendrikpark 2024 Horst (Duinlaan van Haestrechtstraat) wegen 2024 Waalwijksebaan, struinpad 2024 Levensduurverlengend onderhoud wegen 2024 Uno Animo belichting 2024 Vervanging uitfasering PLL lampen 2024 VerLEDden veldverlichting sportaccommodaties 2024 Openbare ruimte Dorpshuis LoZ 2024 SalmRijck verharding 2024 Fietspad van Haestrechtstraat-Wielstraat 2020 Roestelbergseweg verkeer 2022

Dreefseweg-Dongenseweg verkeer 2022 Europalaan-Dreefseweg rotonde 2022 Europalaan-Paulus Potterplein rotonde 2022 VRI Europalaan 2023 Erasstraat snelheidsremmers 2024 Bewegwijzering Europalaan thv wisselstroken 2024 Voorber.krediet herontwikkeling Westkant 2021 Voorber.krediet herontwikkeling Theresia 2021 Voorber.kred. onderzoek VHC en De Vaert 2023 Dorpshuis Loon op Zand 2023 Vossenbergselaan groen 2019 Willibrordusstraat-Salmrijck groen 2022 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert groen 2022 Vervanging speelvoorzieningen 2023 Strieckenlaan groen 2024 Vervanging groen-beplanting (IBOR) 2024 Vervanging groen-bomen (IBOR) 2024 Uno Animo Natuurgrasveld 2024 Amerikastraat vergroening 2024 SalmRijck Groen 2024 Vervanging straatmeubilair 2024 Vervanging speelvoorzieningen 2024 Vervanging hekwerken en terreinen 2024

Jaar votering

2024 2023 2023 2023 2023 2023 2020 2020 2024 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2022 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2020 2022 2022 2022 2022 2023 2024 2024 2021 2021 2023 2023 2019 2022 2022 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024 2024

Totaal Uitgaven Verplichting gevoteerd t/m 2024 2024 krediet 7.896.450 566.223 16.775 100.000 93.929 374.790 345.505 50.000 49.919 50.000 11.578 338.350 285.000 20.000 12.443 67.000 58.038 100.000 47.863 270.655 157.496 12.491 256.049 5.247 255.000 11.812 346.269 7.333 1.484.044 109.296 1.590 502.858 4.263.738 3.929 25.000 22.350 39.071 30.008 661.800 3.216 27.000 371 25.000 540 295.000 289.605 177.000 3.486 49.965 335 6.875 861.750 861.750 195.000 28.730 100.000 47.555 953.601 76.447 8.693 95.000 19.349 121.837 178.332 5.782 116.000 3.096 74.042 1.402.000 249.067 50.000 200.000 210.604 375.000 1.430.000 11.311 155.000 3.475.373 3.202.216 7.500 375.000 16.685 6.740 225.349 114.597 588.829 499.169 72.767 561.750 505.890 20.414 100.000 49.855 104.000 1.842 225.000 105.385 105.178 80.000 91.608 30.000 33.077 175.000 167.830 14.219.000 776.220 9.200 150.000 136.450 8.948 42.040 216 100.000 2.007 137.880 103.677 34.204 75.000 311 370.000 126.312 300.000 9.333 4.666 75.000 125.000 3.165 70.000 25.000 4.320 238.000 2.358 83.707 625.000 16.503 380.000

Restant uitgaven 7.313.452 6.071 29.285 81 38.422 338.350 285.000 7.557 8.962 52.137 100.668 250.802 243.188 338.936 1.373.158 -3.764.809 2.650 9.063 658.584 26.629 24.460 5.395 173.514 49.630 6.875 166.270 52.445 868.461 75.651 121.837 172.550 38.862 1.152.933 50.000 -10.604 375.000 1.418.689 155.000 265.657 351.576 110.752 16.892 35.446 50.145 102.158 14.437 -11.608 -3.077 7.170 13.433.580 4.602 41.825 97.993 74.689 243.688 286.001 75.000 121.835 70.000 20.680 151.935 228.497

Geraamde inkomsten

Inkomsten t/m 2024

Restant inkomsten

286.088 -

441.995 219.588 90.942 -

-441.995 66.500 -90.942 -

19

Hogevaert speelvoorziening 2024 Uitbreiden inzamelvoorzieningen 2022 Vervanging duikers 2023 Toegangscontrolesysteem / milieupassen 2023 Volmeldsysteem ondergr RA en papier 2023 Vervanging mobiele containers RA 2023 Wisseling/inname oude containers 2023 Ombouw Diftar algemeen 2023 Ombouw Diftar minicontainers 2023 Duikers vervangingsronde 2024 Ondergrondse papier, RA en GFT containers 2024 Waterberging (EVZ) Wilderste Arm 2021 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert riool 2022 Relining pwr 2022 Willibrordusstraat Salmrijck riolering 2023 Riolering Horst-Duinlaan F261 2023 Strieckenlaan riolering 2024 Tijsmanstraat riolering 2024 Van Immerseelstraat riolering 2024 Horst (Duinlaan v Haestrechtstraat) riolering 2024 Projecten klimaatmaatregelen Strieckenlaan e.o. 2024 Invulling bergingsopgave 17-18 2017 Aandelen in publiek ontwikkelbedrijf REKS 2023 Totaal lopende investeringen

2024 2022 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2023 2024 2024 2021 2022 2022 2023 2023 2024 2024 2024 2024 2024 2017

150.000 11.515 120.000 114.481 25.000 2.857 117.341 40.800 350.000 258.559 40.000 39.926 215.390 76.707 86.610 42.885 25.000 100.000 2.075 120.000 2.104.000 59.987 300.000 94.513 683.150 10.714 151.000 5.642 100.000 782 100.000 26 100.000 26 5.000 726 300.000 1.141 300.000 268.556 642.000 201.740 48.604.208 14.765.906

47.065 64.849 127.786 9.101 1.099.645

138.485 5.519 22.143 117.341 40.800 91.441 74 138.683 43.725 25.000 50.860 120.000 1.979.164 77.701 663.336 145.358 99.218 99.974 99.974 4.274 298.859 31.444 440.260 32.738.657

286.088

752.525

-466.437

20

Overzicht reserves In onderstaand overzicht zijn de mutaties in de reserves gespecificeerd de bedragen zijn in euro’s. Toelichting op de kolommen: • Stand 1-1-2024: dit is de stand van de reserve aan het begin van het jaar. Dit komt overeen met de stand in de jaarrekening 2023. • Jaarrekening 2023: vanuit het resultaat over 2023 worden deze bedragen toegevoegd aan de algemene en onttrokken uit de geblokkeerde weerstandsreserve. Het totaal van deze kolom komt overeen met het jaarrekeningresultaat 2023. • Gewijzigde begroting t/m augustus: dit zijn alle mutaties die in de primitieve begroting zijn opgenomen of onderdeel zijn van een specifiek raadsbesluit. Een negatief bedrag betekent dat het bedrag wordt onttrokken aan de reserve. Een positief bedrag wordt toegevoegd aan reserve. • Mutaties slotwijziging toevoegingen/onttrekkingen: dit zijn de voorstellen die in deze slotwijziging zijn opgenomen en waarover met het raadsbesluit wordt besloten. • Begroting na mutaties onttrekkingen: dit is de stand van de reserve na alle mutaties. Omschrijving

Nummer Mutaties

Algemene reserve

8101000

Stand 1-1-2024

8113000

13.242.922 754.000 175.000

1.193.000

19.587.120 3.579.500

8104000

3.897.000 -2.128.000 -1.199.000

-2.441.198

1.193.000

17.139.922 4.878.500

-

1.133.000 450.000 -284.000 1.299.000

-

4.878.500 135.000 21.613 2.354.695

Toevoeging vanuit grondexploitatie Westwaard Toevoeging vanuit reserve kapitaallasten Onttrekking reserve kapitaallasten Dekkingsreserves Reserve recreatie Reserve decentraal arbeidsvoorwaardenbeleid Reserve onderwijs

3.579.500 135.000 21.613 247.383

8311000 8325000 8344000 Resultaatbestemming 2023 (Onderwijshuisvesting) Huisvesting openbaar basisonderwijs Structurele storting reserve onderwijs

Reserve bomen Reserve kapitaallasten Klavier

8560000 8460000

Reserve sociaal domein

8305000

-175.000 -102.500 -100.000 -531.198 -101.000 -2.028.000 636.500 -40.000

6.025.000 Onttrekking geblokkeerde weerstandsreserve

Algemene reserves Reserve kapitaallasten

Mutaties Begroting na Slotwijziging Slotwijziging

13.562.120 Resultaatbestemming 2023 (geen specifieke bestemming) Resultaatbestemming 2023 (Organisatieontwikkeling) Budgetoverhevelingen Jongerenwerker op verzoek motie Dekking incidentele posten begroting 2024 Doorontwikkeling griffie Sloop en afboeking dorpshuis Loon op Zand Storting obv raadsvoorstel dorpshuis Loon op Zand Onderzoek maatschappelijke accomodaties Budgetoverhevelingen vensters naar 2025

Geblokkeerde weerstandsreserve

Jaarrekening Gewijzigde 2023 begroting t/m aug

2.128.000 -35.000 14.312 46.050 35.000

46.050 10.000

Dekking kapitaallasten het Klavier

-25.000 53.503

53.503

50.000

50.000

Dekking inzet trainees Reserve openbaar groen/plantsoenen

8464000

Bestemmingsreserves Reserve bovenwijkse voorzieningen

8341900

588.549 971.478

2.128.000

Onttrekking reserve bovenwijkse voorziening Reserve planherziening

8342900

106.056

-45.000 1.247.534 289.465 147.637 470.683 29.409

8338000 8465000 8463000 8466000

8823000

2.670.861 521.478

-50.000 -25.000 -50.000

-

Structurele storting reserve rechtpositionele verplichtingen Onttrekking kosten bovenformaties Reserve bouwleges Egalisatiereserves Totaal reserves

-

276.056 Onttrekking reserve planherziening voor centrumgebied Onttrekking reserve planherziening voor bedrijvenpark Onttrekking reserve planherziening voor Westwaard Onttrekking reserve planherziening voor nota grondbeleid en kostenverhaal Dekking voorbereiding Westwaard 3&4

Reserves grondbedrijf Reserve automatisering Reserve openbare verlichting Reserve wegen Reserve rechtpositionele Verplichting

-45.688 -450.000

-620.000

-50.000 -50.000

577.534 289.465 147.637 470.683 41.899

100.000 -87.510 200.000 1.137.194 26.139.896

929.000

12.490 -1.795.396

1.143.000

200.000 1.149.684 26.416.500

21