Bijlage 1. Bestuursrapportage 2025

2028 -29 -8 -20 -57 -13 5 -8 -65

2029 -29 -8 -20 -57 -13 5 -8 -65

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Venster 3 (bedragen x € 1.000)

Nadeel

-62

Nadeel -94 3.1 Omgeving I Gesloten verharding planmatig onderhoud Nadeel -35 Door een winter met relatief veel dagen met neerslag rond het vriespunt zijn diverse asfaltwegen plaatselijk slechter geworden. Hierdoor is er meer klein onderhoud nodig om groter onderhoud te voorkomen. I Nuts Nadeel -30 Voor de aanleg van glasvezel door Glaspoort bv wordt op kosten van Glaspoort een externe toezichthouder ingehuurd. De vergoeding vanuit Glaspoort bv wordt toegelicht bij de baten. S Indexering contract beheer openbare ruimte Nadeel -29 Contractueel is vastgelegd dat jaarlijks de CBS-index voor de Grond-, Weg- en Waterbouw van toepassing is. Dit jaar is deze vastgesteld op 2,1 %. Voordeel 17 3.2 Duurzaamheid I Milieuzaken (Bezuiniging) Voordeel 25 In het werkplan van de Omgevingsdienst Midden West Brabant zit ook advieswerk. Er is gekozen om het budget voor de adviezen omlaag te brengen. S Overige afwijkingen Nadeel Binnen dit thema dienen de overige afwijkingen niet nader toegelicht te worden. Voordeel 3.3 Wonen S Overige afwijkingen Voordeel Binnen dit thema dienen de overige afwijkingen niet nader toegelicht te worden. Voordeel 3.4 Economische ontwikkeling Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Voordeel 3.99 Mutaties reserves Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven.

-8 15 15 0 0

19

Baten Venster 3 (bedragen x € 1.000)

Voordeel

Voordeel 3.1 Omgeving I Nuts Voordeel Vergoeding van Glaspoort bv voor inzetten van externe toezichthouder voor aanleg glasvezel. S Overige afwijkingen Nadeel Binnen dit thema dienen de overige afwijkingen niet nader toegelicht te worden. Voordeel 3.2 Duurzaamheid I Exploitatie gronden Voordeel Inkomsten door de afkoop van recht van opstalovereenkomsten, o.a. door Enexis en Tennet. I Overige afwijkingen Nadeel Binnen dit thema dienen de overige afwijkingen niet nader toegelicht te worden. Voordeel 3.3 Wonen Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Voordeel 3.4 Economische ontwikkeling Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Voordeel 3.99 Mutaties reserves Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven.

258 87 100 -13 171 175 -4 0 0 0

20

Venster 0: Overhead en algemene dekkingsmiddelen Risico’s en ontwikkelingen Informatieveiligheid en automatisering Voor wat betreft informatieveiligheid, inzicht en overzicht in de informatiehuishouding, zijn we goed op weg om in control te zijn, maar dat betekent nog niet daarmee alles op orde is en dat brengt risico’s met zich mee. Bovendien staat de digitale veiligheid van gemeenten steeds meer onder druk. Oorzaken komen van buitenaf, denk aan ransomware en phishing. Hier moet op ingespeeld worden en dat vereist investeringen in capaciteit en kennis in een markt waar kennis schaars is. Daarnaast is het ICT-landschap volop in beweging. Wij worden regelmatig voor een voldongen feit gesteld waardoor we onvoldoende kunnen prognosticeren. Ook hebben we te maken met ver-saasingen die extra geld kosten en worden we regelmatig geconfronteerd met verplicht af te nemen modules om applicaties goed werkend te krijgen. Daarom wordt in de Kadernota voor 2026 extra budget gevraagd. Of het budget dit jaar toereikend is is op dit moment, met al deze ontwikkelingen, nog niet te overzien maar het is reëel te veronderstellen dat we bij de slotwijziging budget bij moeten ramen.

Financiële afwijkingen Thema 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.6 0.7 0.8 0.99 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.6 0.7 0.8 0.99

Omschrijving Overhead Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorziene uitgaven Vennootschapsbelasting Mutaties reserves venster 0 Totaal lasten Overhead Lokale heffingen Algemene uitkeringen Dividend Financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Onvoorziene uitgaven Vennootschapsbelasting Mutaties reserves venster 0 Totaal baten Saldo venster 0

V/N V N V V V V V V V V N V V V V V V V V V V

2025 59 -85 90 25 88 -91 26 563 59 556 644

2026 -76 118 42 -111 27 2.718 59 2.692 2.734

2027 -76 118 42 -111 27 2.409 59 2.384 2.426

2028 -76 118 42 -111 78 1.035 59 1.061 1.103

2029 -76 118 42 -111 93 1.141 59 1.182 1.224

21

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Venster 0 (bedragen x € 1.000)

Voordeel

88

0.1 Overhead Voordeel 58 I Inhuur dienstverlening en bedrijfsvoering Nadeel -85 Voor de invoering van de Wet Open Overheid (WOO) en de Wet Modernisering Elektronisch Bestuurlijk Verkeer (WMEBV) is specifieke kennis vereist in de vorm van een in te huren projectleider. S Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) Nadeel -55 In de jaarrekening 2024 zagen we een overschrijding op het budget abonnementstarief VNG. Een verhoging is nodig om aan de actuele financiële verplichtingen te voldoen. Het zorgt voor een structurele aansluiting bij de landelijke afspraken en gemeentelijke deelname. S E-depot Nadeel -50 Eerder was een voordeel ingeboekt vanuit de gedachte dat het e-depot vermindering van het papieren archief tot gevolg zou hebben. Het e-depot loopt echter naast de papieren opslag, papieren opslag neemt niet af maar ook niet meer toe. I Voorziening groot onderhoud Voordeel 264 Er is besloten om incidenteel geen dotatie te doen in de voorziening groot onderhoud als bezuinigingsopgave. I Bijstellen budget ziek - piek Nadeel -226 De inhuur voor vervanging bij van ziekte of piek-werkzaamheden is hoger dan geraamd. Op basis van een actualisatie van de cijfers zien we specifiek op dit budget dat deze ontoereikend is voor de contracten die zijn afgesloten.

I Rechtspositionele posities Voordeel 175 Het budget voor de uitgave rechtspositionele posities (RVU, wachtgeld, ed.) is hoger dan we in 2025 verwachten nodig te hebben. We verlagen het budget. S Overige afwijkingen Voordeel 35 Binnen dit thema dienen de overige afwijkingen niet nader toegelicht te worden. Nadeel -85 0.2 Lokale heffingen I Bijstellen begroting BWB Nadeel -85 Deze verhoging is naar aanleiding van de 1e begrotingswijziging van de BWB, waarin we op basis van het aantal bezwaren een hogere bijdrage moeten betalen. 0.3 Algemene uitkeringen Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Voordeel 0 0.4 Dividend Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. 0.5 Financieringsfunctie Voordeel 90 S Actualisatie Treasury Voordeel 90 Actualisatie van treasury, leidt tot een aanpassing van de rente. 0.6 Overige algemene dekkingsmiddelen Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. Voordeel 25 0.7 Onvoorziene uitgaven I Budget aanstelling nieuwe burgemeester Voordeel 25 Zie toelichting bij Venster 1. 0.8 Vennootschapsbelasting Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. 0.99 Mutaties reserves Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven.

22

Baten Venster 0 (bedragen x € 1.000)

Voordeel

556

0.1 Overhead Nadeel -91 I Huur- en serviceopbrengsten Nadeel -91 De huuropbrengsten verminderen door de verkoop van het pand aan het President Kennedyplein 2 in Kaatsheuvel en de wijziging in de exploitatie van het theater in het Klavier door de “harde knip”. 0.2 Lokale heffingen Voordeel 26 S Vermakelijkhedenretributie Voordeel 26 Indexatie van vermakelijkhedenretributie leidt tot verhoging van de baten. 0.3 Algemene uitkeringen Voordeel 562 I Decembercirculaire 2024 Voordeel 98 De Decembercirculaire 2024 heeft een voordelig effect op de begroting 2025. I Meicirculaire 2025 Voordeel 464 De Meicirculaire 2025 heeft een voordelig effect op de begroting 2025. Het voordelig effect van de taakmutaties is € 555.710 en de stelpost BTW-Compensatiefonds heeft een nadelig effect van € 91.551. 0.4 Dividend Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. 0.5 Financieringsfunctie Voordeel 59 S Actualisatie Treasury Voordeel 59 Actualisatie van treasury, leidt tot een aanpassing van de rente. 0.6 Overige algemene dekkingsmiddelen Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. 0.7 Onvoorziene uitgaven Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven. 0.8 Vennootschapsbelasting Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven.

0.99 Mutaties reserves Voordeel 0 Binnen dit thema zijn geen afwijkingen die toelichting behoeven.

23

Ombuigingen De gemeenteraad heeft voor de begroting 2025 een ombuigingsopgave van € 468.000 aan het college meegegeven. In dit hoofdstuk beschrijven we de stand van zaken over de realisatie van deze opgave. De ombuigingen zijn niet 1 op 1 terug te zien in de financiële bijstellingen. Dit komt onder andere doordat de financiële afwijkingen kleiner dan € 25.000 niet afzonderlijk worden toegelicht of doordat beleidsmatige ontwikkelingen soms tot administratieve bijstellingen leiden die de zichtbaarheid van de ombuiging vertroebelen. In dit hoofdstuk presenteren we de bezuinigingen voor 2025, welke incidenteel van aard zijn tenzij anders aangegeven. Ombuigingen 2025 Omschrijving In 2025 zullen we het onderhoud op het Klavier en de Gemeentewerf uitvoeren, waarbij we alleen meenemen wat nodig is. De abonnementen en licenties die de gemeente Loon op Zand heeft, zijn kritisch bekeken. Door een strakke regie op de samenwerking met Equalit en het sturen op minder licenties en abonnementen, zien we de kosten afnemen. In begroting 2021 startte we met het actief terugdringen van externe inhuur, de effecten hiervan zagen we in de jaarrekening 2024. We realiseren in 2025 een ombuiging van € 100.000.

Actualisatie van budgetten op basis van de keuze om minder advieswerkzaamheden door derden te laten verrichten en beleid of processen te optimaliseren, wat geen impact op het voorzieningenniveau van onze gemeente heeft.

Bedrag 264 102 100 86

In het werkplan van de OMWB zit advieswerk. Er is gekozen om het budget voor adviezen omlaag te brengen.

25

Totaal gerealiseerd

577

Ombuigingsopgave 2025

468

Ombuigingen gerealiseerd, overschot

-109

24

Financieel beeld De Berap geeft per venster een overzicht van de mutaties op de baten en lasten. In onderstaande tabel presenteren we deze geconsolideerd. Hiermee krijgt u in een oogopslag een beeld van de effecten per venster. Saldo baten en lasten berap 2025 Venster 0: Overhead en algemene dekkingsmiddelen Venster 1: Bestuur en dienstverlening Venster 2: Gemeenschappen Venster 3: Omgeving en economische ontwikkeling Totale lasten Venster 0: Overhead en algemene dekkingsmiddelen Venster 1: Bestuur en dienstverlening Venster 2: Gemeenschappen Venster 3: Omgeving en economische ontwikkeling Totale baten Saldo van baten en lasten berap 2025

2025 88 -145 -1.026 -62 -1.145 556 852 258 1.666 521

2026 42 -15 -928 -47 -948 2.692 836 -8 3.520 2.572

2027 42 -15 -928 -57 -958 2.384 836 -8 3.212 2.254

2028 42 -15 -928 -57 -958 1.061 836 -8 1.889 931

2029 42 -15 -928 -57 -958 1.182 836 -8 2.010 1.052

De Berap heeft per saldo een positief effect van € 521.000 voor 2025. Deze is veroorzaakt door de Meicirculaire 2025 en de ombuigingen voor 2025. Ontwikkeling van het begrotingssaldo 2025 - 2029 De primitieve begroting 2025 is structureel en reëel in evenwicht. In deze bestuursrapportage rapporteren wij over de afwijkingen die tot en met medio mei inzichtelijk waren. In dit hoofdstuk presenteren wij het meerjarig financieel beeld in tabelvorm, inclusief de effecten van deze bestuursrapportage 2025. De cijfers laten een negatief perspectief zien over meerdere jaren. Deze ontwikkeling was reeds bekend bij de Slotwijziging 2024. Daarom is in samenwerking met de raad het gesprek gestart over noodzakelijke ombuigingen met ingang van 2026. In de tabel tonen wij niet alleen de actuele en vastgestelde cijfers, maar ook de financiële effecten van de Kadernota 2026, de voorgestelde ombuigingen en de voorgenomen verhoging van de toeristenbelasting. Doordat we deze onderdelen in de tabel verwerken, ontstaat een duidelijker en verbeterd meerjarig perspectief.

Omschrijving Primitieve begroting 2025-2028 Reeds genomen raadsbesluiten tot en met juni Bestuursrapportage 2025 Gewijzigde begroting 2025-2028 Kadernota (effecten op de begrotingssaldo) Saldo na Kadernota en berap Ombuigingen Verhoging toeristenbelasting Begroting na Berap 2025 en Kadernota 2026

2025 261 -2.745 521 -1.963 -1.963 -1.963

2026 155 -2.082 2.572 645 -333 312 1.540 43 1.895

2027 175 -2.293 2.254 136 -147 -11 1.540 649 2.178

2028 -352 -2.302 931 -1.722 -86 -1.808 1.540 539 271

2029 -541 -2.302 1.052 -1.791 -74 -1.865 1.540 573 248

25

Investeringskredieten Lopende investeringen In onderstaand tabel zijn de lopende investeringen opgenomen, projecten die uit meerdere onderdelen bestaan zijn zoveel mogelijk voor de leesbaarheid samengevoegd. Omschrijving

Aandelen in publiek ontwikkelbedrijf REKS 2023 Verplaatsen RG Sweenstraat 2021 Aankleding centra Loon op Zand en Kaatsheuvel 2025 Amerikastraat vergroening 2024 Audiovisuele apparatuur ruimtes klavier 2025 Europalaan-Dreefseweg rotonde 2022 Europalaan-Paulus Potterplein rotonde 2022 Bodeauto 2025 Brandsestraat Buitenvaert Dorpshuis Loon op Zand Inventaris dorpshuis Loon op Zand 2024 Dorpshuis LoZ buitenruimte Dreefseweg-Dongenseweg Duikers vervangngsronde 2024 Duurzaamheidsinv brandweeerkazerne LOZ 2023 Duurzaamheidsinv brandweeerkazerne LOZ 2023 Duurzaamheidsinv brandweerkazerne KHL 2023 Duurzaamheidsinv brandweerkazerne KHL 2023 Duurzaamheidsinv Gemeentewerf 2023 Duurzaamheidsinv Gemeentewerf 2023 Duurzaamheidsinv Klavier 2023 Vrachtwagen riool 2023 Bewegwijzering Europalaan thv wisselstroken 2024 Erasstraat snelheidsremmers 2024 Fietspad van Haestrechtstraat-Wielstraat 2020 Frederik Hendrikpark 2024 Gebouw gebonden aanpassingen in het Klavier 2023 Grond flexwoningen Dodenauweg (bouw en woonrijp) Hilsestraat Hogevaert speelvoorziening 2024 Horst Inventaris Gemeentewerf 2025 Inventaris klavier 2025 Julianastraat Levensduurverlengend onderhoud wegen (IBOR) 2025 Levensduurverlengend onderhoud wegen 2024 Moleneind - fietspad 2023 Ombouw Diftar algemeen 2023 Ondergrondse papier, RA en GFT containers 2024 Ondergrondse RA en GFT cointainers 2025 openbare verlichting 2024 Openbare

verlichting 2025 Parkeren Roestelberg 2022

Baten / Gevoteerd bedrag Lasten

L L L L L L L L L L L L L L L L B L B L B L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L

€ € € € € € € € € € € € € € € €

642.000 7.203.000 100.000 125.000 25.000 588.829 561.750 25.000 199.905 3.240.530 14.219.000 680.000 2.779.300 728.207 25.000 53.200

€

81.900

€

388.350

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

338.350 285.000 225.000 104.000 3.475.373 121.837 374.790 1.000.000 3.366.000 150.000 586.000 50.000 276.000 528.800 1.473.502 1.402.000 177.000 215.390 100.000 54.000 95.000 97.660 195.000

Besteed

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

201.740 372.151 125.000 426 781.665 518.823 462 100.502 1.824.063 1.401.129 610.326 15.212 10.739 10.708 10.989 14.370 329.367 22.671 210.564 3.438 3.388.418 554 343.416 18.822 142.997 78.225 585 15.567 23.641 761.506 8.525 136.929 48.640 35.976 94.924 11.701 29.091

Restant

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

440.260 6.830.849 A 100.000 24.574 -192.836 B 42.927 B 25.000 199.443 3.139.828 12.394.937 680.000 1.378.171 117.881 9.788 42.461 C -10.708 C 70.911 C -14.370 C 58.983 D -22.671 D 338.350 285.000 E 14.436 F 100.562 G 86.955 121.283 31.374 981.178 3.366.000 7.003 507.775 49.415 260.433 528.800 1.449.861 640.494 168.475 78.461 51.360 18.024 76 85.959 165.909

26

Omschrijving

Pastoor Kampstraat en Galgeneind (BSS) Pr. Beatrixstraat Projecten klimaatmaatregelen Strieckenlaan e.o. 20 Projecten riolering Vaertenbuurt 2024 Roestelbergseweg SalmRijck SalmRijck Software voor de website 2020 Strieckenlaan Tijsmanstraat Toegangscontrolesysteem / milieupassen 2023 Uno Animo belichting 2024 Uno Animo Natuurgrasveld 2024 Van Immerseelstraat Vergroten veiligheid fietspaden 2025 VerLEDden veldverlichting sportaccommodaties 2024 Verlichting F261 2023 Vervanging duikers 2025 Vervanging groen beplanting (IBOR) 2025 Vervanging groen bomen (IBOR) 2025 Vervanging groen-beplanting (IBOR) 2024 Vervanging groen-bomen (IBOR) 2024 Vervanging hekwerken en terreinen 2024 Vervanging Speelvoorzieningen (IBOR) 2025 Vervanging speelvoorzieningen 2023 Vervanging speelvoorzieningen 2024 vervanging straatmeubilair 2024 Vervanging straatmeubilair 2025 Vervanging uitfasering PLL-lampen 2025 Vervangingsinvestering Smartphones 2025 Voorber.krediet herontwikkeling Theresia 2021 Voorber.krediet herontwikkeling Theresia 2021 Voorber.krediet herontwikkeling Westkant 2021 Voorber.krediet herontwikkeling Westkant 2021 Waalwijksebaan, struinpad 2024 Wagnerstraat wegen 2025 Waterberging (EVZ) Wilderste Arm 2021 Werkplekken Gemeentewerf 2023 Willibrordusstr-Salmrijck TOTAAL

Baten / Gevoteerd bedrag Lasten

L L L L L L B L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L L B L B L L L L L

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

127.000 182.000 300.000 170.000 1.884.044 225.000 20.000 445.655 356.049 117.341 50.000 75.000 380.000 75.000 375.000 100.000 25.700 315.300 388.870 370.000 300.000 625.000 244.664 137.880 238.000 25.000 25.700 205.600 110.000 30.000

€

80.000

€ € € € € €

116.000 33.000 120.000 50.000 1.110.530 55.790.006

Besteed

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

1.780 1.399 1.141 16.830 1.141.006 277.373 -2.693 12.443 70.879 5.947 34.188 47.940 1.685 160.997 869 370.000 20.159 460.975 137.880 219.050 24.543 25.285 73.682 33.799 -483 84.131 -26.365 82.975 254 18.260 55.003 15.054.791

Restant

€ € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € € €

125.220 180.601 298.859 153.170 H 743.038 -52.373 I 2.693 I 7.557 374.776 350.102 117.341 50.000 75.000 345.812 75.000 J 375.000 52.060 24.015 154.303 388.001 279.841 164.025 244.664 18.950 457 415 205.600 36.318 K -3.799 483 -4.131 26.365 33.025 32.746 120.000 31.740 1.055.527 40.735.015

27

Toelichting op de afwijkingen: Omschrijving

Verplaatsen RG Sweenstraat 2021 Europalaan-Dreefseweg rotonde 2022 Duurzaamheidsinv brandweeerkazerne LOZ 2023 Duurzaamheidsinv brandweerkazerne KHL 2023 Duurzaamheidsinv Gemeentewerf 2023 Vrachtwagen riool 2023 Bewegwijzering Europalaan thv wisselstroken 2024 Erasstraat snelheidsremmers 2024 Projecten riolering Vaertenbuurt 2024 SalmRijck Vergroten veiligheid fietspaden 2025 Vervangingsinvestering Smartphones 2025 TOTAAL

Omschrijving

Duurzaamheidsinv Gemeentewerf 2023 Erasstraat snelheidsremmers 2024 Vergroten veiligheid fietspaden 2025 TOTAAL

Bijstelling

Baten / Lasten

Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten Lasten

€ € € € € € € € € € € € €

Bijstelling

Baten / Lasten

Baten Baten Baten

207.000 A 150.000 B 55.000 C 85.000 C -49.000 D 10.000 E 10.000 F 59.000 G 124.000 H 53.000 I 58.000 J 30.000 K 792.000

€ € € €

-20.000 D 59.000 G 58.000 J 97.000

A. Verplaatsen RG Sweensstraat 2021 In 2024 heeft de gemeente inkomsten ontvangen vanuit de SPUK Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie voor de projecten Rioolgemaal en de Vaertenbuurt. Deze inkomsten zijn vermeld in de slotwijziging 2024. Om uitvoering te geven aan deze extra investeringen op het gebied van klimaatadaptatie, moet het krediet verhoogd worden met de hoogte van de SPUK-gelden. Voor het project Rioolgemaal gaat dit om een bedrag van €207.000 dat bij de lasten bijgesteld moet worden. Deze verhoging leidt niet tot een stijging van de kapitaallasten, omdat er voor hetzelfde bedrag inkomsten vanuit het Rijk zijn ontvangen. B. Europalaan-Dreefseweg rotonde 2022 De Nieuwe rotonde aan de Europalaan / Dreefseweg is aangelegd in samenwerking met Enexis en Brabant Water. De werkzaamheden van de nutspartijen zijn zodanig uitgelopen dat er extra kosten zijn gemaakt voor stagnatie en het extra opstarten na de bouwvak. Daarnaast is in de begroting geen rekening gehouden met de indexering doordat de tweede rotonde in 2024 is uitgevoerd in plaats van 2023. Dit leidt tot een bijstelling van €150.000. C. Duurzaamheidsinvestering brandweerkazerne LOZ en KHL 2023 Het eerder aangevraagde krediet voor de verduurzaming van de brandweerkazernes in Kaatsheuvel en Loon op Zand blijkt niet toereikend.

De kosten hiervan zijn gestegen als gevolg van prijsstijgingen in de bouw en een nadere concrete uitwerking van de benodigde technische werkzaamheden. Voor de brandweerkazerne in Kaatsheuvel leidt dit tot een bijstelling van €85.000 en voor de brandweerkazerne in Loon op Zand tot een bijstelling van €55.000. D. Duurzaamheidsinvestering Gemeentewerf 2023 De verduurzaming van de gemeentewerf heeft minder gekost dan begroot. Bovendien ontvangen we inkomsten vanuit een DUMAVA-subsidie. Het restant krediet van €49.000 wordt naar beneden bijgesteld en doelmatig ingezet voor de verduurzaming van de brandweerkazernes in Kaatsheuvel en Loon op Zand. E. Vrachtwagen riool 2023 In 2025 wordt de aanschaf van een vrachtwagen afgerond. Het gevoteerde bedrag in 2023 is door indexatie niet meer toereikend en is een verhoging van het investeringsbudget noodzakelijk. Dit leidt tot een bijstelling van €10.000. F. Bewegwijzering Europalaan t.h.v. wisselstroken 2024 28

De gemeente heeft in 2024 opdracht gegeven voor het aanpassen van de bewegwijzering bij de Europalaan. De NBd (nationale bewegwijzer dienst) had hiervoor het plan opgesteld, maar uiteindelijk door wijzigingen in het oorspronkelijke plan heeft dit project vertraging opgelopen. Het nieuwe plan is nu gereed. Echter door marktontwikkelingen zijn de prijzen van materialen en uren duurder geworden waardoor voor het project een extra budget benodigd is van €10.000. G. Erasstraat snelheidsremmers 2024 In 2025 ontvangt de gemeente inkomsten vanuit de SPUK Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen voor verschillende projecten in de openbare ruimte. Voor het project Errasstraat snelheidsremmers ontvangt de gemeente een bedrag van €59.000 voor de uitvoering van verkeersveiligheidsmaatregelen. Dit bedrag van €59.000 wordt zowel bij de baten als bij de lasten bijgesteld, waardoor de kapitaallasten gelijk blijven. H. Projecten riolering Vaertenbuurt 2024 In 2024 heeft de gemeente inkomsten ontvangen vanuit de SPUK Tijdelijke impulsregeling klimaatadaptatie voor de projecten Rioolgemaal en de Vaertenbuurt. Deze inkomsten zijn vermeld in de slotwijziging 2024. Om uitvoering te geven aan deze extra investeringen op het gebied van klimaatadaptatie, moet het krediet verhoogd worden met de hoogte van de SPUK-gelden.

Voor het project Vaertenbuurt gaat dit om een bedrag van €124.000 dat bij de lasten bijgesteld moet worden. Deze verhoging leidt niet tot een stijging van de kapitaallasten, omdat er voor hetzelfde bedrag inkomsten vanuit het Rijk zijn ontvangen. I. SalmRijck In juni 2024 hebben we een aanvullende krediet aangevraagd bij uw raad. Nu is gebleken dat dit niet voldoende was om alle werkzaamheden te kunnen uitvoeren, door meerwerken in het project zoals: het niet kunnen hergebruiken van de vrijkomende gronden, dienden deze te worden afgevoerd, het plantgoed is duurder uitgevallen en het hekwerk moest worden vervangen. Dit leidt tot een bijstelling van de investering met € 53.000. J. Vergroten veiligheid fietspaden 2025 In 2025 ontvangt de gemeente inkomsten vanuit de SPUK Stimulering verkeersveiligheidsmaatregelen voor verschillende projecten in de openbare ruimte. Voor het project Vergroten veiligheid fietspaden ontvangt de gemeente een bedrag van €58.000 voor de uitvoering van verkeersveiligheidsmaatregelen. Dit bedrag van €58.000 wordt zowel bij de baten als bij de lasten bijgesteld, waardoor de kapitaallasten gelijk blijven. K. Vervangingsinvestering Smartphones 2025 De aanschaf van smartphones valt € 30.000 duurder uit door de Europese regelgeving met betrekking tot de uniformiteit van de laadkabels. Hierdoor moesten er duurdere telefoons aangeschaft worden.

Nieuwe investeringen De volgende investeringen zijn opgenomen in het Programma Water en Riolering 2025-2028 en zijn nog niet in de begroting opgenomen. Omschrijving

Relinen/deelrenovaties 2025 Drukriolering elektromechanisch 2025 Gemalen elektromechanisch 2025

Te voteren bedrag

€ € €

100.000 118.000 132.000

29

Overzicht reserves In onderstaand overzicht zijn de mutaties in de reserves gespecificeerd. Toelichting op de kolommen: • Stand 1-1-2025: dit is de stand van de reserve aan het begin van het jaar. Dit komt overeen met de stand in de jaarrekening 2024. • Jaarrekening 2024: gezien het negatief resultaat over 2024 wordt dit bedrag onttrokken uit de algemene reserve. Het totaal van deze kolom komt overeen met het negatief jaarrekeningresultaat 2024. • Gewijzigde begroting t/m juni: dit zijn alle mutaties die in de primitieve begroting zijn opgenomen of onderdeel zijn van een specifiek raadsbesluit. Een negatief bedrag betekent dat het bedrag wordt onttrokken aan de reserve. Een positief bedrag wordt toegevoegd aan reserve. • Mutaties 1e berap toevoegingen/onttrekkingen: dit zijn de voorstellen die in deze bestuursrapportage zijn opgenomen en waarover met het raadsbesluit wordt besloten. • Begroting na mutaties onttrekkingen: dit is de stand van de reserve na alle mutaties.

Omschrijving Mutaties

Algemene reserve Negatief resultaat jaarrekening 2024 Storting obv raadsvoorstel dorpshuis Loon op Zand Budgetoverhevelingen Lagere uitkering gemeentefonds Keuze 2024: jongerenwerker op verzoek motie Ophoging reserve planherziening cnf Nota Grondbeleid

Stand 1-1-2025

Jaarrekening 2024

Gewijzigde begroting t/m juni

Mutaties 1e berap toevoegingen

Mutaties 1e berap onttrekkingen

14.087.823

Begroting na mutaties 1e berap 12.033.953

-716.402 661.500 -1.193.000 -700.000 -100.000 -5.969

Geblokkeerde weerstandsreserve

3.897.000

Algemene reserves Reserve kapitaallasten Toevoeging vanuit grondexploitatie Westwaard Onttrekking reserve kapitaallasten

17.984.823 3.742.173

Dekkingsreserves

3.742.173

Reserve recreatie

135.000

135.000

21.613 2.354.695

21.613 2.119.007

Reserve decentraal arbeidsvoorwaardenbeleid Reserve onderwijs Structurele storting reserve onderwijs Dekking voorbereiding Kindcentrum De Vaert Dekking voorbereiding Van Haestrechtcollege Reserve bomen Reserve kapitaallasten Klavier Reserve sociaal domein Bestemmingsreserves Reserve bovenwijkse voorzieningen Reserve planherziening Ophoging reserve planherziening cnf Nota Grondbeleid Onttrekking reserve planherziening voor Westwaard 3&4

3.897.000 -716.402

-1.337.469

-

-

15.930.953 4.560.650

-

-

4.560.650

1.133.000 -314.523 -

818.477

14.312 -100.000 -150.000 46.050 10.000

46.050 10.000

53.503 2.620.861 521.478 94.031

53.503 -

-235.688

-

-

2.385.173 521.478 45.000

-

-

566.478

5.969 -55.000

Reserves grondbedrijf

615.510

Reserve automatisering

289.465

Reserve openbaar groen/plantsoenen

50.000

50.000

Reserve openbare verlichting

147.637

147.637

Reserve wegen Reserve rechtpositionele Verplichting

470.683 108.964

470.683 108.964

Reserve bouwleges

200.000

Egalisatiereserves

1.266.749

Totaal reserves

26.230.115

-

-49.031

289.465

200.000 -

-716.402

-

-803.711

-

-

1.266.749

-

-

24.710.002

30