Begrotingswijziging (BGW) 2023-1.pdf

VEILIGHEIDS REG 10 Midden - en West-Brabant

Begrotingswijziging2023-1 VRMWB De vastgestelde beleidsbegroting 2023 is geactualiseerd. De voorgestelde begrotingswijziging (BW2023-1) wordt hieronder toegelicht: 1. Principeakkoord CAO 2023- 2024 De nieuweCAO conformprincipeakkoord voor2023-2024is doorgerekend.Resultaat hiervan is dat onzetotale personelelasten met een bedrag van circa C 3,4 mln. toenementen opzichte van de vastgestelde beleidsbegroting 2023. In het Algemeen Bestuurvan 2 februari 2023 is als uitgangspuntmeegegeven dat als gemeenten via het gemeentefonds(deels) gecompenseerdwordenvoordeze hogere kosten,dit ookzijn doorwerking moet hebben in de gemeenschappelijke regelingen. Gemeentenis daarom gevraagd hier rekening mee te houden en vanuitde mogelijke extra rijksgelden ruimte te houdenvoorhet opvangenvan deze extra structurelekosten. Het betreft de CAO voorzover nu bekend en is nog exclusief eventueelbijkomende kosten in verband met nog gaande onderhandelingenover de Regeling Vervroegd Uittreden (RVU) en nachtontheffing voorcalamiteiten coördinatoren (CaCo's) en meldkamercentralisten. Dit leidt tot een extra formatieuitbreiding om de continudiensten te kunnengaranderen. 2. Intekentaak: updateFunctioneelLeeftijdsontslag (FLO) en kazernes De FLO is geactualiseerd inclusiefde effecten principeakkoord CAO 2023-2024.Het gaat om een verhoging van C 174.000.

Deze kostenfacturerenwe rechtstreeks aan de betreffende gemeenten. Voorde kazernes Bergen opZoomen Waalwijk, waarvan wij nog eigenaar zijn, hebben we de intekentaakgeactualiseerd opbasis van werkelijke kosten2022. Hieruit volgt een verlaging van de te hoog opgenomenkapitaallasten voorde grond en kazernes in 2023. De intekentaakwordt verlaagd met een bedrag van C 65.000. Eind 2023wordenbeide kazernes terug verkocht aan de gemeente. 3. Overloopinvesteringsplan 2022naar2023(na jaarrekening 2022) In het Algemeen Bestuurvan 9 februari 2022 is beslotenom de egalisatiereserve opkapitaallasten te laten vervallen en deze lasten rechtstreeks ten laste te brengen van de exploitatiebegroting. Afwijkingen ophet investeringsplanvertalen zich daardoor rechtstreeks in een wijziging opde gemeentelijke bijdragen. Dit vraagt van gemeenten wellicht extra beheersmaatregelen. We hebben het investeringsplangeactualiseerd voor2023 en volgende jaren. Hieruit blijkt dat de totale kapitaallasten lager zijn dan opgenomenin de vastgestelde beleidsbegroting 2023. De investeringen vooronderandere het operationeletenueen IBARC (brandweer communicatiemiddelen)zijn vooreen bedrag van C 2,6 mln. doorgeschovenvan 2022 naar 2023. Dit zorgt vooreen verschil van C 221.000 in de kapitaallasten, omdat investeringenin een nieuwejaarschijf pas halverwege het jaar worden geactiveerd.

In de kapitaallasten 2023is rekening gehouden met een te ontvangenrente (C 180.000) oprekening courant,deze is niet in de vastgestelde begroting 2023meegenomen.Andere geringe verschillen ontstaandoorverwerkte aanpassingenin afschrijvingstermijnen. 4. Inflatieen energiecrisis De stijgende inflatie en energiecrisis hebben gevolgen vooronzeorganisatie. Eind 2021 hebben wij een nieuwjaarcontract gesloten met onzeenergieleverancier. Dit contractleidt met gelijkblijvend verbruik tot een toenamevan onzeenergiekostenmet circa C 1,7 mln. voor2023. Voorde brandstofkosten verwachten wij in 2023een toenamevan de kostenvan circa C 250.000. Deze extra kosten merken wij opdit momentbewust aan als incidenteelen kiezen er dan ookvoorom deze kostenniet direct in de gemeentelijke bijdrage met de deelnemers te verrekenen.In 2023 monitorenwe deze kostenen rapporterenhierover in de tussentijdsebestuursrapportage(BURAP) en

tussentijdsefinanciëlerapportages aan Commissie Middelen en Dagelijks Bestuur.Mogelijk leiden deze extra kostentot een 2de begrotingswijziging of een verlies aan het einde van het jaar 2023. We verwachten een stabilisatie c.q. herstel van de energiemarkt en brandstofkosten.Eind 2023 onderhandelenwe opnieuwover het energiecontract. 5. Aanpassen beroepssterkte In 2022is, vooruitlopend opde landelijke ontwikkelingen,geconstateerd dat de operationelesterkte van de beroepskazernesniet voldoendeis om volgens ons24-uursrooster uitvoeringte geven aan het door gemeenten vastgestelde Dekkings- en Spreidingsplanvan de regio. Als tijdelijke maatregel is in de vergadering van het Algemeen Bestuurvan oktober2022 het besluit genomenom de operationele sterkte van de beroepsbezetting uit te breiden, maar nog wel in te vullenmet vrijwilligers. Beslotenis om in 2023,2024en 2025de gemeentelijke bijdrage te verhogen met C 465.000. 6. Versterken vanCrisisbeheersing en informatievoorziening(extraBDUR-gelden) De inzet bij landelijke en langdurige crises heeft de afgelopenjaren een grote wissel getrokken opde capaciteit van de veiligheidsregio ’s en flexibiliteit van (en werkdruk bij) individuelecollega’s. De rijksoverheid heeft ten behoeve van de versterking van de landelijke inzet opcrisisbeheersing extra middelen beschikbaar gesteld voorde veiligheidsregio ’s.

Hiermee moet de bovenregionaleen landelijke samenwerking beter georganiseerd en geborgd worden,maar moetende veiligheidsregio ’s vooralop regionaal niveau kwalitatief en kwantitatief robuusterwordengeorganiseerd. Denk aan het verder professionaliseren van crisisbeheersing, het inrichting van Veiligheids Informatie Knooppunten (VIK) en de ontwikkelingen beheer van informatiesystemen.Ook wordt een informatie-, actie- en Coördinatiepunt voorRijk, Regio’s en partners (KCR2) ingesteld. In een landelijk bestuursakkoordis vastgesteld dat er vanaf 2023structureelC 83 miljoenwordt toegevoegd aan de Brede doeluitkering rampenbestrijding (BDUR) voorveiligheidsregio's. Deze aanvulling wordt in vier jaar opgebouwd, startend vanaf 2023(C1,88 miljoenvoorVRMWB). In de zomer van 2023wordt de definitieve bijdrage voor2024bekend. Begrotingswijziging2023-1: Hieronderde begrotingswijziging ophoofdlijneninclusieftoelichting: Wijziging CAO

Baten C

Lasten 3.433 C

Toelichting Vaste medewerkers: norminaleverhoging van C1O0 3.433 Bijstelling CAO. Nieuw principeakkoord. brutopermaand, een loonsverhogingvan 5,596en eenverhoging van de eindejaarsuitkering (IKB) met 1,5896.Vrijwilligers: een stijging van 9,396voorde jaar- en uurvergoeding.

c

465

c

465 Uitbreiding cfm bestuursbesluit2022

IntekentaakFLO

c

174

c

174 Actualisatie 4 effecten CAO

Additioneleloonkosten door

c

66S

c

668 meerkosten gedekt doorreserve BDUR strategische projecten(372K) en dóórontwikkeling

Uitbreiding paraatheid beroepsbezettingdoorinzet

reserves gedekt

BDUR Crisisbeheersing

Organisatie (296K)

c

1.880

c

1.880 AdditioneleBDUR Crisisbeheersingsgelden via het Rijk

uitbreiding Bijstelling overig materieel

c

472 Indexatie lopendemateriële contracten

c

576 Gedekt doorreserves SaaS en BDUR strategische projecten.

nieuwecontractprijzen Inhuur4- advies doorreserves

c

576

c

208

gedekt Detacheringen

c

Belastingen

Effect kapitaallasten (wijziging

Actualisatie begroting overige detacheringen

c

109

c

62 Hogere belasting oproerenden onroerend goederen

2022,inclusiefnieuwebankrentes -461 Gewijzigd IP 2023,incl overloop

oprente 4 investeringen

Bijstelling Rijksbijdrage

c

360

350KBDUR indexatie en 10k overig

Bijstelling gemeentelijke

c

-568

Aanpassingkaplasten

c c

-64

bijdrage regulier IntekentaakKazernes Bijstelling Reserves

Overig Totaal

c c

-63

c c

-64 Actualisatie kazernes -9 Overige aanpassingenreserves

18 7.196

c

7.196

Wijziging gemeentelijke bijdrage: Als gevolg van deze aanpassingen,wijzigt de gemeentelijke bijdrage als volgt: Gemeentelijke bijdrage 2023 Basisbedrag Aanpassing beroepssterkte Aanpassing kapitaallasten Aanvulling tekort gemeenten Subtotaal gemeentelijke aanpassing Gemeentelijke bijdrage 2023 excl. intekentaken Intekentaak Kazernes basis Wijziging Kazernes Intekentaak FLO basis Wijziging FLO Intekentaken 2023 totaal Totale gemeentelijke bijdrage

e e e e

-69.317.288 Vanuit BW2022-2 voor 2023 -465.000 Conform bestuursbesluit 2022 567.779 Teruggave a.g.v. lagere kapitaallasten -3.432.511 extra benodigd CAO is 3,4M.

C C

-72.647.020

e e e e

-458.989 64.523 Actualisatie -2.924.930

C

-3.493.780

C

-76.140.800

-174.384 Actualisatie + CAO

BIJGEVOEGD____________________________________________________ Bijlage 1: Begrotingswijziging 2023-1 opeconomischekostencategorie Bijlage 2: Specificatie gemeentelijke bijdrage 2023 bij BW2023-1

-3.329.732

Bijlage1:

Begrotingswijziging2023-1op programmaen economische kostencategorie

Programmaplan Programmaplan2023

|Beleidsbegroting 2023

|Begrotingswijziging 2023-1

Waarden

|Geactualiseerde begroting 2023

„T

Baten/Lasten

Som van Begroting 2023

BGW2023-1

Somva n Beheersbegr. 2023

Programma Omschrijving

Baten

Veiligheid

C

-S0.319.559 C

79.485.775C

67.160.507 C

5.623.498C

-13.159.052 C

Algemene dekkingsmiddelen

-452.S29 C

462.829C

-85.294.744e

109.443 C

-85.757.573C

572.272

-12.154.104

-35.000 c

14.825.239

-723.255 C

340.000 C

c -1.180.394 c

1.454.086 C

Reserve

c c c

8.500 C

-1.903.659 c

348.500

Eindtotaal

*

-93.659.757C

93.659.757C

-7.195.528 C

7.195.528 C

-100.855.284 t

100.855.284

Overhead

Lasten

C

Baten

13.371.153

Lasten

C

Baten

12.119.104

Lasten 85.109.273

Er is sprake van een grote verschuiving van de baten van Programma Veiligheid en Overhead naar Algemene Dekkingsmiddelen. We rekenende gemeentelijke bijdragen en de rijksbijdragen niet meer toe aan programma Veiligheid en Overhead. Deze wordenmet ingang van de gewijzigde begroting 2023en verder in navolging van diverse andere veiligheidsregio ’s en in samenspraak met de accountantgeboekt opAlgemene Dekkingsmiddelen.

Programmaplanper economische kostencategorie Economischekosten categorie2023

BGW2023-1

Baten/Lasten

Programma Omschrijving

ec ksntcat

-i Veiligheid

1.1 Loonbetaiingenen sociale

Baten

Lasten

Eindtotaal

6.272.995

6.272.995

61.702

61.702

321.572

321.572

premie 2.1 Belastingen 3.2Duurzamegoederen

70.000

3.5.1 Ingeleend personeel 3.5.2Uitgeleend personeel

207.870

3.8Overige goederen en

•10.147

70.000

207.870

•389.526

-399.673

diensten 4.3.1 Inkomensoverdrachten

8.725.334

8.725.334

4.3.2Inkomensoverdrachten

58.583.191

58.583.191

gemeent 7.1 Mutatie reserves 7.2Mutatie voorzieningen 7.3 Afschrijvingen

-556.565

556.565

7.4Toegerekende reële en

-42.679

-42.679

bespaarde 7.5Overige verrekeningen Totaal Veilighc J Algemene

67.160.507

-44.000

-44.000

5.623.498

72.784.005

4.3.1 Inkomensoverdrachten

12.538.281

12.538.281

4.3.2Inkomensoverdrachten

•72.647.020

72.647.020

dekkingsmiddelen

gemeent 5.1 Rente 7.4Toegerekende reële en

■180.000

109.443

70.557

70.557 70.557

bespaarde Totaal Algemene dekkingsmiddelen -Overhead

85.294.744

1.1 Loonbetaiingenen sociale

109.443

-85.185.301

438.306

438.306

premie 2.1 Belastingen 3.2Duurzamegoederen

•35.000

3.5.1 Ingeleend personeel

•35.000

701.713

701.713

331.897

331.897

3.5.2Uitgeleend personeel 3.8Overige goederen en diensten 4.3.1 Inkomensoverdrachten

1.573.429

1.573.429

4.3.2Inkomensoverdrachten

10.580.675

10.580.675

gemeent 7.2Mutatie voorzieningen 7.3 Afschrijvingen

-14.286

14.286

7.4Toegerekende reële en

•3.544

3.544

1.454.086

13.573.190

8.500

1.171.894

•1.180.394

8.500

1.171.894

•7.195.528

7.195.528

bespaarde 7.5 Overige verrekeningen )taal Overhead -i Reserve

Reserve Eindtotaal

12.119.104 7.1 Mutatie reserves

■1.180.394

Bijlage2: Specificatie gemeentelijke bijdrage2023bij BW2023-1 Gemeentelijke bijdrage 2023

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergenop Zoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek Loon op Zand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert Totaal

Totaalbijdrageo.b.v. kostenverdeelmodel 2023excl.intekentaak

ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ 1

690.262 ĉ 3.141.164 ĉ 524.457 ĉ 4.080.035ĉ 11.415.854ĉ 1.366.426 ĉ 1.581.364 ĉ 2.402.953 ĉ 1.214.718ĉ 1.505.392 ĉ 1.220.330 ĉ 1.849.874ĉ 973.143 ĉ 1.296.184 ĉ 2.999.732 ĉ 1.857.320 ĉ 3.252.824ĉ 4.699.352 ĉ 1.175.300 ĉ 1.501.370 ĉ 15.303.144ĉ 2.817.423 ĉ 1.414.974ĉ 1.172.640 ĉ 69.456.233 1

Herijking mutatie kap.lasten (BW 2022-2)

2.500 ĉ 11.377 ĉ 1.899 ĉ 14.777 ĉ 41.346 ĉ 4.949 ĉ 5.727 ĉ 8.703 ĉ 4.399 ĉ 5.452 ĉ 4.420 ĉ 6.700 ĉ 3.525 ĉ 4.694 ĉ 10.864 ĉ 6.727 ĉ 11.781 ĉ 17.020 ĉ 4.257 ĉ 5.438 ĉ 55.425 ĉ 10.204 ĉ 5.125 ĉ 4.247 ĉ 251.555 1

Uitkomst Totaal bijdrage bestuurlijke o.b.v. takendiscussie kostenverdeelmodel 2023excl. intekentaak incl. herijkingbeleid -3.881 ĉ -17.660 ĉ -2.949 ĉ -22.939 ĉ -64.183 ĉ -7.682 ĉ -8.891 ĉ -13.510 ĉ -6.829 ĉ -8.464 ĉ -6.861 ĉ -10.400 ĉ -5.471 ĉ -7.287 ĉ -16.865 ĉ -10.442 ĉ -18.288ĉ -26.421 ĉ -6.608 ĉ -8.441 ĉ -86.038 ĉ -15.840 ĉ -7.955 rĉ -6.593 ĉ -390.500 C

688.882ĉ 3.134.880ĉ 523.408ĉ 4.071.873ĉ 11.393.017 ĉ 1.363.692 ĉ 1.578.200ĉ 2.398.145ĉ 1.212.288ĉ 1.502.380ĉ 1.217.889ĉ 1.846.174 ĉ 971.196 ĉ 1.293.591 ĉ 2.993.731 ĉ 1.853.605 ĉ 3.246.317 ĉ 4.689.952 ĉ 1.172.948ĉ 1.498.366 ĉ 15.272.531ĉ 2.811.787ĉ 1.412.143ĉ 1.170.294ĉ 69.317.288 C

Herijking kazernering vrijwilligersen beroeps

4.621 ĉ 21.030 ĉ 3.511 ĉ 27.315 ĉ 76.428 ĉ 9.148 ĉ 10.587 ĉ 16.087 ĉ 8.132 ĉ 10.078 ĉ 8.170 ĉ 12.385 ĉ 6.515 ĉ 8.678 ĉ 20.083 ĉ 12.435 ĉ 21.777 ĉ 31.462 ĉ 7.868 ĉ 10.051 ĉ 102.452 ĉ 18.862 ĉ 9.473 ĉ 7.851 ĉ 465.000 C

Herijking mutatie kap.lasten (BW 2023-1)

-5.643 -25.678 -4.287 -33.353 ĉ -93.320 -11.170 -12.927 -19.643 -9.930 -12.306 -9.976 -15.122 -7.955 -10.596 -24.522 ĉ -15.183 -26.591 -38.415 -9.608 -12.273 -125.098 -23.031ĉ -11.567 -9.586 -567.779 C

Intekentaak Actualisatie FLO Verhoging Totale verkoop bijdragevanwege gemeentelijke kazernes begrotingstekort bijdrage2023 naherijking beleid

270.402 ĉ ĉ

94.969

ĉ

ĉ 29.095

394.466

C

ĉ ĉ ĉ 346.195 ĉ 1.084.273 ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ ĉ 406.403 ĉ ĉ ĉ 1.262.443 ĉ ĉ ĉ ĉ 3.099.314 C

34.113 ĉ 721.973 155.236 ĉ 3.285.467 25.919 ĉ 548.550 201.634 ĉ 4.884.066 564.169 ĉ 13.024.566 67.528 ĉ 1.429.199 78.151 ĉ 1.654.011 118.753 ĉ 2.513.343 60.031 ĉ 1.270.522 74.396 ĉ 1.574.549 60.308 ĉ 1.276.391 91.420 ĉ 1.934.857 48.092 ĉ 1.017.848 64.057 ĉ 1.355.730 148.246 ĉ 3.232.507 91.788 ĉ 1.942.645 160.754 ĉ 3.402.257 232.241 ĉ 5.321.642 58.083 ĉ 1.229.292 74.197 ĉ 1.570.342 756.278 ĉ 17.268.607 139.236 ĉ 2.975.950 69.928 ĉ 1.479.977 57.952 ĉ 1.226.510 3.432.511 C 76.140.800