Begrotingswijziging 2023-2

VEILIG H El DSREGIO Midden - en West -Brabant

BegrotingswijzigingVRMWB 2023-2 Als vervolg opde BURAP 2023 is een begrotingswijziging (BGW2023-2) opgesteld. Hierin zijn veelal administratieve wijzigingen verwerkt die geen invloed hebben opde gemeentelijke bijdrage, met uitzondering van de wijziging FLO. Deze laatste wijziging heeft gevolgen voorde gemeentelijke bijdrage van de vier betrokken gemeenten: Breda, Bergen opZoom, Roosendaal en Tilburg. Op BBV programma-niveau geeft dit het volgende beeld. (bedragen

x 1000)

Begroting

Begroting 2023-1

Begrotingswijziging

2023-2

Begroting 2023 na wijziging

Baten Veiligheid

85.109

-13.159

Algemene dekkingsmiddelen Overhead Vennootschapsbelasting

14.825

Totaal saldo van baten en lasten

15.398

-85.793

100.855

100.855

1.103

86.212

-85.758

Mutaties Reserves

-86.262 15.762

16.335

-1.904

Saldo van Baten en Lasten

De volgende wijzigingen zijn verwerkt in de exploitatie: Wijzigingen

Lasten

ProgrammaVeiligheid

1.103

Baten 1.636

FLO RVU ingenopvang BDUR CB

MJOP

Nog te bestemmen Verschuiving strat. Projecten re loonkostenuit reserve Overii

AlgemeneDekkingsmiddelen BDUR

liere LPO

Overhead BDUR CB Verschuiving strat. Projecten Nog te bestemmen

Reserves Actualisati

Totaal

C 2.040

14.795

2.040

-86.297 -1.803

2.040

-2.040

102.895

-102.895

Onderstaand worden deze wijzigingen toegelicht:

Programmaveiligheid 1. Actualisatie FLO RVU (-/-C 791K baten en C 791K lasten) Als gevolg van het vervallen van de levensloopregeling per 1-1-2022 is de levensloopconstructiein 2022 getransformeerd naar een Netto FLO Spaartegoed (NFST). De belastingdienst heeft echter geconcludeerd dat over de maandelijkse werkgeversbijdrage NFST met terugwerkende kracht vanaf 2022 een RVU-heffing (520Zo) verschuldigd is. Dit leidt tot wijziging in de gemeentelijke bijdragen voor de betrokken gemeenten van de intekentaak (Bergen opZoom,Tilburg, Breda en Roosendaal: zie bijlage 2). 2. Vluchtelingenopvang (-/-C 536Kbaten en C 536Klasten) Dit betreffen kosten die gemaakt worden voorde eerste opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. De kosten worden door het Rijk vergoed. Dit leidt tot een wijziging van het saldo van baten en lasten maar niet tot een wijziging van de gemeentelijke bijdragen. 3. BDUR Crisisbeheersing

(lasten -/- C 622K)

Vanaf2023 hebben we extra BDUR gelden (1,88M)gekregen voorhet versterken van de crisisbeheersing. Dit werd pas eind 2022 bekend, waardoor dit volledige budget als éénpostin de begroting is opgenomen opprogramma veiligheid. Ondertussen is er een volwaardig plangemaakt voorde besteding van dit budget. Dit is opnieuwingeboekt, waarbij er een verschuiving plaatsvindt van C 621K lasten van Programma Veiligheid naar Overhead. Het betreft geen wijziging van de gemeentelijke baten. 4. Energie en LoonPrijs Compensatie J&V (lasten C 505K) In de junicirculaire2023 is het werkelijke loon-en prijsontwikkeling (LPO) bedrag voor2023 bekend gemaakt. De bijstelling bedraagt 855k.Het verschil tussen de verwachte LPO die reeds in de begroting is opgenomen en de junicirculaire is C 505K en wordt met deze wijziging aan de lastenkant toegevoegd, ten gunste van de energielasten. Hierdoor brengen wij het verwachte tekort openergie uit de BURAP 2023 van C 1,26M enigszins terug. De wijziging in de batenkant is zichtbaar onder Algemene Dekkingsmiddelen. Het betreft geen wijziging van de gemeentelijke baten. 5.

Voorziening MJOP (-/- C 281K baten en C 281K lasten) In 2022 zijn de plannenvoorhet meerjarenonderhoud van de kazernes geactualiseerd opbasis van de geldende NEN-normen.Op basis van de actualisatie is de jaarlijkse dotatie in de begroting 2023 verhoogd met C 281Ken is een taakstelling opgenomen voorhetzelfde bedrag. In werkelijkheid werken we met een technische levensduur in plaats van een economische levensduur en voeren we een deel van het onderhoud in eigen beheer uit. De ophoging van de dotatie is te voortvarend doorgevoerd en wordt met deze begrotingswijziging gecorrigeerd. Dit jaar nog volgt een notitie in het bestuur hoe om te gaan met de actualisatie van de meerjarenonderhoudsplannen. 6.

CB-BZ: Afdeling Crisisbeheersing

en Bevolkingszorg (-/- C 60K lasten)

Bevolkingszorg is een aparte afdeling geworden binnende sector RB/CB, aangestuurd door een afdelingshoofd. De salarislasten vanaf 1 juli van dit afdelingshoofd zijn verplaatst naar de Overhead conformhet BBV. Het betreft geen wijziging van de gemeentelijke baten. 7. Post nog te bestemmen (-/- C 206K lasten). Vanuitdeze stelpost is een bedrag van C 206K toegekend vooro.a. extra inhuurbinnen Financiënten behoeve van o.a. de implementatie van onsnieuwe financiëlepakket en de tijdelijke vervanging van een medewerker. Dit is een verplaatsing van Programma Veiligheid naar de Overhead. Het betreft geen wijziging van de gemeentelijke baten.

8. Verschuiving BDUR strategische lasten)

projecten van Programma Veiligheid

naar Overhead

(-/- 50K

Er vindt een verschuiving plaats van de dekking vanuitde reserve BDuR Strategische projecten van procesoptimalisatie naar Informatieveiligheid. Het betreft geen wijziging van de gemeentelijke baten. 9.

Lagere

loonkostenuit Reserve

(-/-C 101K baten)

In 2023 is incidenteel de dekking van de uitbreiding adviseurs Brandweerzorg begroot. Als gevolg van het later invullenvan de opengestelde functies is een lagere onttrekking nodig uit de reserve BDuR Strategische projecten. 10. Overige

kleine aanpassingen (-/-C 28K baten C 28K lasten)

Dit betreffen aanpassingen ophet gebied

van subsidies en huur.

AlgemeneDekkinqsmiddelen 11. In de junibrief van het ministerie van J&V is een loonen prijsontwikkeling (LPO) indexatie toegekend van C 855K. In de beleidsbegroting was al een verwachte LPO indexatie opgenomen van C 350K. Het verschil van C 505K wordt middels deze wijziging aan de batenkant toegevoegd. Zie ookde toelichting onder punt4. Energie.

Overhead 12. BDUR CB (C 621Klasten) Dit is de tegenhanger

van punt3.

13. Verschuiving BDUR strategische lasten) Dit is de tegenhanger

projecten van Programma Veiligheid

naar Overhead

(C 50K

van punt8.

14. Post nog te bestemmen (C 206K lasten) Dit is de tegenhanger

van punt7.

15. CB-BZ: afdeling Crisisbeheersing Dit is de tegenhanger

en Bevolkingszorg (C 60K lasten)

van punt6.

16. Aanpassing reserves. Dit is de tegenhanger

van punt9.

Investeringsplan Op het gebied van investeringen zijn er ten opzichte van BGW 2023-1 geen wijzigingen. In bijlage 2 wordt de verloopstaatgetoond van het Investeringsplan vanaf de primitieve begroting tot aan BGW 2023-2. BIJGEVOEGD _______________________________ Bijlage 1: Begrotingswijziging 2023-2 Exploitatie Bijlage 2. Begrotingswijziging 2023-2 Investeringsplan Bijlage 3: Wijziging gemeentelijke bijdrage 2023

Bijlage 1. Begrotingswijziging 2023-2 Exploitatie (Bedragen

x 1000)

BBV programmaniveau Begroting 2023-1

Begroting

Begrotingswijziging

Begroting 2023 na wijziging

2023-2

Baten 85.109

Programma Veiligheid Algemene

86.212

■13.159

-86.262

-85.758

dekkingsmiddelen

15.762

14.825

Overhead

-14.795

Vennootschapsbelasting Totaal saldo van baten en lasten

15.398

-85.793

100.855

-100.855

16.335

-86.297

Mutaties Reserves Saldo van Baten en Lasten

2.040

102.895

-2.040

■102.895

Pijlers Begroting 2023-1

Begroting

Begrotingswijziging

Begroting 2023 na wijziging

2023-2

Programma Veiligheid 1. Stimuleren redzaamheid

in de samenleving

2. Bijdragen

leefomgeving

aan een veilige

3. Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige

inzet

73.307

-12.963

74.113

■14.046

85.109

-13.159

86.212

-14.795

4 Wendbare en duurzame organisatie SubtotaalProgramma Veiligheid Algemene

-86 262

-85758

dekkingsmiddelen

15.762

14.825

Overhead Vennootschapsbelasting Totaal saldo van baten en lasten

15.398

-85.793

100.855

-100.855

16.335

-86.297

102.895

-102.895

Mutaties Reserves 1. Stimuleren redzaamheid

in de samenleving

2. Bijdragen aan een veilige

leefomgeving

3. Leveren van een hulpvaardige en slagvaardige

inzet

4. Wendbare en duurzame organisatie -1.803

-1.904

Subtotaalmutaties reserves Saldo van Baten en Lasten

-2.040

2.040

Economischekostencategorie BGW 2023-2

Baten

Lasten

Eindtotaal

Veiligheid 1.1 Salarissen en sociale lasten 3.5.1Ingeleend 3.8 Overige

personeel

goederen

en diensten

-Cll

4.3.2Inkomensoverdrachten - gemeenten

-C 808

7.2 Mutatie voorzieningen

-C 281

-C 552

-C 552

C 707

C 707

C 667

C 656 -C 808

C 281

CO

Algemenedekkingsmiddelen 4.3.1Inkomensoverdrachten - Rijk

-C 505

-C 505

Overhead 1.1 Salarissen en sociale lasten

1112

C 112

3.5.1 Ingeleend

C 797

C 797

C 28

C 28

3.8Overige

personeel

goederen

en diensten

Reserves 7.1 Mutatie reserves

Eindtotaal

C101 -C 2.040

C101 C 2.040

CO

Bijlage 2. Begrotingswijziging 2023-2 Investeringsplan Categorie (bedragen

Bedrijfsgebouwen Vervoermiddelen Machines, apparaten en installaties Overige materiële vaste activa

Ē Ē

7.136 Ē

461 5.199

Voorstel Begroting 23-2 Begroting na - Begroting wijziging 2023-2 primitief 461 ē 461 ē 5.199 ē -1.936

ē

705

857

857 ē

152

Ē

1.550

ē

4.265 ē

4.265 Ē

2.714

Totaal

Ē

9.391

Ē

10.782 Ē

10,782 Ē

1.391

xi 1.000}

Begroting Primitief 2023

Begroting na wijziging 2023-1

Ten opzichte van BGW2023-1 zijn er geen wijzigingen ophet IP voorBGW2023-2. Overloopinvesteringsplan 2022 naar2023(BGW2023-1). Met bestuursbesluit (voorstel van het Dagelijks Bestuur d.d. 22-06-2023, bestuursvoorstel nr. AB2023.07.13/4.2)d.d. 13juli 2023 is het Algemeen Bestuur akkoord gegaan met BGW 2023-1. In die begrotingswijziging voorde actualisering van het investeringsplan 2023 was alleen de categorie Overige materiële vaste activa toegelicht. Voorde volledigheid hierbij nogmaals de totale toelichting. Bedrijfsgebouwen Vanwege het beëindigen van het huurcontractper 2023 van het kantoorgebouwaan de Doornboslaan in Breda, vindt in een aantal kazernes aanpassing van de werkplek plaats. Met de uitvoering is pas eind 2022 gestart. Daardoor zijn de investeringen van in totaal C 250.000 doorgeschoven naar 2023. Voorhet aanbrengen van nieuwe logo’s is een investeringsbedrag van C 45.000 ingezet. Voorhet verduurzamen van de kazernes is C 103.000 opgenomen en voor verbouwingen van een ademluchtwerkplaats en een kazerne C 62.000. Vervoermiddelen De investeringen in een vrachtauto, een elektrisch directievoertuig en een elektrisch dienstvoertuig voorde drone zijn vanwege leveringsproblemen doorgeschoven naar 2023. Dit betreft een begrotingsbedrag van in totaal C 204.000.

Een groot aantal dienstvoertuigen en dienstbussen stond in 2023 oorspronkelijkophet investeringsplan om te worden vervangen door elektrische voertuigen. Om eerst ervaring opte doen met deze voertuigen, is besloten om slechts een deel te vervangen en de andere voertuigen pas in volgende jaren te vervangen. Andere aanpassingen zijn aangepaste normbedragen door gestegen prijzen en andere doorgeschoven investeringen vooro.a. de waterwerper en de voertuigen tankautospuit (TS) 4x4. Deze wijzigingen verklaren de verlaging van het investeringsbudget van C 1.936 mln. Machines,apparaten eninstallaties Van de investering voorinventaris van de TS-en is C 86.000 doorgeschoven vanuit2022. Voorde aanschaf van een drone inclusief inventaris voorhet voertuig is een investering opgenomen van C 69.000. Daarnaast zijn normbedragen aangepast en investeringen oorspronkelijkgepland in 2023 doorgeschoven of komen te vervallen. Dit verklaart het overige verschil. Overigemateriëlevasteactiva In begrotingswijziging 2023-1 is reeds aangegeven dat de investeringen vooronder andere het operationele tenue en IBARC (brandweer communicatiemiddelen) vooreen bedrag van C 2,6 mln. zijn doorgeschoven van 2022 naar 2023. Het overige verschil van C 114.000 heeft betrekking opde inrichting van gebouwen en wijzigingen in normbedragen.

Bijlage 3. Wijziging gemeentelijke bijdrage 2023 De wijziging gemeentelijke bijdrage 2023 heeft alleen betrekking opde intekentaak FLOovergangsrecht voorde gemeenten Bergen opZoom, Breda, Roosendaal en Tilburg. Om het totale beeld te geven zijn de wijzigingen van de intekentaken Kazernes en FLO uit BGW 2023-1 ook nogmaals zichtbaar gemaakt. Buiten de FLO verandert er voorde overige gemeenten gemeentelijke bijdragen. Gemeentelijke bijdrage 2023

Alphen-Chaam Altena Baarle-Nassau Bergen opZoom Breda Dongen Drimmelen Etten-Leur Geertruidenberg Gilze en Rijen Goirle Halderberge Hilvarenbeek LoonopZand Moerdijk Oisterwijk Oosterhout Roosendaal Rucphen Steenbergen Tilburg Waalwijk Woensdrecht Zundert T otaal

niets t.o.v. BGW 2023-1 voorwat betreft de

Intekentaak FLO BGW 2023-1 verkoop kazernes BGW 2023-1

e

270.402

e

94.969

e e e e

e e

e

e e

29.095

c

394.466

Totale Actualisatie FLO Totale gemeentelijke BGW 2023-2 gemeentelijke bijdrageBGW bijdrage2023 2023-1 na BGW 2023-2

c

721.973 e 721.973 3.285.467 e 3.285.467 548.550 e 548.550 346.195 4.884.066 e 85.554 e 4.969.620 1.084.273 e 13.024.566 e 312.952 e 13.337.518 e 1.429.199 e 1.429.199 e 1.654.011 e 1.654.011 e 2.513.343 e 2.513.343 e 1.270.522 e 1.270.522 e 1.574.549 e 1.574.549 e 1.276.391 e 1.276.391 e 1.934.857 e 1.934.857 e 1.017.848 e 1.017.848 e 1.355.730 e 1.355.730 e 3.232.507 e 3.232.507 e 1.942.645 e 1.942.645 e 3.402.257 e 3.402.257 406.403 e 5.321.642 e 100.433 e 5.422.075 e 1.229.292 e 1.229.292 e 1.570.342 e 1.570.342 1.262.443 e 17.268.607 e 292.560 e 17.561.167 e 2.975.950 e 2.975.950 e 1.479.977 e 1.479.977 e 1.226.510 e 1.226.510 3.099.314 c 76.140.800 c 791.499 c 76.932.299