24-06-2021 Bijlage 1. Voorlopige Jaarstukken 2020 Baanbrekers.pdf

3.858

Totaal

7.574

Voorzieningen De in de balans opgenomen voorzieningen bestaan uit de volgende componenten: Bedragen x C1.000

Deelneming Ruelong B.V. Meerjarig onderhoud

Boekwaarde 31-12-2019 499 793

Totaal

1.292

Toevoeging

Onttrekking

311 343

0 -2

Boekwaarde 31-12-2020 810 1.133

654

-2

1.943

Deelneming Ruelong B.V. C810.000 In verband met de garantiestelling in de exploitatietekorten van Ruelong B.V. is het noodzakelijk een voorziening te treffen ter grootte van C 810.000. Dit bedrag betreffen de gecumuleerde tekorten van Ruelong B.V. De toevoeging is overeenkomstig het jaarrekeningresultaat 2020 Ruelong B.V. Meerjarig onderhoud C 1.133.000 In 2019 is het (Duurzaam) Meerjaren Onderhoud Plan (DMJOP) 2020 - 2039 opgesteld en door het bestuur vastgesteld. Dit plan vervangt het in 2016 opgestelde Meerjarenplan onderhoud gebouwen. Met dit plan is de basis gelegd voor het structureel en duurzaam onderhoud plegen aan de in eigendom zijnde panden. De voormalige bestemmingsreserve onderhoud gebouwen is in 2019 omgezet in een voorziening.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

58

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Vaste schulden met een rente typische looptijd van één jaar of langer C 722.000 Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Onderhandse leningen van: Binnenlandse banken en overige financiële instellingen

722

1.250

Totaal

722

1.250

Bedragen x C1.000

Het verloop van de vaste schulden was als volgt: Bedragen x C1.000

BNG 108153: 20 ja a r 3,40yD BNG 107439: 10 jaar 2,56yD BNG 110464: 5 jaar 0,49ū7o

Boekwaarde 31-12-2019 210 540 500

Totaal

1.250

-15 -180 -333

Boekwaarde 31-12-2020 195 360 167

-528

722

Aflossing

De totale rentelast voor boekjaar 2020 met betrekking tot de vaste schulden met een looptijd langer dan één jaar bedroeg afgerond C 23.000. Doordat twee van de drie schulden inclusief renteverplichtingen worden doorgeleend, is in 2020 de netto rentelast voor Baanbrekers circa C 14.000.

Vlottende passiva

Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar Hieronder zijn opgenomen: Bedragen x C1.000

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

Overige schulden

2.651

2.458

Totaal

2.651

2.458

De overige schulden ad C 2.651.000 per ultimo 2020 bestaan uit de nog te betalen bedragen inzake: ^ Uitkeringen december (betaling in januari 2021) ad C 1.816.000 ^ Nog af te dragen pensioenpremie/loonheffing inzake personeel ad C 505.000 ^ Diverse crediteuren ad C 330.000

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

59

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: Bedragen x C1.000

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienden ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren Overige vooruitontvangen bedragen Totaal

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

11.497

1.657

274 0

631 132

11.771

2.420

De verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, bestaan uit: ^ Terug te betalen Tozo-middelen 2020 ad C 10.698.000 ^ Af te dragen loonheffing en ZWV inzake uitkeringen ad C 286.000 ^ Nog te betalen facturen ad C 225.000 ^ Af te dragen declaratiedeel Bbz ad C 130.000 ^ Af te dragen BTW ad C 95.000 ^ LIV-aandeel Ruelong B.V. ad C 55.000 ^ Personeelsattentiefonds ad C 7.000 De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienden ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, bestaan uit: Bedragen x C1.000

Uitkeringsdebiteuren, terugbetalingsverplichting Rijk Totaal

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

Saldo 31-12-2019 631 631

Ontvangen Vrijgevallen Z bedragen terugbetaald

0

-358

Saldo 31-12-2020 274

0

-358

274

60

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Inkoopverplichtingen voor bepaalde tijd Bedragen x C 1.000

Looptijd tot

Totale waarde tot einde looptijd

ADP Nederland B.V. Centric Netherlands BV

31-12-2022

230

31-12-2020

256

Christeyns

31-12-2020

19

Cliënt Solutions

Diverse data

38

Engie Energie Ned. N.V. (geschat jaarbedrag)

31-12-2020

103

GAC Business Solutions

31-03-2020

13

Hooymans Food Center

31-12-2020

97

IMK

31-12-2020

125

Regiovervoer Midden-Brabant

31-01-2022

83

SoftwareONE BV /CEDRIS

31-03-2021

133

Trigion Beveiliging BV

31-12-2020

76

Overigen < C 25.000

Div data

653

Looptijd tot

Jaarwaarde

Inkoopverplichtingen voor onbepaalde tijd Bedragen x C 1.000

Cumulus Nederland BV

Nvt

12

Enexis Netbeheer BV

Nvt

31

Schulinck

Nvt

37

Streekarchief Langstraat Heusden Altena

Nvt

3

Tele2 Nederland BV

nvt

9

Totaal

92

Overige niet uit de balans blijkende verplichtingen (jaarlijks opzegbaar): Huur- en leasecontracten Bedragen x C 1.000

31-12-2020

31-12-2019

Huur Bachlaan, Waalwijk

3

3

Totaal

3

3

Kredietfaciliteit Bank Nederlandse gemeenten Baanbrekers heeft bij de Bank Nederlandse Gemeenten een kredietfaciliteit van C 3,1 miljoen. Hiervan werd ultimo 2020 geen gebruikt gemaakt.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

61

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Gebeurtenissen na balansdatum: continueren van de coronacrisis Begin 2020 sloeg de coronacrisis in alle hevigheid toe met niet alleen wereldwijde maatschappelijke, maar ook financiële gevolgen. De financiële gevolgen voor 2020 zijn in deze jaarrekening verwerkt, maar ten tijde van het opstellen van de jaarrekening 2020 was niet te overzien wat de verdere financiële impact voor 2021 zal gaan worden. Het is wel de verwachting dat alle onderdelen van onze organisatie in 2021 nog de gevolgen zullen ondervinden van de coronacrisis. In de bijgestelde begroting 2021 is een zo goed als mogelijke inschatting gemaakt van de financiële consequenties van de coronacrisis. Daarnaast zijn in 2020 in het kader van Tozo al middelen ontvangen waarvoor in 2021 nog kosten gemaakt gaan worden. Ook moeten we investeren in het tijd- en plaatsonafhankelijk werken. Dit heeft door corona een vlucht genomen die we toejuichen, maar die zowel qua benodigde apparatuur Z devices als qua beheer (zowel softwarematig als in beheerscapaciteit) structureel geld gaat kosten.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

62

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening De bijgestelde begroting 2020 gaf een geraamd resultaat van C 2.237.000. Het gerealiseerd resultaat uit gewone bedrijfsvoering komt in de jaarrekening uit op C 3.396.000 positief. Conform de begroting is per saldo C 462.000 aan de reserves onttrokken. Samen leidt dit in 2020 tot een positief gerealiseerd resultaat van C 3.858.000. Het verloop is als volgt: Bedragen x C 1.000 Prognose volgens tweede bestuursrapportage Resultaat jaarrekening

2.237 3.858

Voordelig resultaat

1.621

Het voordelig resultaat is als volgt ontstaan: Bedragen x C 1.000 Lagere lasten deelprogramma's Lagere baten deelprogramma's

2.030 -592

Per saldo voordelig resultaat deelprogramma's

Lagere lasten overhead Hogere onttrekking reserves

1.438

119 64 183

Voordelig resultaat

1.621

Het voordelig resultaat van de jaarrekening ten opzichte van de tweede bestuursrapportage is groot. De belangrijkste meevallers betreffen: Bedragen x C 1.000 DP 1 DP 1/2

Overige lasten en baten Resultaat op BUIG

603.000 389.000

Overhead DP 3 DP 1 DP 2

Overige personeelslasten Omzet PMC's Uitvoeringsvergoeding Tozo Z additionele inhuur IO Contributie WSP Werkhart (inleg Bundeling Middelen)

170.000 146.000 135.000 98.000

DP 3

Omzet Werkpool

83.000

Toelichting op de staat van lasten en baten Op de volgende pagina's staan de deelprogramma's met de afzonderlijke programmaonderdelen en de overhead gepresenteerd. De verschillen tussen realisatie en de gewijzigde begroting per programmaonderdeel zijn nader geanalyseerd en toegelicht. Daarbij is een ondergrens aangehouden van 5% afwijking, met een minimumbedrag van C 25.000. Venn ootsch apsbelastin g Op 24 januari 2017 heeft de inspecteur van de Belastingdienst inzake belastingplicht voor de vennootschapsbelasting voor Baanbrekers het volgende bepaald: "Er is geen sprake van winststreven wanneer Baanbrekers per (geclusterde) activiteit verlieslatend blijkt te zijn, dan wel wanneer Baanbrekers in staat blijkt te zijn binnen de begroting te opereren en het alsnog daarvan ontstane positieve resultaat (overschot) per ondernemingsactiviteit direct (voor bestemming van reserves) terugstort naar de deelnemende gemeenten op basis van een terugbetalingsverplichting in de statuten."

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

63

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Onvoorzien In de primitieve begroting 2020 was geen post voor onvoorziene uitgaven opgenomen. Tevens zijn er in het begrotingsjaar geen begrotingswijzigingen ten laste van de onvoorziene uitgaven gebracht.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

64

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Deelprogramma 1: Inkomensondersteuning

Bedragen x C 1.000

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2020

Realisatie 2019

BUIG - Uitkeringen Bbz Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Bijzondere bijstand Gesubsidieerd personeel Niet gesubsidieerd personeel Inhuur derden DVO HIT/BIT Specifieke ICT Overige lasten

20.608 484

20.375 300

20.094 291

19.636 473

0 2.132 110 2.794 195 10 310 0

11.240 2.415 121 2.839 1.077 0 310 0

9.517 2.494 119 2.862 1.016 0 324 34

0 2.344 113 2.704 316 4 312 94

Totaal lasten

26.643

38.677

36.749

25.996

BUIG - Inkomsten BUIG - Invordering Bbz Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) Bijzondere bijstand Wsw rijksvergoeding DVO HIT/BIT Overige baten

26.573 550 474

26.716 550 50

26.716 646 72

25.541 577 475

0 2.132 70 10 0

12.511 2.415 92 0 250

10.862 2.494 89 0 887

0 2.344 79 4 0

Totaal baten

29.809

42.584

41.766

29.020

Saldo van lasten en baten

3.166

3.907

5.018

3.025

Lasten

Baten

In deelprogramma 1: Inkomensondersteuning is sprake van een positief verschil tussen het resultaat en de bijgestelde begroting van zo'n C 1.111.000 (+28%). Dit wordt veroorzaakt door een onderschrijding van de lasten van C 1.928.000 (-5%) en een onderschrijding van de baten van C 818.000 (-2%). De meest afwijkende programmaonderdelen zijn hierna toegelicht. Tozo: uitvoeringsvergoeding en kosten additionele inhuur Op de uitvoering van de Tozo is ten opzichte van de begroting een positief resultaat gerealiseerd van C 135.000. Dit voordeel is tweeledig. Enerzijds is de uitvoeringsvergoeding op basis van het aantal genomen besluiten C 61.000 hoger uitgevallen. Daarnaast hebben we de inzet van externe medewerkers eerder dan verwacht kunnen afbouwen. Op het inhuurbudget is in 2020 een voordeel behaald van C 74.000. Zoals eerder al is aangegeven zullen we ook in 2021 nog kosten maken voor de uitvoering van Tozo. BUIG - Invordering In de begroting wordt structureel C 550.000 voorzien voor inkomsten uit invordering. In 2020 is ondanks dat als gevolg van de Tozo-dienstverlening op terugvordering minder nadruk heeft gelegen,

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

65

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

toch een surplus gerealiseerd. Ontvangst van enkele krediethypotheken hebben ervoor gezorgd dat de gerealiseerde baten hoog zijn. Bbz baten Onder de Bbz baten worden de inkomsten uit terugvordering na berekening van de terugbetalingsverplichting aan het Rijk verantwoord. Aan terugvordering Bbz is in totaal C 173.000 ontvangen. Hiervan mag Baanbrekers na correctie C 72.000 als baat verantwoorden. Overige baten Aan het positieve verschil ten opzichte van de begroting ad C 640.000 liggen twee mutaties ten grondslag die op voorhand niet waren te voorzien. Op de balans van Baanbrekers staat een terugbetalingsverplichting aan het Rijk inzake Bbz. Mede vanwege de gewijzigde financieringssystematiek per 2020 is hiervan C 360.000 vrijgevallen. Daarnaast is het totaal saldo van de uitstaande uitkeringsdebiteuren, gecorrigeerd met de voorziening dubieuze uitkeringsdebiteuren, in de periode september tot en met december nog eens met C 280.000 toegenomen. De mutatie over de periode januari tot en met augustus is bij de 2e Berap 2020 reeds verwerkt middels een begrotingswijzing.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

66

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Deelprogramma 2: Re-integratie å Participatie

Bedragen x C 1.000

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2020

Realisatie 2019

BUIG - LKS: Banenafspraak BUIG - LKS: Beschut Werk Re-integratie trajecten Lonen Fidant extern Projectkosten Niet gesubsidieerd personeel - doorbelast aan trajecten Inhuur derden Contributie WSP Werkhart Overige lasten

1.130 517 590 60 0 1.669 -92 50 0 0

1.300 135 546 60 342 1.698 -479 195 141 0

1.238 151 552 48 288 1.709 -464 184 42 0

1.145 116 530 47 245 1.612 -280 0 0 0

Totaal lasten

3.924

3.938

3.749

3.415

Participatiebudget (P-budget) Vergoeding Fidant extern Projectinkomsten Inkomsten uit de regio Overige baten

687 50 0 0 0

730 30 342 5 0

730 26 280 16 0

686 21 245 16 0

Totaal baten

737

1.107

1.052

968

Saldo van lasten en baten

-3.187

-2.831

-2.697

-2.447

Waarvan dekking uit BUIG Waarvan overig

-1.646 -1.540

-1.435 -1.396

-1.390 -1.307

-1.262 -1.185

Lasten

Baten

In deelprogramma 2: Re-integratie I& Participatie is sprake van een positief verschil tussen het resultaat en de bijgestelde begroting van zo'n C 134.000 (+5%). Dit wordt veroorzaakt door een onderschrijding van de lasten van C 189.000 (-5%) en een onderschrijding van de baten van C 55.000 (- 5%). De meest afwijkende programmaonderdelen zijn hierna toegelicht. Projectkosten en -inkomsten (Nieuwkomers) Vanwege de coronamaatregelen zijn minder trajecten uitgevoerd dan vooraf werd ingeschat. Zo kon niet eerder dan in juli 2020 gestart worden met de groepstrainingen en zagen we ons vanaf september genoodzaakt de groep in twee kleinere groepen op te splitsen waarvan één pas later kon starten. Naar aanleiding van de verder aangescherpte maatregelen door de overheid zijn we sinds medio november volledig gestopt met de groepstrainingen. Gevolg is dan ook dat niet alle groepen in 2020 zijn gestart. Contributie WSP Werkhart In 2020 is vanuit de pilot bundeling middelen een deel van de re-integratiegelden aan WSP Werkhart doorbetaald. In de begroting was hiervoor C 141.000 gereserveerd. Dit bedrag zou in een aantal termijnen door de gemeente Tilburg gefactureerd worden. Voor de plaatsingen bleken uiteindelijk minder middelen nodig dan eerder werd ingeschat. Uiteindelijk is C 42.174 bij Baanbrekers in rekening gebracht.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

67

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Deelprogramma 3: Leerwerkstructuur

Bedragen x C 1.000

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2020

Realisatie 2019

Directe productiekosten PMC's Directe productiekosten Werkpool Lonen Fidant intern Gesubsidieerd personeel Niet gesubsidieerd personeel Inhuur derden Overige lasten

295 0 1.692 8.875 1.974 50 0

196 5 1.194 8.668 2.132 285 0

198 5 1.182 8.650 2.192 235 2

275 0 1.257 8.955 2.036 114 0

Totaal lasten

12.886

12.480

12.465

12.637

Omzet PMC's Omzet Werkpool Wsw rijksvergoeding Loonkostensubsidies Fidant intern Overige baten

3.175 1.770 7.085 957 0

2.425 1.900 8.289 413 0

2.571 1.983 8.301 424 0

3.228 1.999 7.855 474 0

Totaal baten

12.987

13.028

13.279

13.556

101

548

814

919

Lasten

Baten

Saldo van lasten en baten

In deelprogramma 3: Leerwerkstructuur is sprake van een positief verschil tussen het resultaat en de bijgestelde begroting van zo'n C 266.000 (+49%). Dit wordt veroorzaakt door een onderschrijding van de lasten van C 15.000 (-0,^) en een overschrijding van de baten van C 251.000 (+2%). De meest afwijkende programmaonderdelen zijn hierna toegelicht. Inhuur derden & niet gesubsidieerd personeel Vanwege de naderende sluiting van de PMC Cleanroom was voorzien dat een aantal medewerkers vroegtijdig op een andere werkplek aan de slag zou gaan. Om problemen in de bezetting te voorkomen was extra inhuurbudget vrijgemaakt. Uiteindelijk zijn de medewerkers langer op hun werkplek actief gebleven waardoor de begrote loonsom is overschreden. Tegelijkertijd is hierdoor een deel van het inhuurbudget niet is ingezet. Per saldo heffen beide posten elkaar nagenoeg op. Omzet PMC's en Werkpool Zoals in de bestuursrapportages is vermeld, heeft de coronacrisis grote impact gehad op de bedrijvigheid in de leerwerkstructuur en de omzet die daarmee gepaard gaat. Dit is ook terug te zien in het gerealiseerd omzetvolume van C 4,5 miljoen in 2020 ten opzichte van C 5,2 miljoen in 2019. De PMC's Twiddus, Broikes, de kantine en de Werkpool hebben dusdanige hinder van de omstandigheden ondervonden dat de omzetverwachting bij de 1e Berap naar beneden werd bijgesteld.

Nu het jaar teneinde is, kan geconcludeerd worden dat het volume van de omzetderving minder hoog is dan we in het voorjaar verwachtten. Een belangrijk bijkomend feit is dat de PMC Cleanroom tot het laatst toe op volle kracht operationeel is gebleven, terwijl de verwachting was dat de productie in het laatste kwartaal significant zou afnemen.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

68

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Deelprogramma 4: Gemeentelijke bijdragen & overige lasten en baten

Bedragen x C 1.000

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2020

Realisatie 2019

570 42 921

234 5 25

311 0 56

427 8 10

1.533

264

367

445

Gemeentelijke bijdragen Wsw rijksvergoeding Beg. Werken - doorbetaald aan bedrijven - doorbetaald aan buitengemeenten Overige omzet Incidentele baten

7.352 444 -200 0 80 0

7.036 516 -200 0 45 65

7.036 519 -222 0 34 124

7.590 501 -234 -15 47 652

Totaal baten

7.676

7.463

7.492

8.541

Saldo van lasten en baten

6.143

7.198

7.125

8.096

Lasten

Resultaat deelneming Ruelong B.V. Lasten overige omzet Incidentele lasten Totaal lasten Baten

In deelprogramma 4: Gemeentelijke bijdragen ä overige lasten en baten is sprake van een negatief verschil tussen het resultaat en de bijgestelde begroting van zo'n C 73.000 (-^). Dit wordt veroorzaakt door een overschrijding van de lasten van C 102.000 (+39%) en een overschrijding van de baten van C 29.000 (+0,4%). De meest afwijkende programmaonderdelen zijn hierna toegelicht. Resultaat deelneming Ruelong B.V. Baanbrekers staat financieel garant voor dochteronderneming Ruelong B.V. Hiervoor is een voorziening gevormd. In de begroting 2020 van Baanbrekers is uitgegaan van een dotatie in de voorziening ter grootte van het negatief geraamd resultaat 2020 ad C 234.000. Uit de jaarcijfers van Ruelong B.V. blijkt dat het negatief gerealiseerd resultaat over boekjaar 2020 C 311.000 bedraagt. Dit levert Baanbrekers een budgettair nadeel op van C 77.000. Incidentele lasten en baten In 2020 is sprake van C 56.000 aan incidentele lasten en C 124.000 aan incidentele baten. De incidentele lasten worden met name veroorzaakt door afwikkeling van balansposten uit voorgaande jaren inzake personeelslasten ad C 50.000. De incidentele baten worden voornamelijk gevormd door de opbrengsten (boven boekwaarde) uit verkoop van bedrijfsmiddelen ad C 44.000, afrekening Bbz 2017 ad C 39.000 en afwikkeling van een balanspost inzake Begeleid Werken 2019 ad C 26.000.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

69

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Overhead

Bedragen x C 1.000

Begroting voor wijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2020

Realisatie 2019

4.734 -3.745

4.199 -3.365

4.139 -3.325

4.817 -3.678

Netto gesubsidieerd personeel

989

834

814

1.139

Niet gesubsidieerd personeel - doorbelast Ruelong B.V.

3.937 -531

3.803 -454

3.826 -454

3.728 -563

Netto niet gesubsidieerd personeel

3.406

3.349

3.372

3.165

Wsw rijksvergoeding - doorbelast Ruelong B.V.

-3.415 2.808

-3.757 3.118

-3.746 3.104

-3.771 3.088

Netto Wsw rijksvergoeding

-607

-639

-642

-683

Lage Inkomensvoordeel (LIV) - doorbelast Ruelong B.V.

-291 82

-255 55

-228 55

-270 66

Netto Lage Inkomensvoordeel (LIV)

-209

-200

-173

-204

Overige personeelslasten Inhuur derden Afschrijving Rente Onderhoud Algemene lasten DVO Ruelong B.V.

897 172 613 14 486 2.116 -731

660 476 504 14 610 2.075 -700

490 503 503 12 592 2.047 -654

527 276 563 15 1.027 2.018 -702

Lasten overhead

7.144

6.983

6.864

7.139

Gesubsideerd personeel - doorbelast Ruelong B.V.

Op de overhead is sprake van een positief verschil tussen de gerealiseerde lasten en de bijgestelde begroting van C 119.000 i-2%). De meest afwijkende onderdelen op de overhead zijn hierna toegelicht. Lage Inkomensvoordeel Het Lage Inkomensvoordeel (incl. loonkostenvoordelen) wordt jaarlijks achteraf als subsidie uitgekeerd. De hoogte is afhankelijk van het aantal uur dat de werknemer op jaarbasis werkt, afgezet tegen zijn jaarinkomen dat met deze uren wordt verdiend. Op basis van nacalculatie is gebleken dat de subsidie lager uitvalt dan begroot is. Overige personeelslasten Op de overige personeelslasten is sprake van C 170.000 onderbesteding op het budget. Voor C 135.000 liggen hier ontvangen ziekengelden van het UWV aan ten grondslag. Dit betreft voornamelijk gelden die in het kader van een no-risk polis worden ontvangen. Baanbrekers maakt hier voor de Fidant medewerkers die in het doelgroepenregister zijn opgenomen aanspraak op. Daarnaast is een positief verschil gerealiseerd op de kosten van het georganiseerd vervoer voor de Wsw-medewerkers. In het voorjaar stegen de kosten als gevolg van de coronamaatregelen aanzienlijk, waarop het budget is verhoogd. Uiteindelijk heeft de vervoerder met een aantal praktische oplossingen het aantal benodigde vervoersbewegingen toch weten te beperken. Dit levert een budgettair voordeel op van C 55.000.

Op de overige posten zijn geen significante afwijkingen.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

70

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Inhuur derden Vanwege arbeidsongeschiktheid op een kritische formatieplaats bij P&O is gedurende drie maanden, aanvullend op wat voorzien was, een externe medewerker ingezet. Dit heeft geleid tot een budgetoverschrijding van C 27.000. DVO Ruelong B.V. Jaarlijks wordt door Baanbrekers, op basis van de afgesloten dienstverleningsovereenkomst, een deel van de overhead aan Ruelong B.V. doorbelast. In lijn met afbouw van het reguliere werk binnen Ruelong B.V. en de gevolgen daarvan op de benodigde ondersteuning vanuit Baanbrekers is het bedrag in 2020 op basis van nacalculatie aanzienlijk afgenomen.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

71

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

3.3.4 Analyse begrotingsafwijkingen en begrotingsrechtmatigheid In deze paragraaf wordt ingegaan op de rechtmatigheid van het beheer en de bevindingen inzake de (interne) controle. Daarbij zijn de volgende zaken van belang.

Gemeentewet In de verordening ex. artikel 212 Gemeentewet (GW) wordt het financiële beleid geregeld en ook het beheer en de financiële organisatie, en wel zodanig dat aan de eisen van rechtmatigheid, verantwoording en controle wordt voldaan. In de verordening ex. artikel 213 GW worden de regels voor de accountantscontrole dusdanig vastgelegd dat de toetsing van de rechtmatigheid van het financiële beheer en van de financiële organisatie is gewaarborgd. Verder regelt de verordening ex. artikel 213 een aantal zaken met betrekking tot de opdrachtverlening aan de externe accountant. Beide verordeningen zijn in 2019 herzien (vaststelling door het algemeen bestuur op 27 mei 2019). Normenkader Om het normenkader voor de interne beheersing en de accountantscontrole te kunnen gebruiken moet het worden geoperationaliseerd. Met andere woorden de regelgeving wordt nader uitgewerkt in kaders, richtlijnen en beheersmaatregelen. Het normenkader rechtmatigheid is door het algemeen bestuur vastgesteld op 25 mei 2020. Controleprotocol Het controleprotocol geeft nadere aanwijzing aan de accountant over de reikwijdte van de accountantscontrole, de daarvoor geldende normstellingen en de daarbij verder te hanteren goedkeurings- en rapporteringstoleranties voor de controle van de jaarrekening. Het controleprotocol is op 25 mei 2020 door het algemeen bestuur vastgesteld.

Interne controle De beheersorganisatie moet zodanig zijn ingericht dat de naleving van wet- en regelgeving ^ het normenkader) met voor de organisatie financiële consequenties zichtbaar en toetsbaar wordt vastgelegd. Dit moet er uiteindelijk toe leiden dat de organisatie zichtbaar 'in control' is. Afwijkingen worden gerapporteerd door de afdeling interne controle en wegen mee in het rechtmatigheidsoordeel over de organisatie.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

72

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Begrotingsrechtmatigheid In verband met de op handen zijnde wijzigingen in de rechtmatigheidsverantwoording is er voor 2020, evenals voor 2019, geen kadernota rechtmatigheid vastgesteld, en blijft de kadernota van 2018 van kracht. Conform de Kadernota Rechtmatigheid 2018 wordt in de toelichting op de staat van baten en lasten een analyse van de afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de gerealiseerde baten en lasten gemaakt. Baanbrekers voert in het kader van de BBV één programma uit en de toets op begrotingsrechtmatigheid wordt op programmaniveau uitgevoerd. Analyse begrotingsrechtmatigheid

Totaal van de geraamde lasten programma uitvoering Totaal van de gerealiseerde lasten programma uitvoering

55.359.348 53.329.452

Onderschrijding op de lasten

Totaal van de geraamde baten Totaal van de gerealiseerde baten

2.029.896

64.181.430 63.589.277

Onderschrijding op de baten

-592.154

Positieve afwjking

1.437.742

De gerealiseerde lasten en baten zijn beide lager dan geraamd. De lagere baten worden ruimschoots gecompenseerd door de lagere lasten. De conclusie is dat er geen sprake is van begrotingsonrechtmatigheid.

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

73

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

3.3.5 Wet normering topinkomens (WNT) Pagina bestemd voor WNT verantwoording

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

74

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

PAGINA BESTEMD VOOR WNT VERANTWOORDING

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

75

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

PAGINA BESTEMD VOOR WNT VERANTWOORDING

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

76

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

ļTWMAN...

W AH V

BIJLAGEN

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

77

Q baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

4. BIJLAGEN BIJ DE JAARREKENING 4.1 SiSa-bijlage bij de jaarrekening (versie d.d. 25-02)

SZW

SZW

G2B

G3B

Definitief Si Sa biílaae verantwoordinasinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Reaelina informatieverstrekking sisa - d.d. 12 februari 2021 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) algemene Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW Baten (jaar T) IOAW (exclusief Besteding (jaar T) IOAZ Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 gemeente(code) selecteren en in bijstand (exclusief Rijk) Rijk) Participatiewet deel openbaar de kolommen ernaast de lichaam 2020 verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Openbaar lichaam o.g.v. Wgr Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam (Si Sa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam .1 Participatiewet (PW) .1 Participatiewet (PW) .2 Wet inkomensvoorziening .2 Wet inkomensvoorziening .3 Wet inkomensvoorziening verantwoordt hier per gemeente oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk oudere en gedeeltelijk over het deel van de regeling dat arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte werkloze arbeidsongeschikte gewezen in (jaar T) door het openbaar werknemers (IOAW) werknemers (IOAW) zelfstandigen (IOAZ) lichaam is uitgevoerd. Aard controle n. v. 1.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 Indicator: G2B/06 1 060797 Gemeente Heusden 6 6.465.327 6 136.017 6 463.485 6 2.401 6 58.347 2 060809 Gemeente Loon Op Zand 6 2.821.411 6 68.977 6 306.165 6 1.670 6 5.541 3 060867 Gemeente Waalwj 6 9.360.488 6 340.988 6 559.001 6 3.431 6 53.869 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten Qaar T) Bbz 2004 Baten Qaar T) WWIK (exclusief gemeente(code) conform de Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen 1.3 Wet inkomensvoorziening 1.4 Besluit bijstandverlening 1.4 Besluit bijstandverlening 1.6 Wet werk en inkomen oudere en gedeeltelijk zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n. v. t.

Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060797 Gemeente Heusden 60 6 61.531 6 24.645 60 2 060809 Gemeente Loon Op Zand 6 0 6 32.425 6 11.605 60 3 060867 Gemeente Waalwijk 60 6 116.289 6 53.743 60 Hieronder verschijnt de 3esteding (jaar T) Baten (jaar T) gemeente(code) conform de oonkostensubsidie o.g.v. art. oonkostensubsidie o.g.v. art. keuzes gemaakt bij G2B/01 10d Participatiewet 10d Participatiewet (excl. Rijk) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen 1.7 Participatiewet (PW) 1.7 Participatiewet (PW) Aard controle n. v. t.

Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 1 060797 Gemeente Heusden 6 389.973 60 2 060809 Gemeente Loon Op Zand 6 217.555 60 3 060867 Gemeente Waalwijk 6 782.111 60 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 (exclusief gemeente(code) selecteren en in kapi taalverstrekki ng kapi taalverstrekking (exclusief 2020 verstrekt kapitaal (exclusief Rijk) Rijk) levensonderhoud beginnende de kolommen ernaast de Rijk) zelfstandigen) deel openbaar verantwoordingsinformatie voor die lichaam 2020 gemeente invullen Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (Si Sa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n. v. t.

Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 1 060797 Gemeente Heusden 6 5.000 6 1.625 2 060809 Gemeente Loon Op Zand 6 0 60 3 060867 Gemeente Waalwijk 6 24.000 6 933 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) uitvoerings- en gemeente(code) conform de onderzoekskosten artikel 56, keuzes gemaakt bij G3B/01 eerste en tweede lid, Bbz 2004 (exclusief Bob) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G4B

Aard controle R Indicator: G3B/03

Aard controle n. v. t. Aard controle R Indicator: G3B07 Indicator: G3B/08 1 060797 Gemeente Heusden 6 11.021 2 060809 Gemeente Loon Op Zand 6 7.625 3 060867 Gemeente Waalwijk 6 32.781 Hieronder per regel één Welke regeling betreft het? Vul in Besteding (jaar T) gemeente(code) selecteren en in Tozo 1, 2 of 3 levensonderhoud de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) deel openbaar lichaam 2020 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (Si Sa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Aard controle R Indicator: G3B/04

Aard controle R Indicator: G3B/05

Aard controle R Indicator: G3B/06

6 10.242 6 15.300 6 148.415

60 60 60

60 60 60

Besteding (jaar T) kapitaalverslrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Aard controle n. v. t. Aard controle n. v. t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 Indicator: G4B/06 1 060797 Gemeente Heusden Tozo1 6 2.327.528 6 228.028 60 60 2 060797 Gemeente Heusden Tozo2 6 757.963 6 71.496 6 21.156 6 4.500 3 060797 Gemeente Heusden Tozo3 6 422.774 6 12.000 6 21.605 6 3.600 4 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo1 6 1.128.425 6 80.428 60 60 5 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo2 6 340.076 6 10.907 6 12.726 60 6 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo3 6 163.502 6 31.557 6 9.900 60 7 060867 Gemeente Waalwijk Tozo1 6 2.481.889 6 194.581 60 60 8 060867 Gemeente Waalwijk Tozo2 6 877.479 6 45.232 6 41.755 60 9 060867 Gemeente Waalwijk Tozo3 6 425.866 6 71.785 6 39.374 60 Hieronder verschijnt de Hieronder verschijnt de keuze Baten (jaar T) Aantal besluiten levensonderhoud Aantal besluiten Totaal bedrag vorderingen gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2 of 3) conform kapi taalverstrekking (overig) (jaar T) kapitaalverslrekking (jaar T) evensonderhoud (jaar T) Tozo 1 keuzes gemaakt bij G4B/01 de keuzes gemaakt bij G4B/02 (i.v.m. verstrekte voorschotten op Tozo-aanvragen levensonderhoud welke zijn ingediend vóór 22 april 2020) In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Aard controle n. v. t.

Indicator: G4B/07 1 060797 Gemeente Heusden Tozo1 2 060797 Gemeente Heusden Tozo2 3 060797 Gemeente Heusden Tozo3 4 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo1 5 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo2 6 060809 Gemeente Loon Op Zand Tozo3 7 060867 Gemeente Waalwijk Tozo1 8 060867 Gemeente Waalwijk Tozo2 9 060867 Gemeente Waalwijk Tozo3

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

Aard controle n. v. t. Indicator: G4B/08

Aard controle R Indicator: G4B/09 60 60 60 60 60 60 60 60 60

Aard controle R Indicator: G4B/10 726 179 163 378 77 61 830 199 168

Aard controle R Indicator: G4B/11 42 11 4 17 4 4 42 13 13

Aard controle R Indicator: G4B/12 6 2.550

6 8.331

6 13.079

78

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

4.2 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Baten en lasten per taakveld (bedragen x C 1.000) 0.

Bestuur en ondersteuning

0.4 0.5 0.8 0.10 0.11

Overhead Treasury Overige baten en lasten Mutaties reserves Resultaat van de staat van baten en lasten

6.0

Sociaal domein

6.3 6.4 6.5

Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparti cipatie

Saldo van baten en lasten op taakvelden

Af: mutaties reserves Af: resultaat van de staat van baten en lasten Aansluiting op de staat van baten en lasten (3.2)

Baten

7.492 462

Lasten

6.852 12 367 3.858

41.766 13.279 1.052

36.749 12.465 3.749

64.051

64.051

-462 -3.858 63.589

60.194

In bovenstaand overzicht zijn de baten en lasten over 2020 zoals die in de jaarrekening zijn opgenomen, gerubriceerd naar de wettelijk verplichte taakvelden. Daarbij is ook aansluiting gezocht bij de IV-3 informatie die periodiek aan het CBS wordt verstrekt. De administratie is zodanig ingericht dat de verantwoording van de deelprogramma's synchroon loopt met de bovenstaande deeltaakvelden onder "Sociaal domein".

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

79

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

4.3 Specificatie bijzondere bijstand Bij'zondere bijstand 2020 naar hoofdkostensoorten Omschrijving

Cluster

Totaal aantal dossiers

Heusden

332 37 168 42 50 9 23 9 6 4 3

í 367.984 120.582 77.408 38.693 26.948 4.585 4.381 1.761 6.639 766 386

1.780.378

683

3.378

707.866 5.641

Totaal 2020

5.314

Totaal 2019 Verschil 2020 t.o.v. 2019

kosten financiële transacties directe levensbehoeften individuele inkomenstoeslag voorziening voor wonen kosten maatschappelijke zorg kosten medische dienstverlening kosten uitstroombevordering overige kosten soorten individuele studietoeslag kosten huishouden voorziening voor opvang

f a k c e h g i l b d

Sub-totaal collectieve ziektekostenpremie diverse adm. posten / ontvangsten

m

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

927 137 490 107 120 23 64 29 12 15 12

í 970.806 333.978 223.701 120.504 58.758 19.302 17.641 16.631 13.965 2.560 2.532

1.936

aantal dossiers

Loon op Zand aantal dossiers

Waalwjk

165 16 60 21 13 5 7 4 3 3 5

í 161.222 26.584 26.708 23.229 5.350 9.630 1.836 2.959 3.426 978 325

650.133

302

1.074

216.287 16.342

2.493.885

1.757

4.359

2.344.368

955

149.517

aantal dossiers 430 84 262 44 57 9 34 16 3 8 4

í 441.600 186.812 119.585 58.582 26.460 5.087 11.424 11.911 3.900 816 1.821

262.247

951

867.998

636

153.594 -7.633

1.668

337.985 -3.068

882.762

938

408.208

2.619

1.202.915

1.418

808.219

795

408.051

2.146

1.128.098

339

74.543

143

157

473

74.817

80

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

4.4 Personele bezetting 2020 Bezetting* niet-gesubsidieerd (fte's) Deelprogramma (organisatieonderdeel)

Jaarrekening

....................... .................... ------------------^ Berap I Berap II J aarrekening

31-12-2019

30-04-2020

31-08-2020

31-12-2020

46,7

Gemiddeld 2020 45,6

Gemiddeld 2019 44,7

Inkomensondersteuning

43,5

46,2

46,2

- Inkomensondersteuning

43,5

46,2

46,2

46,7

45,6

44,7

Re-integratie & Participatie

24,0

23,5

24,6

23,6

24,2

23,0

- Re-integratie & Participatie

24,0

23,5

24,6

23,6

24,2

23,0

Leerwerkstructuur

42,7

42,0

36,7

39,2

40,1

38,8

- Werkbedrijf - Werkpool

22,8 19,9

19,9 22,1

15,6 21,1

16,2 23,0

18,1 22,0

22,5 16,3

Overhead

54,1

51,6

54,5

54,8

53,3

53,7

- Boventalligen - Directie - Bedrijfsvoering & Control - Ruelong B.V.

0,0 8,6 36,6 9,0

1,0 7,6 35,4 7,7

1,0 7,6 38,4 7,5

1,0 7,6 39,1 7,2

1,0 7,7 37,1 7,5

0,9 7,2 36,2 9,5

Sub-totaal

164,3

163,3

161,9

164,3

163,2

160,3

-9,0

-7,7

-7,5

-7,2

-7,5

-9,5

155,3

155,6

154,4

157,1

155,7

150,8

Gemiddeld 2020 3,0

Gemiddeld 2019 3,0

Doorbelast Ruelong B.V.

Totaal * Bezetting op genoemde peildata

Bezetting* gesubsidieerd - Wsw (fte's) Deelprogramma

Jaarrekening

Berap I

Berap II

J aarrekening

31-12-2019

30-04-2020

31-08-2020

31-12-2020

Inkomensondersteuning

3,0

3,1

3,1

2,4

- Inkomensondersteuning

3,0

3,1

3,1

2,4

3,0

3,0

Re-integratie & Participatie Leerwerkstructuur

0,0 278,7

0,0 272,0

0,0 270,1

0,0 263,3

0,0 270,6

0,0 286,2

- Werkbedri jf - Werkpool

171,5 107,2

164,2 107,8

158,0 112,1

148,5 114,9

159,8 110,8

187,7 98,5

Overhead

134,4

127,3

122,7

118,0

124,3

140,2

- Boventalligen - Bedrijfsvoering & Control - Ruelong B.V.

0,0 23,9 110,5

0,0 21,5 105,8

0,8 19,4 102,5

0,9 21,8 95,3

0,4 21,0 102,8

0,5 25,0 114,7

(organisatieonderdeel)

Sub-totaal

416,1

402,4

396,0

383,8

397,8

429,3

Doorbelast Ruelong B.V.

-110,5

-105,8

-102,5

-95,3

-102,8

-114,7

Totaal

305,6

296,6

293,5

288,5

295,0

314,6

Gemiddeld 2020 0,6

Gemiddeld 2019 1,0

* Bezetting op genoemde peildata

Bezetting* gesubsidieerd - Fidant (fte's) Deelprogramma (organisatieonderdeel)

Jaarrekening

Berap I

Berap II

J aarrekening

31-12-2019

30-04-2020

31-08-2020

31-12-2020

0,7

Inkomensondersteuning

0,6

0,7

0,7

- Inkomensondersteuning

0,6

0,7

0,7

0,7

0,6

1,0

Re-integratie & Participatie Leerwe rkstructu u r

0,0 55,6

2,0 42,2

3,4 37,3

1,6 39,9

2,6 41,6

1,8 49,6

- Werkbedri jf - Werkpool

18,8 36,8

14,2 28,1

13,3 24,0

15,4 24,5

15,4 26,1

16,3 33,2

Overhead

12,6

12,1

12,5

13,1

11,9

14,6

- Boventalligen - Bedrijfsvoering & Control - Ruelong B.V.

0,0 1,2 11,4

0,0 1,7 10,4

0,0 3,3 9,2

0,0 2,6 10,4

0,0 2,3 9,6

0,0 1,1 13,5

Sub-totaal

68,7

57,1

53,8

55,1

56,6

66,9

Doorbelast Ruelong B.V.

-11,4

-10,4

-9,2

-10,4

-9,6

-13,5

Totaal

57,4

46,6

44,7

44,7

47,1

53,4

* Bezetting op genoemde peildata

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

81

baanbrekers STERK'IN-MENS-EN'WERK

Wsw-bezetting 2020 per gemeente in fte's (aantallen) ———Gemeente Stand per " ———..^ 31-12-2019 30-4-2020 31-8-2020 31-12-2020 Mutatie 2020

He usd en

Loon op Zand

Waalwijk

119,4 117,1 115,0 110,9 -8,5

106,3 103,1 100,4 99,3 -7,0

180,1 171,0 168,0 163,6 -16,6

Voorlopige JAARSTUKKEN BAANBREKERS 2020

(145) (142) (138) (133) -(12)

(126) (122) (119) (118) -(8)

(212) (202) (199) (193) -(19)

Elders 10,3 11,2 11,7 10,1 -0,2

Totaal (14) (15) (16) (13) -(1)

416,1 402,4 395,2 383,8 -32,3

(497) (481) (472) (457) -(40)

82