08-07-2021 Raadsbesluit over het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2020 (MPG 2020).pdf

Raadsvoorstel PoÉefeuillehouder Zaakdossiernummer Documentnummer

A.W.J. van Wel

2K19.02655 2021.13133 Ill]lltiltililtililtilililil]ililtilililil1illltilililt

Ondenrverp

Beleidsprogramma

Raadsvoorstel over het Meerjaren Pers pectief Grondexploitaties 2020 (MPG 20201 8. VHROSV

Aan de raad van de gemeente Loon op Zand,

lnleiding Voor de jaarrekening 2020 actualiseerden we begin 2021 de grondexploitaties met de bijbehorende risicoprofielen. Vervolgens stelden we het MPG 2020 op om een totaaloverzicht te geven over de activiteiten in het grondbedrijf. Dit zijn overzichten van onze grondexploitaties, faciliterende projecten, strategische gronden, een koppeling met beleid en een financieel overzicht van deze activiteiten. Het MPG 2020 geeft de stand van zaken weer per 31-12-2020 maar bevat eveneens een doorkijk naar de komende jaren.

Beslispunten Wijstellen u voor: 1. de geheimhouding op bijlage 2 van het MPG 2020 te bekrachtigen; 2. het MPG 2O20 en de grondexploitaties in bijlage 2 vast te stellen. Beoogd effect Het MPG 2020 is bedoeld om uw raad inzicht te geven in de activiteiten over het grondbeleid en de financiële positie van het grondbedrijf. De paragraaf Grondbeleid in de jaarrekening 2020 geeft het beeld op hoofdlijnen. Het MPG 2020 is een aanvullende toelichting en behandelt de specifieke projecten in het grondbedrijf. ln het MPG staan prognoses van de uiteindelijke exploitatieresultaten en de risico's per project. De informatie uit het MPG 2020 vormt input voor ons algemene financiële meerjarenperspectief. Het MPG 2020 geeft ook een onderbouwing van het benodigde weerstandsvermogen als gevolg van de gesignaleerde risico's. Argumenten 1.1 Bekrachtiging geheimhouding bijlage 2 Bijlage 2 van het MPG bevat onder andere bedrijfsgegevens over de kostprijs van werken en werkzaamheden die we in de toekomst nog moeten aanbesteden. Daarnaast geeft de bijlage gedetailleerd inzicht in de risicobeoordeling van de projecten. Openbaarheid van deze gegevens kunnen onze financiële belangen schaden. Daarom is het noodzakelijk om de geheimhouding op bijlage 2 te bekrachtigen.

2.1 Vaststelling MPG en grondexploitaties De vaststelling door uw raad kent twee doelstellingen. Ten eerste informeren we uw raad over de voortgang van de projecten, het duiden van de koppeling tussen de projecten en het relevante beleid en de financiële stand van zaken over het grondbedrijf. Daarnaast geeft uw raad met de vaststelling

1

van het MPG 2020 goedkeuríng om de projecten voort te zetten binnen de kaders van de geactual iseerde grondexploitaties.

Kanttekeningen 1.1 Bekrachtiging geheimhouding bijlage 2 Het is essentieel dat uw raad de door het college opgelegde geheimhouding bekrachtigt. Dit om te voorkomen dat de hierboven genoemde gevoelige bedrijfsgegevens openbaar worden en de gemeente daardoor financieel geschaad wordt.

2.1 Vaststelling MPG en grondexploitaties Vaststelling van het MPG en de bijbehorende grondexploitaties is essentieel voor de voortgang en werkbaarheid van de projecten. Jaarlijks actualiseren we de uitgangspunten in grondexploitaties op tientallen punten. Wanneer uw raad het MPG en de grondexploitaties niet vaststelt vallen we terug op het laatst vastgestelde MPG. Dit is lastig omdat we dan met verouderde kasstroomprognoses moeten werken. Een wellicht nog belangrijker aspect is dat de jaarrekening 2O2O voor het grondbedrijf gebaseerd is op de uitgangspunten van het MPG 2020. Zonder een vastgesteld MPG 2020 kunt u de jaarrekening 20í 9 niet vaststellen. Financieel Grondexploitaties Er is in 2020 voor ca. € 0,17 miljoen tussentijds winst genomen (Westwaard en Molenwijck fase 3-4). De verliesvoorzieningen namen in2O2O toe met € 0,39 miljoen ten opzichte van 2019 (MPG 2020 tabel 7.1, p. 29). Dit wordt grotendeels veroorzaakt door het toepassen van een veiligere methode voor het berekenen van verliesvoorzieningen. Daarnaast is een substantieel hogere verliesvoorziening opgenomen voor Hooivork llvanwege het uitblijven van woningbouw op de laatste kavels in particulier bezit. Wanneer deze kavels in de toekomst alsnog bebouwd worden leidt dit tot financiële meevallers. De afgelopen jaren hielden we al rekening met dit scenario in het risicoprofiel en daarmee ons weerstandsvermogen.

Faciliterende proiecten Het resultaat op de faciliterende projecten is ca. € 8.000,- is beter dan venvacht. ln 2020 sloten we negen projecten af met een gezamenlijk negatief resultaat van ca. € 4.000,-. Daar tegenover stond echter een verliesvoorziening van € 12.000,=. Vanwege de afgesloten projecten nam de verliesvoorziening over de faciliterende projecten ten opzichte van 2019 af met ca. € 12.000 (MPG 2020 tabel 4.2, p.21). Strateqische qronden De strategische gronden ondergingen dit jaar geen noemenswaardige veranderingen (MPG 2020 tabel 5.2, p. 25). Risicoprofiel Binnen het gemeentelijke weerstandsvermogen nemen we de risico's voor ca. € 1,8 miljoen mee (tabel 7.3, p. 30). De omvang van de risico's nam ten opzichte van vorig jaar af met ca. € 0,7 miljoen. Reserves qrondbedriif De reserves in het grondbedrijf namen met ca. € 0,4 miljoen toe ondanks de opheffing van een drietal reserves en een onttrekking uit de reserve planherziening ten gunste van de algemene middelen. ln totaal bedroegen de reserves in het grondbedrijf op 31-12-2020 ruim € 1,0 miljoen (tabel 7.5, p31). De bovengenoemde financiêle effecten zijn venverkt in de jaarrekening 2019 die uw raad naar verwachting op 8 juli 2021 vaststelt.

2

Voortgang De vaststelling van het MPG vindt jaarlijks plaats. Communicatie n.v.t.

Bijlagen 1. Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2020 (incl. bijlage 1) 2. Bijlage 2 behorend bij het MPG 2020 (geheim)

3

Besluit De raad van de gemeente Loon op Zand;

gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 25 mei 2021, nummer 2021.13129

besluit: 1. de geheimhouding op bijlage 2 van het MPG 2020 te bekrachtigen; 2. het MPG 2020 evenals de grondexploitaties in bijlage 2 vast te stellen.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Loon op Zand van I juli 2021.

De raad voornoemd,

voorzitter

5