08-07-2021 Bijlage 1. Bestuursrapportage 2021-1.docx

1e bestuursrapportage 2021 Inleiding Met de bestuursrapportage informeert het college de raad over de stand van zaken van de afspraken die bij de programmabegroting zijn gemaakt. Deze informatie richt zich zowel op de beleidsinhoudelijke afspraken als de financiële voortgang. We bouwen voort op de informatie uit de begroting 2021. Met de bestuursrapportage vertalen we de structurele inzichten vanuit de jaarrekening 2020. Hieruit ontstaat het beeld dat de afwijkingen op zowel baten als lasten beperkt is in meerjarenperspectief. Voor het jaar 2021 is het effect per saldo beperkt maar is de omvang van zowel baten als lasten zichtbaar. Dit wordt verklaard door de financiële verwerking van TOZO voor het jaar 2021. Deze informatie was nog niet bekend bij het opstellen van de programmabegroting of berap 2020-2. Het jaar 2021 bevat nog diverse onzekerheden die wij nauwgezet monitoren. Indien dit leidt tot aanpassing van de prognoses richting het einde van het jaar, komen wij hier in de tweede bestuursrapportage op terug. Leeswijzer In deze inleiding geven we een totaalbeeld op beide invalshoeken. Vervolgens gaan we per programma in op de specifieke afwijkingen. Als er geen afwijkingen te melden zijn in een programma, geven we dit aan. In de tabellen worden de bedragen x € 1.000,- weergegeven. We starten met de beleidsinhoudelijke toelichting.

Indien dit aan de orde is geven we informatie over ontwikkelingen met mogelijk financiële en/of beleidsmatige impact. U kunt dit lezen als een risico-inschatting. Bij de financiële afwijkingen brengen we zowel de afwijkingen in de baten als in de lasten in beeld. Afwijkingen kleiner dan € 25.000 op de baten, dan wel de lasten, binnen een programma lichten we niet afzonderlijk toe maar bundelen we onder de noemer “overige afwijkingen”. Het is mogelijk dat de som van “overige afwijkingen” groter is dan € 25.000. Dit wordt verklaard doordat er sprake is van een optelling van diverse kleinere posten. Tot slot treft u het geactualiseerde overzicht met investeringskredieten aan en een inzicht in het verloop van de reserves. Voor de eerste keer is hier ook de stand van zaken van de ombuigingen weergegeven. Deze zijn ook financieel vertaald in de begroting. Bij de jaarrekening maken we de financiële balans op over de resultaten van de ombuigingen.

Beleidsinhoudelijke afwijkingen Bij de programmabegroting zijn dertig onderwerpen geselecteerd waar in 2021 de aandacht naar uit gaat, waaronder de acht beheersmaatregelen uit de kadernota 2021 (vetgedrukt weergegeven). De status van deze acht opgaven komen ook terug in de ombuigingsmonitor. De onderwerpen waarvan de status op “oranje” of “rood” staat lichten we in de programma’s toe. Hieronder treft u een totaaloverzicht aan van de onderwerpen met daarbij de actuele status, aangegeven met een kleur: De beoogde ontwikkeling loopt op schema. Een aantal voorgenomen activiteiten zijn vertraagd, maar de beoogde ontwikkeling loopt nog wel op schema. De beoogde ontwikkeling komt in gevaar.

Programma 0. Bestuur en ondersteuning

1. Veiligheid 2. Verkeer en vervoer

3. Economie

Onderwerp Bestuurlijke vernieuwing Verbeterplan burgerzaken Vitale verkiezingen Organisatieontwikkeling Financiële beheersing Integraal veiligheidsbeleid Leerstoel ondermijning Crisisbeheersing en brandveiligheid Kwaliteit openbare ruimte (i.s.m. programma 5) Verkeersveiligheid Parkeren Openbaar vervoer Recreatie en toerisme

Status

1

4. Onderwijs 5. Sport, cultuur en recreatie

6. Sociaal domein 7. Volksgezondheid en milieu 8. VHROSV

Duurzaamheid Onderwijshuisvesting Doorgaande leerlijn Volwasseneneducatie Kwaliteit openbare ruimte (i.s.m. programma 2) De Wetering Loon op Zand Sportbeleid (het inzetten van sport als middel) Gebouwenbeheer en accommodatiebeleid Grip in het sociaal domein Schuldhulpverlening Inburgering Inzet volksgezondheidsbeleid als preventiemiddel Afval Omgevingswet Meerjarenprogramma grondexploitaties Bouwen in alle kernen Woon(zorg)visie

Financiële afwijkingen We begonnen dit jaar met een positief saldo. Na de wijzigingen van de 2e bestuursrapportage 2020 en 1e bestuursrapportage 2021 is het beeld nagenoeg onveranderd: Omschrijving Meerjarenbegroting 2021-2024 Structureel effect 2e berap 2020 Reeds besloten begrotingswijzigingen Begrotingssaldo voor 1e berap 2021 Saldo baten en lasten 1e berap 2021 Begrotingssaldo na 1e berap 2021

2021 108 -57 0 51 60 111

2022 -253 -35 0 -288 22 -266

2023 -45 -35 0 -80 1 -79

2024 103 -35 0 68 24 92

Saldo baten en lasten 2e berap 2020 - Programma 0 Bestuur en ondersteuning - Programma 0 Algemene dekkingsmiddelen - Programma 0 Overhead - Programma 1 Veiligheid - Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat - Programma 3 Economie - Programma 4 Onderwijs - Programma 5 Sport, cultuur en educatie - Programma 6 Sociaal domein - Programma 7 Volkshuisvesting en milieu - Programma 8 VHROSV - Toevoegingen reserves Totale lasten - Programma 0 Bestuur en ondersteuning - Programma 0 Algemene dekkingsmiddelen - Programma 0 Overhead - Programma 1 Veiligheid - Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat - Programma 3 Economie - Programma 4 Onderwijs - Programma 5 Sport, cultuur en educatie - Programma 6 Sociaal domein - Programma 7 Volkshuisvesting en milieu - Programma 8 VHROSV - Onttrekkingen reserves Totale baten

2021 -110 -245 30 -24 -14 -100 -84 -64 -1.112 4 -53

2022

2023

2024

20

21

22

48

26

48

-33 4 24 8

-33 4 24 8

-33 4 24 8

-1.772

71

50

73

389 12 -13 -25

-8 -13 -25

-8 -13 -25

-8 -13 -25

23 1 -27

23 1 -27

23 1 -27

-49

-49

-49

23 21 999 10 416 1.832

2

Saldo van baten en lasten

60

22

1

24

Programma 0: Bestuur en ondersteuning Beleidsinhoudelijke afwijkingen Bestuurlijke vernieuwing Het onderzoek naar de bestuurlijke toekomst is afgerond. Naast het onderzoek is inwonerparticipatie en right to challenge ook onderdeel van deze opgave. Met name de implementatie van right to challenge verdient in de komende maanden meer aandacht. Financiële beheersing Met elk nieuw document in de P&C-cyclus passeren we succesvol een mijlpaal in het proces. Echter, de financiële onzekerheden van dit moment (rijksontwikkelingen en corona) zijn een risico voor de financiële stabiliteit.

Financiële afwijkingen TV 0.2

TV 0.6 0.7 0.8 0.4 0.4

Omschrijving Burgerzaken Overige afwijkingen Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 0

V/N N N N

Omschrijving Lokale belastingen en heffingen Algemene uitkering gemeentefonds Overige baten en lasten Algemene dekkingsmiddelen Overhead lasten Overhead baten Overhead Saldo algemene dekkingsmiddelen en overhead

TV Omschrijving 0.10 Toevoegingen reserves 0.10 Onttrekkingen reserves Saldo mutaties reserves (zie toelichting in bijlage)

N

2021 -98 -12 -110 0 0 -110

2022 0 0 0 0 0 0

2023 0 0 0 0 0 0

2024 0 0 0 0 0 0

V/N N V N V V V/N V V

2021 -35 389 -210 144 30 12 42 186

2022 0 0 0 0 20 -8 12 12

2023 0 0 0 0 21 -8 13 13

2024 0 0 0 0 22 -8 14 14

V/N

2021 0 416 416

2022 0 0 0

2023 0 0 0

2024 0 0 0

V V

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 0.2 Burgerzaken Verkiezingen 2021 Door de coronapandemie trad de tijdelijke wet ‘Verkiezingen Covid-19’ in werking om de verkiezingen voor alle betrokkenen veilig laten verlopen. De coronamaatregelen hebben € 50.800 extra gekost. Daarnaast is er een kleine afwijking op de reguliere kosten van € 1.800. Kwartiermaker dienstverlening In 2021 is de kwartiermaker dienstverlening gestart. Het gehele budget is samengevoegd vanuit meerdere afdelingen. Taakveld 0.4 Overhead Tijdelijke formatie

Bedrag N

-53

N

-45

V

43

3

Het budget ziek/piek is gedeeltelijk ingezet voor tijdelijke formatie, aangezien dat goedkoper is dan externe inhuur. Budget wordt overgeheveld van ziek/piek (taakveld 0.4) naar belastingen (taakveld 0.6) en fysieke veiligheid (taakveld 1.2). Bijstelling uren OR Medewerkers die in de ondernemingsraad (OR) zitten krijgen daarvoor extra uren. Deze uren zijn in de begroting per ongeluk dubbel opgenomen en worden nu gecorrigeerd. Compensatie medewerkers In 2020 zijn de budgetten voor bijvoorbeeld afdelingsuitjes niet volledig besteed. Aan de OR is toegezegd dat dit budget in 2021 beschikbaar komt. Dit is ook toegelicht bij de coronagerelateerde effecten in de jaarrekening 2020. Herstructurering Infra Er heeft een herstructurering plaatsgevonden bij infra op staat B. Totaal heeft dit een voordeel opgeleverd van €13.000. Bij dit taakveld is er een bedrag op formatie bijgekomen wat een nadeel oplevert van € 36.000 Taakveld 0.6 Lokale belastingen en heffingen Tijdelijke formatie Het budget ziek/piek is gedeeltelijk ingezet voor tijdelijke formatie, aangezien dat goedkoper is dan externe inhuur. Budget wordt overgeheveld van ziek/piek (taakveld 0.4) naar belastingen (taakveld 0.6) en fysieke veiligheid (taakveld 1.2). Taakveld 0.7 Algemene uitkering gemeentefonds Door de rijksoverheid zijn inmiddels 4 compensatiepakketten toegekend. Deze zijn deels in 2020 ontvangen en verwerkt.

Voor 2021 krijgen we de volgende compensatie: Pakket 1 Pakket 2 Pakket 3 Pakket 4 Totaal

V

53

N

-30

N

-36

N

-35

V

389

N

-210

€0 € 179.197 € 131.888 € 278.220 € 589.302

Het totaalbedrag van € 589.302 wordt verwerkt in de begroting. Hier tegenover staat een stelpost van € 200.000 waar al rekening mee was gehouden. Het saldo van € 389.302 is het voordeel op dit taakveld. In de raadsinformatiebrief meicirculaire 2021 wordt het 4e compensatiepakket nader toegelicht. Taakveld 0.8 Overige baten en lasten Op 1 april 2021 heeft de gemeenteraad ingestemd met de vorming van een coronabudget voor maatwerkoplossingen voor verenigingen en instellingen die door corona in liquiditeitsproblemen komen. Omvang van het budget is € 273.000. Dit budget is geraamd op taakveld 0.8. Zodra een bijdrage is toegezegd wordt deze op het betreffende taakveld geboekt en in mindering gebracht op het coronabudget. Totaal beschikbaar Reeds toegezegd Resterend budget

€ 273.000 € 62.868 € 210.132

Baten Omschrijving Taakveld 0.10 Mutaties reserves Onttrekkingen reserves De mutaties zijn opgenomen in het overzicht reserves. De kolom “Mutaties 1e berap onttrekkingen” is in totaal € 416.354. Op de verschillende taakvelden worden de budgetten geraamd, daar is dan sprake van een nadeel.

Bedrag V

416

4

Programma 1: Veiligheid Beleidsinhoudelijke afwijkingen Er zijn in dit programma geen beleidsinhoudelijke afwijkingen te melden.

Financiële afwijkingen TV 1.2

Omschrijving Fysieke veiligheid Overige afwijkingen Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 1

V/N N N N N N N

2021 -16 -8 -24 -13 -13 -37

2022 0 0 0 -13 -13 -13

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 1.2 Fysieke veiligheid Overhevelen salarisbudget procesregisseur Het salarisbudget voor de functie procesregisseur zorg en veiligheid is in de begroting opgenomen op taakveld 1.2. Nu duidelijk is geworden dat deze functie onder de afdeling sociaal domein valt wordt dit budget overgeheveld naar taakveld 6.7 Maatwerkdienstverlening jeugd en Wmo. Secundaire handhavingsstrategie In 2015 zijn er vanuit de algemene reserve, middelen beschikbaar gesteld voor de secundaire handhavingsstrategie (handhaving arbeidsmigranten). De resterende middelen bedragen € 57.457 en worden nu op dit taakveld geraamd. Totaal programma Overige afwijkingen Baten Omschrijving Totaal programma Overige afwijkingen

2023 0 0 0 -13 -13 -13

2024 0 0 0 -13 -13 -13

Bedrag V

41

N

-57

N

-8

Bedrag N

-13

5

Programma 2: Verkeer en vervoer Beleidsinhoudelijke afwijkingen Er zijn in dit programma geen beleidsinhoudelijke afwijkingen te melden.

Financiële afwijkingen TV 2.1

Omschrijving Verkeer en vervoer Overige afwijkingen Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 2

V/N N V N/V N N N/V

2021 -41 27 -14 -25 -25 -39

2022 0 48 48 -25 -25 23

Toelichting op de financiële afwijkinge Lasten Omschrijving Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Toeristische bewegwijzering Voor toeristische bewegwijzering zijn in 2018 middelen beschikbaar gesteld uit de algemene reserve. De resterende middelen bedragen € 41.250 en worden nu op dit taakveld geraamd. Overige afwijkingen Baten Omschrijving Taakveld 2.1 Verkeer en vervoer Overige afwijkingen

2023 0 26 26 -25 -25 1

2024 0 48 48 -25 -25 23

Bedrag N

-41

V

27

Bedrag N

-25

6

Programma 3: Economie Beleidsinhoudelijke afwijkingen Duurzaamheid Zowel de REKS als de transitievisie warmte zijn in het voorjaar aan uw raad voorgelegd. De deelname aan het energieloket is gestart. Daarnaast is nu ook de zonnevisie vastgesteld. Bij de vaststelling van de transitievisie warmte heeft u ook besloten om middelen uit de algemene reserve beschikbaar te stellen voor de implementatie in 2021. De opgave duurzaamheid begint hiermee steeds meer vorm te krijgen. We krijgen een beter zicht op de omvang en complexiteit van de opgave. Bij de kadernota en vervolgens de begroting 2022 gaan we met u in gesprek over de financiële impact voor de komende jaren.

Financiële afwijkingen TV 3.1

Omschrijving Economische ontwikkeling Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 3

V/N N N

N

2021 -100 -100 0 0 -100

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 3.1 Economische ontwikkeling Subsidieregeling “Doorstart na corona” Om ondernemers te ondersteunen bij de doorstart na corona, is een fonds gevormd.

2022 0 0 0 0 0

2023 0 0 0 0 0

2024 0 0 0 0 0

Bedrag N

-100

7

Programma 4: Onderwijs Beleidsinhoudelijke afwijkingen Er zijn in dit programma geen beleidsinhoudelijke afwijkingen te melden.

Financiële afwijkingen TV 4.1

Omschrijving Openbaar basisonderwijs Overige afwijkingen Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 4

V/N N N N V V N

2021 -34 -50 -84 23 23 -61

2022 0 -33 -33 23 23 -10

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 4.1 Openbaar onderwijs Ambtelijke projectkosten De Nieuwe School Vanuit de reserve onderwijs zijn middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van het project De Nieuwe School. De resterende middelen voor de ambtelijke kosten bedragen € 34.086 en worden nu op dit taakveld geraamd. Totaal programma Overige afwijkingen Baten Omschrijving Totaal programma Overige afwijkingen

2023 0 -33 -33 23 23 -10

2024 0 -33 -33 23 23 -10

Bedrag N

-34

N

-50

Bedrag V

23

8

Programma 5: Sport, cultuur en recreatie Beleidsinhoudelijke afwijkingen De Wetering Loon op Zand Stap voor stap worden de plannen voor De Wetering concreter. Conform afspraak informeren wij u elke beeldvormende raad over de voortgang en ook tussentijds als daar aanleiding voor is. Zorgvuldigheid staat voorop en als daar meer tijd voor nodig is, gaan we hier met u over in gesprek. De kredietaanvraag zal niet voor de zomer aan u worden aangeboden, zoals gemeld. In de begroting is reeds rekening gehouden met de financiële ruimte bij de te maken keuze voor De Wetering. Bij de programmabegroting 2022 zullen wij de meest actuele inzichten verwerken. Gebouwenbeheer en accommodatiebeleid Uit onderzoek blijkt dat de voorgestelde maatregelen (schoonmaak, energie, receptie en beveiliging) op dit moment niet haalbaar zijn. In de tweede helft van 2021 starten wij met de actualisatie van het MJOP. Daarbij leggen we twee accenten: - Het verduurzamen van de maatschappelijke gebouwen - Heroverweging van het gewenste onderhoudsniveau Voor het einde van het jaar zal ook het onderhoudscontract voor de gemeentelijke gebouwen opnieuw worden aanbesteed. Bij zowel de actualisatie als de aanbesteding voor het onderhoudscontract zijn wij alert op kostenbesparende elementen.

Financiële afwijkingen TV 5.2 5.5 5.6 5.7

5.2 5.7

Omschrijving Sportaccommodaties Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Overige afwijkingen Totaal lasten Sportaccommodaties Openbaar groen en (openlucht) recreatie Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 5

V/N V N N N N N/V N V V V N

2021 30 -25 -32 -27 -10 -64 -30 27 24 21 -43

2022 30

2023 30

2024 30

-27 1 4 -30 27 4 1 5

-27 1 4 -30 27 4 1 5

-27 1 4 -30 27 4 1 5

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Administratieve wijziging Administratieve wijziging: zowel de lasten als de baten worden met € 30.000 bijgesteld. Taakveld 5.5 Cultureel erfgoed Kerkenvisie Vanuit het gemeentefonds zijn middelen beschikbaar gesteld om een strategische visie te ontwikkelen over de toekomst van kerkgebouwen, waarin aandacht is voor leegstand, instandhouding en herbestemming. De middelen overgeheveld naar 2021 en worden nu geraamd op dit taakveld (conform raadsbesluit 1 april 2021). Taakveld 5.6 Media Coronasteun Aan Bibliotheek Midden-Brabant (BMB) zijn dit voorjaar twee eenmalige aanvullende subsidies (2020 en 2021) verleend in het kader van de steun vanwege de Covid-19 situatie van in totaal € 31.827. Beide subsidies maken deel uit van het reeds toegezegde coronabudget op taakveld 0.8.

Bedrag V

30

N

-25

N

-32

9

Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Administratieve wijziging Administratieve wijziging: zowel de lasten als de baten worden met € 26.500 bijgesteld. Totaal programma Overige afwijkingen Baten Omschrijving Taakveld 5.2 Sportaccommodaties Administratieve wijziging Administratieve wijziging: zowel de lasten als de baten worden met € 30.000 bijgesteld. Taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie Administratieve wijziging Administratieve wijziging: zowel de lasten als de baten worden met € 26.500 bijgesteld. Totaal programma Overige afwijkingen

N

-27

N

-10

Bedrag N

-30

V

27

V

24

10

Programma 6: Sociaal domein Beleidsinhoudelijke afwijkingen Grip in het sociaal domein Doelstelling van het project grip op het sociale domein is de almaar stijgende kosten binnen het sociaal domein af te remmen. We moeten met de bestaande middelen creatiever omgaan om de kosten beheersbaar te houden en desondanks toch een passend voorzieningenniveau voor onze inwoners te kunnen blijven garanderen. De uitgangspunten hierbij zijn: Vragen van (kwetsbare) inwoners signaleren we zo vroeg mogelijk. We zoeken de oplossing zoveel mogelijk binnen het voorliggend veld, vanuit het principe ‘zo licht mogelijk, zo zwaar als nodig’. We vertrouwen op de kracht van de burger en de samenleving. We organiseren ondersteuning zo lokaal mogelijk en werken (regionaal) samen waar nodig. Hiervoor zijn medio 2020 verschillende kansrijke maatregelen bedacht die in de afgelopen periode verder uitgewerkt zijn en getoetst op haalbaarheid en rendement. Sommige van deze kansrijke maatregelen bleken na verdere uitwerking en concretisering niet het gewenste resultaat te realiseren, of vragen om een langere doorlooptijd voor implementatie en effect dan eerder verwacht. Daar staat tegenover dan andere maatregelen meer rendement opleveren dan ingeschat. Tevens doen zich nieuwe kansen en ontwikkelingen voor, die ondergebracht zijn als nieuwe projecten binnen grip.

De overstijgende lijn laat zien dat het verwacht rendement voor 2021 op koers ligt.

Financiële afwijkingen TV 6.3 6.7

6.2 6.3

Omschrijving Inkomensregelingen Maatwerkdienstverlening jeugd en Wmo Overige afwijkingen Totaal lasten Wijkteams Inkomensregelingen Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 6

V/N N/V N N N/V V V/N V V/N N

2021 -1.042 -41 -29 -1.112 50 937 12 999 -113

2022 39

2023 39

2024 39

-15 24

-15 24

-15 24

-39 12 -27 -3

-39 12 -27 -3

-39 12 -27 -3

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten De Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) is bedoeld voor huishoudens/ondernemers om een terugval in de inkomsten als gevolg van de coronacrisis op te vangen. Baanbrekers voert voor onze gemeente de regeling uit. De schatting is dat het voor onze gemeente ongeveer € 105.000 gaat kosten. Vanuit het gemeentefonds hebben wij reeds € 54.741 aan compensatie ontvangen. Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers In 2021 is van het Rijk een voorschot Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (TOZO) van € 975.610 ontvangen. Het bedrag is doorbetaald aan Baanbrekers voor uitvoering van de regeling. Gebundelde uitkering De Rijksmiddelen BUIG en daarmee de doorbetaling aan Baanbrekers zijn in 2021 naar beneden bijgesteld. Taakveld 6.7 Maatwerkdienstverlening jeugd en Wmo Overhevelen salarisbudget procesregisseur Het salarisbudget voor de functie procesregisseur zorg en veiligheid is in de begroting opgenomen op taakveld 1.2. Nu duidelijk is geworden dat deze functie onder de afdeling sociaal domein valt wordt dit budget overgeheveld naar taakveld 6.7 Maatwerkdienstverlening jeugd en Wmo.

Bedrag N

-105

N

-976

V

39

N

-41

11

Totaal programma Overige afwijkingen Baten Omschrijving Taakveld 6.2 Wijkteams Prestatieafspraken Casade De inkomsten van Casade voor de afspraken in het sociaal domein waren voor 2021 nog niet opgenomen in de begroting. Deze afspraken worden elk jaar opnieuw op basis van een offerte vastgelegd. Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers In 2021 is van het Rijk een voorschot Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (TOZO) van € 975.610 ontvangen. Het bedrag is doorbetaald aan Baanbrekers voor uitvoering van de regeling. Gebundelde uitkering De Rijksmiddelen BUIG en daarmee de doorbetaling aan Baanbrekers zijn in 2021 naar beneden bijgesteld. Totaal programma Overige afwijkingen

N

-29

Bedrag V

50

V

976

N

-39

V

12

12

Programma 7: Volksgezondheid en milieu Beleidsinhoudelijke afwijkingen Er zijn in dit programma geen beleidsinhoudelijke afwijkingen te melden.

Financiële afwijkingen TV

Omschrijving Overige afwijkingen Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 7

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Totaal programma Overige afwijkingen Baten Omschrijving Totaal programma Overige afwijkingen

V/N V V V V V

2021 4 4 10 10 14

2022 8 8 0 0 8

2023 8 8 0 0 8

2024 8 8 0 0 8

Bedrag V

4

Bedrag V

10

13

Programma 8: Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, stedelijke vernieuwing Beleidsinhoudelijke afwijkingen Er zijn in dit programma geen beleidsinhoudelijke afwijkingen te melden.

Financiële afwijkingen TV 8.3

Omschrijving Wonen en bouwen Totaal lasten Overige afwijkingen Totaal baten Saldo programma 7

V/N N N

N

2021 -53 -53 0 0 -53

2022 0 0 0 0 0

2023 0 0 0 0 0

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Overheveling omgevingswet Bij de 2e bestuursrapportage 2020 is al een budget van € 81.400 overgeheveld naar 2021. Dat budget is al geraamd op dit taakveld. Na afloop van het jaar bleek dat er nog een bedrag van € 53.200 overgeheveld kon worden. Deze middelen worden nu op dit taakveld geraamd.

2024 0 0 0 0 0

Bedrag N

-53

14

Toelichting investeringskredieten Nummer Omschrijving 7002003 Zaakgericht werken 7003010 Aanschaf I-pads 7003011 Automatiseringsapparatuur 7059230 Software voor de website 7059510 Hoofdwegstrooier 7059511 Hoofdwegstrooier 2 7059512 Fietspadstrooiers 7059513 Fietspadstrooier 2 7059514 Sneeuwschuivers 7059515 Zoutloods 7059901 Software verbeterplan burgerzaken 7210005 OV Loonsevaert (1237.11) 7210025 Vossenbergselaan planontwikkeling (prj nr 1238) 7210030 Levensduurverlengend grootonderhoud 7210035 Civieltechnische kunstwerken: Bruggen 7210062 OV Heiakker (project 1236-83-1) 7210070 Buitengebied de Moer (prj 1239) 7210075 Openbare straatverlichting 2016 - 2018 7210076 Vervangen armaturen/masten openbare verlichting 7211020 Verbeteren bewegwijzering parkeren (GVP) 7211022 Fietspad van Haestrechtstraat-Wielstraat 7211050 Verkeer Loonsevaert en Leo-XIII-straat (1237.16) 7211051 Oplaadpunten E-bike (GVP) 7211056 Maatregelen schoolomgeving 2015 7211057 Verbeteren parkeren/verkeersveiligwoonwijk 2015 7211062 Verkeer Heiakker (project 1236-16-3) 7423022 Verkeersplateaus de Berk 7423020 Tijdelijke huisvesting Westkant 7530016 Haalbaarheidsonderzoek De Wetering (prj 1536) 7210065 Groen beheerplan groen meubilair 7211046 Voorbereiding snelfietspad Waalwijk LoZ Tilburg 7211060 Kwaliteitsverbetering Entrees 7560020 Groen Loonsevaert Leo XIII-straat (prj 1237-11) 7560030 Vossenbergselaan

GROEN 7560040 Straatmeubilair (beheersplan groen) 7560050 Vervangen gevaarlijke bomen 7560060 Verdroogd groen 7560062 Groen Heiakker (prj 1236-11-3) 7560070 Groengeleiding Loon op Zand 7560071 Vervanging openbaar groen 2021 7560072 Vervanging speelvoorzieningen 2021 7560073 Vervanging straatmeubilair 2021 7729062 Verv riolering Heiakker 2014 (prj 1236-17-3) 7729064 Verv uitbreiding riolering Loonsevaert (prj 1237-17) 7729070 Relining WRP 2017-2020 7729072 Vossenbergseln.incl.waterberging 2018-2019 7729075 Verplaatsen RG Sweenstraat 7729076 Waterberging (EVZ) Wilderste Arm 7730001 Invulling bergingsopgave 2017-2018 7721015 Ondergrondse papiercontainer 7721016 Ondergrondse containers RA+GFT 7210060 Herinrichting Kernwinkelgebied Kaatsheuvel Totaal lopende investeringen

Gevoteerd Besteding Besteding Restant Jaar krediet t/m 2020 2021 krediet Taakveld 2019 20.000 0 0 20.000 0.4 Overhead 2018 8.900 1.947 0 6.953 0.4 Overhead 2018 10.000 8.759 0 1.241 0.4 Overhead 2020 20000 3290,74 0 16.709 0.4 Overhead 2021 45.000 0 0 45.000 0.4 Overhead 2021 45.000 0 0 45.000 0.4 Overhead 2021 40.000 0 0 40.000 0.4 Overhead 2021 40.000 0 0 40.000 0.4 Overhead 2021 30.000 0 0 30.000 0.4 Overhead 2021 55.000 0 0 55.000 0.4 Overhead 2020 67000 35351,79 1.304 30.345 0.4 Overhead 2017 199.719 30.774 0 168.945 2.1 Verkeer en vervoer 2020 120000 17966,02 -53.765 155.799 2.1 Verkeer en vervoer 2020 1601200 92704,27 4.834 1.503.662 2.1 Verkeer en vervoer 2020 13000 1251,88 0 11.748 2.1 Verkeer en vervoer 2019 90.000 20.338 0 69.662 2.1 Verkeer en vervoer 2020 1195000 6073,94 -160.007 1.348.933 2.1 Verkeer en vervoer 2020 285996 186492,82 73.157 26.347 2.1 Verkeer en vervoer 2021 95332 0 614 94.718 2.1 Verkeer en vervoer 2020 15000 89,42 0 14.911 2.1 Verkeer en vervoer 2020 228500 -240127,4 10.707 457.920 2.1 Verkeer en vervoer 2017 720.281 631.961 365.054 -276.734 2.1 Verkeer en vervoer 2020 23.000 0 16.604 6.396 2.1 Verkeer en vervoer 2017 22.800 5.131 0 17.669 2.1 Verkeer en vervoer 2017 27.000 22.023 4.011 965 2.1 Verkeer en vervoer 2019 658.000 83.015 19.251 555.734 2.1 Verkeer en vervoer 2020 38000 559,68 1.760 35.680 2.1 Verkeer en vervoer 2018 200.000 175.365

5.125 19.510 4.2 Onderwijshuisvesting 2017 634.000 446.277 80.996 106.727 5.2 Sportacommodaties 2020 273355 74857,31 124.253 74.245 5.7 Openbaar groen en recreatie 2016 2.729.000 -665.766 280.574 3.114.192 5.7 Openbaar groen en recreatie 2019 50.000 3.128 0 46.873 5.7 Openbaar groen en recreatie 2019 150.000 31.700 0 118.300 5.7 Openbaar groen en recreatie 2019 150.000 0 0 150.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 2020 19715 7069,22 1.183 11.463 5.7 Openbaar groen en recreatie 2020 80000 33965,33 9.775 36.259 5.7 Openbaar groen en recreatie 2020 291000 109000,4 51.226 130.774 5.7 Openbaar groen en recreatie 2019 175.000 70.532 0 104.468 5.7 Openbaar groen en recreatie 2020 95000 19356,73 9.086 66.557 5.7 Openbaar groen en recreatie 2021 273000 0 0 273.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 2021 120000 0 0 120.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 2021 20000 0 0 20.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 2014 1.162.000 607.398 29.800 524.802 7.2 Riolering 2014 647.000 152.625 21.426 472.949 7.2 Riolering 2017 500.000 95.146 0 404.854 7.2 Riolering 2017 2.250.000 25.188 17.732 2.207.081 7.2 Riolering 2021 1.000.000 0 0 1.000.000 7.2 Riolering 2021 120.000 0 0 120.000 7.2 Riolering 2017 300.000 63.109 0 236.891 7.2 Riolering 2020 21.000 89 132 20.779 7.3 Afval 2020 47.000 224 307 46.469 7.3 Afval 2018 1.800.000 670.256 499.439 630.306 8.1 Ruimtelijke ordening 18.820.798 2.827.120 1.414.577

14.579.101

15

Overzicht reserves In onderstaand overzicht zijn de mutaties in de reserves gespecificeerd. Bij de onttrekkingen staan zowel positieve als negatieve bedragen. Een positief bedrag houdt in dat de eerdere raming naar beneden is bijgesteld (er wordt dus minder onttrokken dan eerder was geraamd). Een negatief bedrag betekent dat er meer wordt onttrokken dan eerder was geraamd. In totaal wordt er € 416.354 meer onttrokken dan eerder was begroot en dat is voordelig voor de exploitatie.

Mutaties reserves Vitale verkiezingen Verbeterplan burgerzaken Bestuurlijke toekomst Transitievisie warmte Secundaire handhavingsstrategie Overheveling compensatie coronabugdet Overheveling kerkenvisie Overheveling omgevingswet Overheveling projectleider inburgering Overheveling juridische kosten faillissementen Overheveling evenementenbeleid Incidentele posten Wetering Algemene reserve Dekking kapitaallasten Reserve brutering Bijdrage RBT Toeristische bewegwijzering Stimuleringsbudget Reserve recreatie Toevoeging i.v.m. De Nieuwe School Ontrekking De Nieuwe School Reserve onderwijs algemeen Dekking kapitaallasten Klavier Reserve kapitaallasten Klavier Maatpact fase 2 Reserve sociaal domein Vaste toevoeging Onttrekking kosten 2021 Reserve rechtspositionele verplichtingen Totaal mutaties

Mutaties 1e Primaire berap begroting toevoegingen -15.317 -89.742 -42.500 -82.000 -81.400 -22.000 -40.000 -6.000 -497.000 -875.959 -290.012 -290.012 -109.242 -50.000 -159.242 204.312 204.312 -100.000 -100.000 -50.000 -50.000 100.000 -105.342 -5.342 -1.276.243 -

Mutaties 1e berap onttrekkingen

Begroting na mutaties 1e berap -15.317 -89.742 -2.119 -44.619 -82.000 -57.457 -57.457 -229.000 -229.000 -25.000 -25.000 -53.200 -134.600 -22.000 7.258 -32.742 -6.000 -497.000 -359.518 -1.235.477 -290.012 -290.012 -109.242 -22.750 -22.750 -50.000 -22.750 -181.992 204.312 -34.086 -34.086 -34.086 170.226 -100.000 -100.000 -50.000 -50.000 100.000 -105.342 -5.342 -416.354 -1.692.597

In onderstaande tabel zijn de claims van de algemene reserve en bestemmingsreserves gespecificeerd. De reserve brutering kapitaallasten Klavier is niet gespecificeerd omdat het gehele bedrag wordt ingezet ter dekking van de kapitaallasten. De jaarschijven sluiten aan op de mutaties zoals vermeld in voorgaande tabel en op het totaaloverzicht van de reserves.

16

Overzicht claims Vitale verkiezingen Verbeterplan burgerzaken Bestuurlijke toekomst Transitievisie warmte Secundaire handhavingsstrategie Restant budget uitbreiding griffie Overheveling compensatie coronabugdet Overheveling kerkenvisie Overheveling omgevingswet Overheveling projectleider inburgering Overheveling juridische kosten faillissementen Overheveling evenementenbeleid Incidentele posten Wetering Claims algemene reserve Bijdrage RBT Stimuleringsbudget recreatie en toerisme Parkeerproblematiek Roestelbergstraat Toeristische bewegwijzering Claims reserve recreatie De Nieuwe School Asbestsanering Lage Weijkens Claims reserve onderwijs Maatpact fase II Claims reserve sociaal domein

Totaal 15.317 147.440 44.619 82.000 57.457 8.161 229.000 25.000 134.600 22.000 32.742 6.000 182.000 986.336 212.058 50.000 200.000 22.750 484.808 79.796 59.537 139.333 64.809 64.809

2021 15.317 89.742 44.619 82.000 57.457

2022

2023

2024

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

57.698

8.161 229.000 25.000 134.600 22.000 32.742 6.000 497.000 1.235.477 109.242 50.000

-315.000 -249.141 102.816 200.000

22.750 181.992 34.086 34.086 50.000 50.000

302.816 45.710 59.537 105.247 14.809 14.809

Raadsbesluit Document 14-4-2020 2020.02377 25-6-2020 2020.11662 25-6-2020 2020.13203 1-4-2021 2020.31428 15-6-2015 2015.05767 28-3-2019 2019.01217 1-4-2021 2021.04125 1-4-2021 2021.04125 1-4-2021 2021.04125 12-12-2019 2019.28940 14-4-2020 2019.35569 29-10-2020 2020.28410 9-11-2020 2020.27144 -249.141 meerjarig 24-5-2018 2018.09083 13-2-2020 2019.33606 19-5-2016 2016.07899 1-11-2018 2018.26234 302.816 meerjarig 13-2-2020 2020.00543 27-10-2015 2015.36949 105.247 meerjarig 14-4-2020 2020.03396 14.809 meerjarig

In het totaaloverzicht van de reserves zijn de mutaties en claims reeds verwerkt. De onttrekkingen in 2021 sluiten aan op de jaarschijf 2021 van het claimoverzicht. Omschrijving Algemene reserve Geblokkeerde weerstandsreserve Algemene reserves Reserve brutering Dekkingsreserves Recreatie Flexibel kantoorconcept Decentraal arbeidsvoorwaardenbeleid Onderwijs algemeen Reserve bomen Reserve brut. kapitaallasten Het Klavier Bestemmingsreserve sociaal domein Bestemmingsreserves Bovenwijkse voorzieningen (GRB) Planherziening (GRB) Reserves grondbedrijf Egalisatie reserve onderhoud gebouwen Egalisatie reserve automatisering Egalisatie reserve openbaar groen/plantsoenen Egalisatie reserve openbare verlichting Egalisatie reserve wegen Egalisatie reserve rechtpositionele Verplichting Egalisatie reserve onderhoud Het Klavier Egalisatie reserve bouwleges Egalisatiereserves Totaal reserves

Stand Jaarrekening Stand Meerjaige 1-1-2021 2020 Toevoegingen Ontrekkingen 31-12-2021 claims 2.263.084 2.532.660 -1.235.477 3.560.268 249.141 5.672.695 -406.695 5.266.000 7.935.779 2.125.965 -1.235.477 8.826.268 249.141 3.196.519 -290.012 2.906.507 -2.906.507 3.196.519 -290.012 2.906.507 -2.906.507 564.808 -181.992 382.816 -302.816 131.100 131.100 21.613 21.613 418.640 204.312 -34.086 588.866 -105.247 46.050 46.050 260.000 -100.000 160.000 -160.000 237.106 -50.000 187.106 -14.809 1.679.318 204.312 -366.078 1.517.552 -582.872 717.868 717.868 300.000 300.000 1.017.868 1.017.868 604.126 604.126 313.199 313.199 106.055 106.055 213.890 213.890 967.561 967.561 213.758 100.000 -105.342 208.416 212.970 212.970 200.000 200.000 2.831.559 100.000 -105.342 2.826.217 16.661.043 2.125.965 304.312 -1.996.909 17.094.412 -3.240.238

17

Ombuigingsmonitor In de programmabegroting komen de acht beheersingsopgaven uit de kadernota expliciet terug. De bedragen zoals deze zijn vastgesteld bij de begroting zijn ook allen verwerkt in de budgetten. In de bestuursrapportages geven we inzicht in de voortgang op inhoud. Bij de jaarrekening maken we de financiële resultaten inzichtelijk. Voor de status sluiten we aan bij de statusweergave in de berap. Onderwerp Bestuurlijke vernieuwing - Onderzoek bestuurlijke toekomst - Introductie right to challenge - Gemeentelijk participatiebeleid - Digitaal inwonerpanel - Kindergemeenteraad Financiële beheersing - P&C-cyclus - Borging financiële sensitiviteit - Financiële functie - Stabiel financieel toekomstperspectief - Doorbelasting overhead - Strategisch contractmanagement - Actualisatie reserves Organisatieontwikkeling - Organisatie op orde o Formatie o Externe inhuur - Investeren in ICT - Investeren in dienstverlening - Kantoorconcept moderniseren - Investeren in personeel Kwaliteit openbare ruimte - Markeringen - Actualisatie investeringsagenda Gebouwenbeheer - Schoonmaak - Energie, receptie, beveiliging Grondexploitaties - Beoordelen investeringen - Risicoprofielen actualiseren - Actief grondbeelid - Reserves grondbedrijf - Waarderen naar eindwaarde Omgevingswet - Zorg voor omgevingswet Grip in het sociaal domein - Reeds bepaalde maatregelen - Potentiële maatregelen

Status

Toelichting Implementatie verdient extra aandacht

Als gevolg van onzekerheid in financiële omgeving Gerelateerd aan organisatieontwikkeling Gerelateerd aan organisatieontwikkeling Nu onderdeel van ontwikkeling P&C-cyclus geworden Nog niet alle vacatures opengesteld Raamwerk gelegd, uitvoering opgepakt

Vanuit gebouwenbeheerders is aangegeven dat deze ombuiging naar verwachting niet haalbaar is. Financiële effecten worden verwerkt binnen grondexploitaties en resultaat blijkt bij de jaarrekening. Reserves grondbedrijf zijn ook meegenomen bij integraal voorstel reserves en voorzieningen.

Plannen nu ook in voorbereiding om structurele effecten te bepalen. Binnen programma vooral uitdaging aangegaan om de totale financiële opgave te behalen. Inzet van maatregelen kan wisselen als gevolg van inschatting effect. Als gevolg van corona effecten lastiger te zien.

18