03-11-2022 Bijlage 1. Bestuursrapportage 2022-2.pdf

2e Bestuursrapportage 2022 Inleiding De eerste berap liet een vrijwel neutraal tussenresultaat zien in 2022. We wisten ook dat het financieel beeld voor 2022 en latere jaren nog niet compleet was. Deze tweede bestuursrapportage verfijnt het beeld voor 2022. We laten een positief resultaat zien. Het saldo van de begroting 2022 na berap 2 is € 3,1 miljoen voordelig. De meicirculaire is een belangrijke verklaring voor dit positieve effect. Ook met dit positieve beeld, blijven we kritisch op de inrichting van onze budgetten. Waar we ruimte zien laten we die niet onopgemerkt. Met de kennis van het moment, zijn we realistisch in onze prognoses. Deze berap is daarmee ook een stevige bouwsteen in de programmabegroting 2023. We staan ook als gemeente voor vraagstukken en ontwikkelingen waar we keuzes kunnen maken. We denken dan vooral aan ontwikkelingen als de Omgevingswet of projecten zoals De Wetering. Het landelijk beeld van de ontwikkelingen in de gemeentefinanciën blijft dynamisch. Als gemeente blijven we een stabiele financiële koers varen. Leeswijzer In deze inleiding geven we een totaalbeeld, zowel beleidsmatig als financieel. Vervolgens gaan we per thema in op de specifieke afwijkingen. Als er geen afwijkingen te melden zijn in een venster, geven we dit aan. In de tabellen worden de bedragen x € 1.000,- weergegeven. We starten met de beleidsinhoudelijke toelichting.

Indien dit aan de orde is geven we informatie over ontwikkelingen met mogelijk financiële en/of beleidsmatige impact. U kunt dit lezen als een risico-inschatting. Bij de financiële afwijkingen brengen we zowel de afwijkingen in de baten als in de lasten in beeld. Afwijkingen kleiner dan € 25.000 op de baten, dan wel de lasten, binnen een venster lichten we niet afzonderlijk toe maar bundelen we onder de noemer “overige afwijkingen”. Het is mogelijk dat de som van “overige afwijkingen” groter is dan € 25.000. Dit wordt verklaard doordat er sprake is van een optelling van diverse kleinere posten. Tot slot treft u het geactualiseerde overzicht met investeringskredieten aan en een inzicht in het verloop van de reserves.

1

Beleidsinhoudelijke afwijkingen Bij de programmabegroting zijn dertig onderwerpen geselecteerd waar in 2022 de aandacht naar uit gaat. De onderwerpen waarvan de status op “oranje” of “rood” staat lichten we in de programma’s toe. Hieronder treft u een totaaloverzicht aan van de onderwerpen met daarbij de actuele status, aangegeven met een kleur: De beoogde ontwikkeling loopt op schema. Een aantal voorgenomen activiteiten en/of voortgang zijn vertraagd, maar de beoogde ontwikkeling loopt nog wel op schema. De beoogde ontwikkeling komt in gevaar. 1.1 Bestuur en organisatie We faciliteren verschillende vormen van inwonerparticipatie Uitvoeren van verkiezingen We stimuleren jongeren om zich maatschappelijk actief in te zetten We maken gemeentelijk beleid begrijpelijk en toegankelijk Speerpunt Organisatieontwikkeling: Uitvoering geven aan het ontwikkelprogramma

Status

1.2 Dienstverlening Het leveren van publieksdienstverlening aan onze inwoners Zorgen voor een goede verwerking van belangrijke levensgebeurtenissen van onze inwoners zoals geboorte, huwelijk, paspoort, rijbewijs, verhuizing en naturalisatie Telefonische bereikbaarheid Speerpunt dienstverleningsconcept (onderdeel organisatieontwikkeling)

Status

1.3 Openbare orde en veiligheid We bieden een preventieve en accurate, integrale aanpak op overlast en kwetsbare personen. We zetten in op het terugdringen van high impact crimes. We spannen met onze partners samen tegen ondermijning. We vergroten het bewustzijn ten aanzien van brand(on)veiligheid.

Status

2.1 Onderwijs We houden toezicht op het openbaar onderwijs We zijn verantwoordelijk voor de toeleiding van doelgroeppeuters naar voorschoolse educatie. We borgen het aanbod voor doelgroeppeuters in het geheel van vroeg- en voorschoolse voorzieningen. We werken vanuit de Lokaal Educatieve Agenda (LEA) 2020-2024, waarin een nadrukkelijke link ligt tussen onderwijs en jeugdhulp. We creëren een plaats waar de doelgroep (volwassen-educatie) met vragen terecht kan (Taalhuis) en kan worden doorverwezen naar passend aanbod. Speerpunt onderwijshuisvesting: De verantwoordelijkheid voor onderwijshuisvesting is een gedeelde verantwoordelijkheid van gemeente en schoolbesturen.

Status Groen Groen

2.2 Sport, cultuur en welzijn We ondersteunen (sport)verenigingen bij organisatorische en bestuurlijke vraagstukken en het stimuleren van maatschappelijke betrokkenheid. Samen met onze partners faciliteren we inwoners om oplossingen voor gezondheidsvragen zo veel mogelijk in hun eigen omgeving te vinden We dragen samen met de bibliotheek er zorg voor dat zij hun functie als lokale toegangspoort tot kennis kunnen behouden We zorgen voor een kwalitatief goede basisinfrastructuur van sport- en beweegaccommodaties en voorzieningen Speerpunt De Wetering: We vernieuwen de bestaande Wetering tot een nieuw sociaal- en cultureel centrum in Loon op Zand (multifunctioneel karakter).

Status

2

2.3 Voorliggende voorzieningen We borgen een sluitend aanbod van algemene voorzieningen en individueel maatwerk op basis van keuzes in de visie sociaal domein We investeren in voorzieningen gericht op preventie, vroegsignalering en zelfredzaamheid Speerpunt Visie op het sociaal domein: We geven op hoofdlijnen richting aan de ontwikkelingen van het sociaal domein in de gemeente

Status

2.4 Maatwerk We borgen een sluitend aanbod van algemene voorzieningen en individueel maatwerk op basis van keuzes in de visie sociaal domein We geven indicaties af die een sobere, doch doelmatige oplossing zijn voor de zorgbehoefte We dragen zorg voor een efficiënt georganiseerd systeem voor regiovervoer We bieden inwoners een oplossing als er sprake is van problematische schulden We bieden onafhankelijke cliëntondersteuning Speerpunt Grip in het sociaal domein: Zowel op beleids- als uitvoeringsniveau moeten we met de bestaande middelen creatiever omgaan om de kosten beheersbaar te houden en desondanks toch een passend voorzieningenniveau voor onze inwoners te kunnen blijven garanderen. Speerpunt Gedeelde mobiliteit: We bekijken gedeelde mobiliteit in zijn geheel, in samenhang met andere opgaves.

Status

2.5 Participatie We begeleiden inwoners naar zo regulier mogelijk werk We begeleiden en bemiddelen zodat mensen stappen kunnen zetten naar en op de arbeidsmarkt We bieden een plek voor beschut werken We moedigen mensen aan om deel te nemen aan sociale, culturele en sportactiviteiten We dragen zorg voor een adequaat inburgeringsaanbod

Status

3.1 Omgeving We voeren regulier onderhoud uit conform vastgestelde kwaliteitsniveaus in de IBOR-nota 2014-2023. We zorgen voor een verkeersveilige inrichting van de openbare ruimte We vervangen openbare verlichting door LED-verlichting

Status

3.2 Duurzaamheid We stimuleren mensen om beter te scheiden, om minder restafval te maken en zuivere deelstromen aan te leveren We voeren regulier onderhoud aan ons rioolareaal uit, conform vastgestelde kwaliteitsniveaus We laten onze voorbeeldrol zien als gemeente in het realiseren van wereldwijde klimaatambities Speerpunt Voorkomen van restafval Speerpunt Onderzoek over de rol van milieustraten als regionale ambachtscentra Speerpunt Duurzaamheid: We staan als gemeente voor een grote uitdaging op het gebied van duurzaamheid, klimaatadaptatie en de warmte- en energietransitie.

Status

3.3 Wonen We stimuleren woningaanpassingen, nieuwe- en bijzondere woonvormen en transformaties naar wonen in de gemeente We bouwen volgens een gedifferentieerd woningbouwprogramma Speerpunt Implementatie omgevingswet: We stomen de organisatie klaar voor de inwerkingtreding van de Omgevingswet.

Status

3.4 Economische ontwikkeling We faciliteren een aantrekkelijk vestigingsklimaat We faciliteren stakeholders bij initiatieven die aansluiten bij de economische en toeristisch-recreatieve visie We dragen zorg voor een optimale bereikbaarheid van onze toeristisch-recreatieve voorzieningen Samen met Natuurmonumenten zetten we in op de verhoging van de kwaliteit van het landschap, de verbetering van de belevingswaarden en de vergroting van de betrokkenheid van belanghebbenden.

Status

3

Financieel beeld We begonnen 2022 met een positief saldo. In de eerste bestuursrapportage rapporteerden we over een groot aantal nadelige effecten als gevolg van onder meer loon- en prijsontwikkelingen. In de tweede bestuursrapportage verwerken we nieuwe inzichten die voor een belangrijk deel ook een rol spelen bij de programmabegroting 2023. De begroting wordt gelijktijdig met deze berap aan de raad aangeboden. In het financieel meerjarenperspectief is een regel opgenomen met het totaaleffect van berap 2022-2, zodat zichtbaar is hoe de berap doorwerkt in de begroting. We beperken ons in deze berap daarom tot het vermelden van het saldo van baten en lasten in meerjarig perspectief. Voor het verloop van het begrotingssaldo voor de periode 2023 – 2026 geeft de programmabegroting een meer representatief beeld. Omschrijving Meerjarenbegroting 2022-2025 Structureel effect 2e berap 2021 Reeds besloten begrotingswijzigingen Begrotingssaldo voor 1e berap 2022 Saldo baten en lasten 1e berap 2022 Begrotingssaldo na 1e berap 2022 Saldo baten en lasten 2e berap 2022 Begrotingssaldo na 2e berap 2022

2022 551 0 46 597 -598 -1 3.101 3.100

2023

2024

2025

2026

Saldo baten en lasten 2e berap 2022 - Venster 0 Overhead en algemene dekkingsmiddelen - Venster 1 Bestuur en dienstverlening - Venster 2 Gemeenschappen - Venster 3 Omgeving en economische ontwikkeling Totale lasten - Venster 0 Overhead en algemene dekkingsmiddelen - Venster 1 Bestuur en dienstverlening - Venster 2 Gemeenschappen - Venster 3 Omgeving en economische ontwikkeling Totale baten Saldo van baten en lasten

2022 90 -147 275 391 609 2.802 144 -724 270 2.492 3.101

2023 51 -3 -152 -145 -249 3.569 0 -227 0 3.342 3.093

2024 51 -3 -353 30 -275 4.938 0 -227 0 4.711 4.436

2025 51 -3 -221 -145 -318 5.384 0 -227 0 5.157 4.839

2026 51 -3 -371 -107 -430 4.516 0 -227 0 4.289 3.859

De ogenschijnlijk financiële opgave uit de eerste berap laat hiermee een ander gezicht zien. In de eerste berap gaven we al aan dat de meicirculaire het beeld sterk zal bepalen. Daarnaast laat de toeristische sector het herstel na corona zien, met een toenemend aantal overnachtingen. In de aanloop naar de begroting keken we nog eens kritisch naar de budgetten waar eventuele bijstellingen, al in 2022 mogelijk zijn. In de zomer werd de eindafrekening jeugd 2021 ontvangen.

4

Venster 0: Overhead en algemene dekkingsmiddelen Financiële afwijkingen Th. 0.1 0.5 0.6 0.1 0.2 0.3 0.5

Omschrijving Overhead Financieringsfunctie Overige algemene dekkingsmiddelen Totaal lasten Overhead Lokale heffingen Algemene uitkering Financieringsmiddelen Totaal baten Saldo venster 0

V/N V N V V V V V V V V

2022 66 -226 250 90 56 758 1.950 38 2.802 2.892

2023 51 0 0 51 0 609 2.930 30 3.569 3.620

2024 51 0 0 51 0 624 4.284 30 4.938 4.989

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 0.1 Overhead S Archief Ter bevordering van het zaakgericht werken en het verder digitaliseren van de archieven maken archieven de overgang naar het e-depot. Dit is een digitaal archief waar informatie van alle ministeries en organisaties binnen de (rijks)overheid die landelijk opereren en van overheidsinstellingen die hun archieven overdragen aan de Regionaal Historische Centra wordt bewaard. Tot op heden was de gedachte dat deze ontwikkeling de kosten voor het archief structureel zou verhogen. De laatste inzichten zijn dat er sprake is van een eenmalige (grotere) investering om aan te sluiten en dat daarna de bijdrage aan het regionaal archief structureel verlaagd wordt. De aansluiting op het e-depot is een keuze in de begroting voor het jaar 2024. In ieder geval kan structureel het budget wordt afgeraamd naar de huidige bijdrage aan het regionaal archief. Interne verrekening uren I Onze eigen ambtelijke inzet in het project Omgevingswet wordt intern verrekend. De ruimte die hierdoor ontstaat kan worden gebruikt om capaciteit in te zetten in het reguliere proces om daarmee ook de werkvoorraden te beheersen. Dit is een neutrale verrekening.

Verwerking kapitaallasten I Deze bijstelling komt doordat op basis van begrotingsrichtlijnen op lopende investeringen 50% van de kapitaallasten worden geraamd, terwijl er in de werkelijkheid pas wordt afgeschreven vanaf oplevering/ingebruikname van de investering. S Overige afwijkingen Thema 0.5 Treasury Treasury I Lagere rentekosten. Rente kapitaallasten I Thema 0.6 Overige algemene dekkingsmiddelen Maatwerkbudget Corona I Ten tijde van corona zijn via regelingen, mogelijkheden geboden om er voor te zorgen dat het verenigings- en welzijnsleven de coronaperiode zouden doorkomen. Aan het begin van het jaar resteerde nog € 249.734. Corona heeft ogenschijnlijk een plaats gekregen in de samenleving. De aanleiding voor de regelingen en om het budget levend te houden zijn vervallen. Baten Omschrijving Thema 0.1 Overhead Interne verrekening uren I Onze eigen ambtelijke inzet in het project Omgevingswet wordt intern verrekend. De ruimte die hierdoor ontstaat kan worden gebruikt om capaciteit in te zetten in het reguliere proces om daarmee ook de werkvoorraden te beheersen. Dit is een neutrale verrekening.

2025 51 0 0 51 0 639 4.715 30 5.384 5.435

2026 51 0 0 51 0 655 3.831 30 4.516 4.567

Bedrag V

25

N

-56

V

94

V

3

V

50

N

-276

V

250

Bedrag V

56

5

Thema 0.2 Lokale heffingen Werkelijke opbrengst OZB I De aanslagen OZB, zoals deze in 2022 zijn opgelegd, laten een hogere opbrengst zien dan verwacht. S Toeristenbelasting Uit de voorlopige aangiften 2022 is gebleken dat de toeristische sector, de coronaperiode achter zich heeft gelaten. De verwachte aantallen overnachtingen is gestegen en leidt tot een structurele bijstelling van de opbrengst. S Overige afwijkingen Thema 0.3 Algemene uitkeringen S Ontwikkeling algemene uitkering In deze berap verwerken we de ontwikkelingen in de algemene uitkering op basis van de raadsinformatiebrieven meicirculaire Energietoeslag I Compensatie van de aanvullende energietoeslag. De lasten zijn toegelicht in venster 2. Thema 0.5 Treasury S Dividend Jaarlijks ontvangt de gemeente dividend van de BNG. Het verloop door de jaren heen is wisselend. Over de periode 2017 – 2022 is gemiddeld € 88.730 dividend ontvangen. In 2022 was dit een bedrag van € 95.500.

V

90

V

659

V

9

V

1.405

V

545

V

38

6

Venster 1. Bestuur en dienstverlening Beleidsinhoudelijke afwijkingen Dienstverlening De visie op dienstverlening is uitgewerkt en de opgaven zijn duidelijk waarlangs de verbeteringen ingezet kunnen worden. De werving en Selectie van een adviseur dienstverlening is helaas na meerdere pogingen niet geslaagd en is tot eind 2022 stilgelegd. Met beperkte inhuurcapaciteit worden enkele verbeteringen ingezet.

Financiële afwijkingen Th. 1.2 1.3

Omschrijving Dienstverlening Openbare orde en veiligheid Totaal lasten 1.3 Openbare orde en veiligheid 1.99 Mutaties reserves taakveld 1 Totaal baten Saldo venster 1

V/N N N N V V V N

2022 -43 -104 -147 101 43 144 3

2023

2024

2025

2026

-3 3

-3 3

-3 3

-3 3

0 3

0 3

0 3

0 3

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 1.2 Dienstverlening Verbeterplan burgerzaken I Voor het verbeterplan Burgerzaken bleef in 2021 een bedrag over van € 43.000. Dit bedrag is in de algemene reserve blijven zitten. Dit geld is in 2022 nodig voor de uitvoering van het verbeterplan voor 2022. Thema 1.3 Openbare orde en veiligheid Crisisnoodopvang asielzoekers I Van 15 juni tot en met 29 juni richtten we in de Wetering een Crisisnoodopvang in voor de opvang van asielzoekers. De kosten die we hiervoor maakten vergoedt het Rijk integraal. S Overige afwijkingen Baten Omschrijving Thema 1.3 Openbare orde en veiligheid Crisisnoodopvang asielzoekers I Van 15 juni tot en met 29 juni richtten we in de Wetering een Crisisnoodopvang in voor de opvang van asielzoekers. De kosten die we hiervoor maakten vergoedt het Rijk integraal. Thema 1.99 Reserves venster 1 Onttrekking algemene reserve I Onttrekking aan de algemene reserve voor de gereserveerde gelden van het verbeterplan burgerzaken. De lasten zijn opgenomen in venster 1.

Bedrag N

-43

N

-101

N

-3

Bedrag V

101

V

43

7

Venster 2. Gemeenschappen Beleidsinhoudelijke afwijkingen Onderwijshuisvesting De formulering van de projectopdrachten en vervolgens uitvoeren van de haalbaarheidsonderzoeken voor beide scholen vraagt meer tijd dan vooraf was voorzien. Deze onderzoeken nemen extra tijd in beslag. De onderzoeken lopen op dit moment. Zodra de uitkomsten bekend zijn, wordt uw raad geïnformeerd. De Wetering De bouwkosten blijven door stijgen. In het kader van het beheersen van de financiële risico’s en de haalbaarheid binnen het taakstellend budget, heeft het college besloten tot een bredere doorlichting van het project en maakt even pas op de plaats. Dit betekent concreet dat de aanbesteding wordt uitgesteld, totdat zekerheid bestaat over: (1) de haalbaarheid van het taakstellend budget ten opzichte van de nieuwbouw en renovatie sporthal, (2) de bestemming van de oudbouw en (3) de toekomstige projectstructuur. Visie op het sociaal domein Binnen de visie op het sociaal domein is een aantal ontwikkelopgaven geformuleerd. Vanwege de vele externe (o.a. noodopvang Oekraïne en opvang vluchtelingen, energiecrisis) en interne ontwikkelingen (openstaande vacatures en nieuwe medewerkers), is de afdeling tot op heden niet toegekomen aan deze opgaven. Grip in het sociaal domein De uitvoering van verschillende projecten binnen het project grip loopt vertraging op vanwege een aantal personele wisselingen.

Vooralsnog verwachten we het beoogd resultaat voor 2022 te behalen.

Financiële afwijkingen Th. 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Omschrijving Onderwijs Sport, cultuur en welzijn Voorliggende voorzieningen Maatwerk Participatie Totaal lasten 2.1 Onderwijs 2.5 Participatie 2.99 Mutaties reserves venster 2 Totaal baten Saldo venster 2

V/N N V V V N V N N N N N

2022 -70 497 49 668 -869 275 -8 -219 -497 -724 -448

2023 -144 -13 12 -96 89 -152 -8 -219 0 -227 -379

2024 -160 -18 7 -291 109 -353 -8 -219 0 -227 -580

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 2.1 Onderwijs S Leerlingenvervoer Door een verdere toename van de vervoerskosten is op basis van de laatste prognose van het regioburo de raming bijgesteld. S Overige afwijkingen Verwerking kapitaallasten () I Deze bijstelling komt doordat op basis van begrotingsrichtlijnen op lopende investeringen 50% van de kapitaallasten worden geraamd, terwijl er in de werkelijkheid pas wordt afgeschreven vanaf oplevering/ingebruikname van de investering. Thema 2.2 Sport, cultuur en welzijn De Wetering I In de voortgangsrapportage van juni 2022 is gemeld dat de planning uitloopt en dat de start van de bouw van de Nieuwe Wetering is voorzien in januari 2023. Dit betekent dat de afboeking van de boekwaarde van het middendeel en de dekking vanuit de algemene reserve ook doorschuiven naar 2023.

2025 -160 -24 -4 -109 76 -221 -8 -219 0 -227 -448

2026 -161 -44 -9 -244 87 -371 -8 -219 0 -227 -598

Bedrag N

-137

V V

19 48

V

497

8

Thema 2.3 Voorliggende voorzieningen S Raadsmonitor sociaal domein In de raming was een bedrag opgenomen voor de monitor van Jeugd. Het dataplatform wordt momenteel door de regio Hart van Brabant betaald. S Overige afwijkingen. Thema 2.4 Maatwerk S Hulp bij het huishouden Door een toename van zowel het aantal voorzieningen als het verzilveringspercentage dient de raming te worden aangepast. Materiële woonvoorziening I In 2022 hebben we tot dusver twee dure aanpassingen gehad. Omdat deze zich slechts een enkele keer in de paar jaar voordoen wordt hiervoor geen structurele raming opgenomen. Jeugdzorg I In 2022 hebben we de afrekening 2021 van de GR Regio Hart van Brabant ontvangen. De kosten zijn voor onze gemeente ongeveer € 820.000 lager dan geraamd. In de gemeentelijke jaarrekening 2021 was al een voordeel verwerkt van € 322.000. Schuldhulpverlening I Bij schuldhulpverlening zien we dat er tot op heden weinig gebruik wordt gemaakt van het traject “problematische schulden”. Wij verwachten een toename van de vraag in het tweede halfjaar en in 2023. In 2022 zal niet het volledige budget besteed gaan worden. S PGB jeugdzorg en Wmo begeleiding Het deelproject “verscherping van het PGB-beleid” binnen het project Grip op het Sociale Domein zorgt voor een voordeel in 2022 dat zich naar verwachting in mindere mate zal voortzetten in de komende jaren.

In de verordening 2020 zijn we zowel bij jeugd als Wmo BG en HH de tarieven PGB verlaagd van 90% naar 80% ZIN tarief. Overige afwijkingen I Thema 2.5 Participatie Bijzondere bijstand – Extra energietoeslag I Het ministerie van VWS besloot de energietoeslag voor mensen met een laag inkomen te verlengen en te verhogen. Baanbrekers zorgt voor de uitbetaling van deze toeslag. Tegenover dit nadeel staat een hogere verwachte algemene uitkering uit het gemeentefonds. Deze wordt toegelicht bij venster 0. S BUIG-budget Het budget van de BUIG middelen wordt op basis van het nader voorlopig budget 2022 voor zowel de inkomsten als de uitgaven naar beneden bijgesteld. S Participatie – WSW In de meicirculaire 2022 is de integratie uitkering sociaal domein, onderdeel participatie naar boven bijgesteld. De kosten worden rechtstreeks doorbetaald aan Baanbrekers. Gemeenschappelijke regeling Baanbrekers I Op basis van de eerste Bestuursrapportage 2022 van Baanbrekers wordt de gemeentelijke bijdrage voor onze gemeente verhoogd. Overige afwijkingen I Baten Omschrijving Thema 2.1 Onderwijs S Overige afwijkingen Thema 2.5 Participatie S BUIG budget Het budget van de BUIG middelen wordt op basis van het nader voorlopig budget 2022 voor zowel de inkomsten als de uitgaven naar beneden bijgesteld.

Thema 2.99 Reserves venster 2 De Wetering I In de voortgangsrapportage van juni 2022 is gemeld dat de planning uitloopt en dat de start van de bouw van de Nieuwe Wetering is voorzien in januari 2023. Dit betekent dat de afboeking van de boekwaarde van het middendeel en de dekking vanuit de algemene reserve ook doorschuiven naar 2023.

V

34

V

15

N

-38

N

-143

V

498

V

75

V

300

N

-24

N

-545

V

219

N

-185

N

-344

N

-14

Bedrag V

8

N

-219

N

-497

9

Venster 3: omgeving en economische ontwikkeling Beleidsinhoudelijke afwijkingen Duurzaamheid We starten een buurtteam op in samenwerking met de partij Buurkracht van waaruit andere inwoners gezamenlijk aan de slag gaan met verduurzamen. We gaan aan de slag om een buurteam te formeren. Omgevingswet Het uitstel van de Omgevingswet van 1 juli 2022 naar 1 januari 2023 geeft ons de ruimte om langer te kunnen werken aan de implementatie van de Omgevingswet. Het blijkt dat een goede voorbereiding op de komst Omgevingswet meer inzet vraagt van de betrokken medewerkers dan we vooraf hebben begroot in de meerjarenbegroting Omgevingswet 2020-2024. Er is op basis van de laatste inzichten met betrekking tot de implementatie van de Omgevingswet een nieuwe begroting Omgevingswet 2023-2026 opgesteld. We verwachten dit jaar extra kosten te maken aan interne uren van de medewerkers die werken aan de Omgevingswet dan in de begroting is opgenomen. In verband met de krappe personele bezetting en het ontbreken aan specifieke expertise zijn we genoodzaakt enkele trajecten uit te besteden aan externe partijen Dit brengt extra kosten met zich mee. Daarnaast zorgt het aangesloten zijn op het DSO (digitaal stelsel omgevingswet) ervoor dat we nieuwe softwarepakketten hebben aangeschaft.

Opleidingen van de medewerkers hieromtrent, datamigratie vanuit de oude systemen en het maken van koppelingen met onze eigen financiële- en archiefsystemen brengen extra kosten met zich mee die vooraf nog niet inzichtelijk waren.

Financiële afwijkingen Th. 3.1 3.2 3.3 3.3

Omschrijving Omgeving Duurzaamheid Wonen Totaal lasten Wonen Totaal baten Saldo venster 3

V/N V N N V V V V

2022 595 -34 -170 391 270 270 661

2023 -6 0 -139 -145 0 0 -145

2024 -6 0 36 30 0 0 30

Toelichting op de financiële afwijkingen Lasten Omschrijving Thema 3.1 Omgeving Verwerking kapitaallasten I Deze bijstelling komt doordat op basis van begrotingsrichtlijnen op lopende investeringen 50% van de kapitaallasten worden geraamd, terwijl er in de werkelijkheid pas wordt afgeschreven vanaf oplevering/ingebruikname van de investering. Overige afwijkingen I Thema 3.2 Duurzaamheid Verwerking kapitaallasten I Deze bijstelling komt doordat op basis van begrotingsrichtlijnen op lopende investeringen 50% van de kapitaallasten worden geraamd, terwijl er in de werkelijkheid pas wordt afgeschreven vanaf oplevering/ingebruikname van de investering. Storting voorziening I Storting van het voordeel van de kapitaallasten in de voorziening riolering. Transitievisie Warmte I Om uitvoering geven aan de Transitievisie Warmte (TVW), zoals vastgesteld in december 2021, is in samenwerking met adviesbureau Antea Group een projectplan opgesteld. Vanuit de integrale analyses in de TVW zijn pilotbuurten Pannenhoef Oost en West uitgekozen vanwege de grootste meerwaarde. We onderzoeken bijvoorbeeld welke alternatieven er zijn voor aardgas, voeren keukentafelgesprekken met inwoners en stellen menukaarten op om inwoners zo goed als mogelijk te ontzorgen in het verduurzamen en isoleren van de woning.

Om alle stappen binnen het projectplan goed te doorlopen is een bedrag van €234.000,- begroot dat zich dus over meerdere jaren verspreidt. Voor 2022 betekent dit dat een bedrag van €34.000,- benodigd is. De kosten voor 2023, 2024 en

2025 -6 0 -139 -145 0 0 -145

2026 -6 0 -101 -107 0 0 -107

Bedrag V

602

N

-6

V

200

N

-200

N

-34

10

2025 zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2023. Om uitvoering te geven aan het Klimaatakkoord is vanuit het Rijk in de meicirculaire Rijksgelden een bedrag van €197.647,- ontvangen. Thema 3.3 Wonen Verwerking kapitaallasten I Deze bijstelling komt doordat op basis van begrotingsrichtlijnen op lopende investeringen 50% van de kapitaallasten worden geraamd, terwijl er in de werkelijkheid pas wordt afgeschreven vanaf oplevering/ingebruikname van de investering. S Omgevingswet Het uitstel van de Omgevingswet van 1 juli 2022 naar 1 januari 2023 heeft tot gevolg dat er extra kosten gemaakt gaan worden in 2022. Het uitstel geeft ons de ruimte om langer te werken aan de implementatie van de Omgevingswet. Echter blijkt dat een goede voorbereiding op de komst Omgevingswet meer inzet vraagt van de betrokken medewerkers dan we vooraf hebben begroot. Daarnaast zijn we in verband personele bezetting genoodzaakt enkele trajecten uit te besteden aan externe partijen. Dit brengt extra kosten met zich mee. Nieuwe inzichten met betrekking tot de opbouw van het Omgevingsplan zorgen ervoor dat we hier al dit jaar al mee gaan beginnen en hieraan ook meer interne uren besteed moeten worden. Tot slot vraagt het overgaan naar systemen die aangesloten worden op de DSO voor extra kosten zoals, opleidingen, datamigratie en nieuwe koppelingen naar onze financiële- en archiefsystemen.

Vergunningen I Er zijn meer vergunningsaanvragen dan was begroot. Dit resulteert enerzijds in een hogere legesopbrengst (venster 3) en anderzijds in meer benodigde uren voor de afhandeling van de aanvragen. Baten Omschrijving Thema 3.3 Wonen Legesopbrengsten I De legesopbrengsten in 2022 zijn naar verwachting €270.000 euro hoger dan begroot. Dit wordt enerzijds veroorzaakt door het verschuiven van de ingangsdatum van de omgevingswet, waardoor het wegvallen van een deel van de legesopbrengsten in 2022 nog niet aan de orde is en anderzijds door enkele grote bouwprojecten in 2022. De hogere opbrengst gaat deels gepaard met hogere kosten, bijvoorbeeld voor extra inzet voor vergunningverlening en toezicht.

V

150

N

-245

N

-75

Bedrag V

270

11

Investeringskredieten Totaal gevoteerd Jaar Besteed Verplichting Restant Omschrijving Te voteren t/m 2022 Taakveld votering krediet 2022 krediet 19 Zaakgericht werken 2019 20.000 0 20.000 0.4 Overhead 22 Herijking flexibel kantoorconcept 2022 235.000 75.183 159.817 0.4 Overhead 18 Aanschaf I-pads 2018 8.900 10.508 -1.608 0.4 Overhead 18 Automatiseringsapparatuur 2018 10.000 8.759 1.241 0.4 Overhead 22 Vervanging koffieautomaten 2022 35.000 12.605 22.395 0.4 Overhead 22 MAN vrachtwagen 2022 65.000 0 65.000 0.4 Overhead 20 Software voor de website 2020 20.000 3.291 16.709 0.4 Overhead 20 Zoutloods 2020 55.000 77.419 -22.419 0.4 Overhead 20 Software verbeterplan burgerzaken 2020 67.000 50.697 16.303 0.4 Overhead 20 OV Loonsevaert 2017 199.719 31.001 168.718 2.1 Verkeer en vervoer 20 Vossenbergselaan planontwikkeling 2020 120.000 88.898 31.102 2.1 Verkeer en vervoer 20 Levensduurverlengend grootonderhoud 2020 1.465.200 1.442.136 23.064 2.1 Verkeer en vervoer 20 Civieltechnische kunstwerken: Bruggen 2020 13.000 1.365 11.635 2.1 Verkeer en vervoer 19 OV Heiakker 2019 90.000 20.338 69.662 2.1 Verkeer en vervoer 20 Buitengebied de Moer 2020 1.195.000 933.401 261.599 2.1 Verkeer en vervoer 21 Vervangen armaturen/masten openbare verlichting 2021 95.332 92.983 1.971 378 2.1 Verkeer en vervoer 22 Strieckenlaan verharding 2022 213.000 20.000 0 233.000 2.1 Verkeer en vervoer 22

Tijsmansstraat verharding 2022 200.000 19.000 0 219.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Van Immerseelstraat verharding 2022 200.000 19.000 0 219.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Willibrordusstr-Salmrijck verharding 2022 330.000 46 329.954 2.1 Verkeer en vervoer 22 Roestelbergseweg verharding 2022 1.034.000 131 1.033.869 2.1 Verkeer en vervoer 22 Dreefseweg-Dongenseweg verharding 2022 389.000 28.000 945 416.055 2.1 Verkeer en vervoer 22 Bergstraat fietsvoorz verharding 2022 138.000 0 138.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Strieckenlaan verlichting 2022 25.000 24.800 200 2.1 Verkeer en vervoer 22 Tijsmansstraat verlichting 2022 25.000 22.000 3.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Van Immerseelstraat verlichting 2022 25.000 20.000 5.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Willibrordusstr-Salmrijck verlichting 2022 38.000 30.000 8.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert verharding 2022 545.000 49.000 154 593.846 2.1 Verkeer en vervoer 22 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert verlichting 2022 27.000 62 26.938 2.1 Verkeer en vervoer 22 Roestelbergseweg verlichting 2022 25.000 0 25.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Kasteellaan 2022 70.000 15 69.985 2.1 Verkeer en vervoer 22 Levensduurverlengend onderhoud 2022 750.000 41.751 209.988 498.261 2.1 Verkeer en vervoer 22 Parkeren Roestelberg 2022 195.000 0 195.000 2.1 Verkeer en vervoer 20 Fietspad van Haestrechtstraat-Wielstraat 2020 2.696.785 108.836

2.587.949 2.1 Verkeer en vervoer 17 Verkeer Loonsevaert en Leo-XIII-straat 2017 568.793 563.088 5.705 2.1 Verkeer en vervoer 17 Maatregelen schoolomgeving 2015 2017 22.800 21.281 1.519 2.1 Verkeer en vervoer 19 Verkeer Heiakker 2019 644.586 639.897 4.689 2.1 Verkeer en vervoer 21 Reconstructie Lage Zandschel 2022 459.000 26.631 193.378 238.991 2.1 Verkeer en vervoer 21 Reconstructie Moleneind 2022 227.000 17.460 153.895 55.645 2.1 Verkeer en vervoer 22 Theresia parkeerterrein verkeer 2022 235.600 0 235.600 2.1 Verkeer en vervoer 22 Roestelbergseweg verkeer 2022 225.000 184 224.816 2.1 Verkeer en vervoer 22 Dreefseweg-Dongenseweg verkeer 2022 200.000 0 200.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Bergstraat fietsvoorz verkeer 2022 50.000 0 50.000 2.1 Verkeer en vervoer 22 Kloosterstraat snelheidsremmers 2022 38.975 -16.124 30.117 24.982 2.1 Verkeer en vervoer 22 Ecliptica aanleggen 4 plateaus 2022 136.650 -49.463 63.526 122.587 2.1 Verkeer en vervoer 22 Europalaan-Dreefseweg rotonde 2022 480.000 5.055 4.326 470.619 2.1 Verkeer en vervoer 22 Europalaan-Paulus Potterplein rotonde 2022 480.000 6.362 4.326 469.312 2.1 Verkeer en vervoer 22 Europalaan-Marktstraat rotonde 2022 32.025 2.013 4.326 25.686 2.1 Verkeer en vervoer 22 Europalaan-Vlier plateau fietsoversteek 2022 81.750 2.054 4.326 75.370 2.1 Verkeer en vervoer 21 Duikers (civiele kunstwerken) 2021 19.900 608 16.162 3.130 2.1 Verkeer

en vervoer 22 Duikers 2022 25.000 0 25.000 2.1 Verkeer en vervoer 21 Frisse scholen Lage Weijkens 2021 240.750 167.783 72.967 4.2 Onderwijshuisvesting 21 Frisse scholen Kinderboom 2021 294.250 132.415 161.835 4.2 Onderwijshuisvesting 21 Frisse scholen Blokkendoos 2021 631.300 349.012 282.288 4.2 Onderwijshuisvesting 21 Voorbereidingskrediet Herontwikkeling Westkant 2021 30.000 23.007 6.993 4.2 Onderwijshuisvesting 21 Voorbereidingskrediet herontwikkeling Theresia 2021 25.000 12.117 12.883 4.2 Onderwijshuisvesting 21 Voorbereidingskrediet nieuwbouw De Vaert 2021 50.000 25.132 24.868 4.2 Onderwijshuisvesting 22 De Start "fris" maken 2022 60.000 60.000 0 4.2 Onderwijshuisvesting 18 Tijdelijke huisvesting Westkant 2018 200.000 205.646 -5.646 4.2 Onderwijshuisvesting 22 Voorbereidingskrediet vernieuwde huisvesting VHC 2022 50.000 3.425 46.575 4.2 Onderwijshuisvesting 21 Wetering - Openbare ruimte 2021 508.000 0 508.000 5.2 Sportacommodaties 21 Wetering - Gebouw - Sporthal 2021 1.334.000 127.736 1.206.264 5.2 Sportacommodaties 21 Wetering - Gebouw - Middendeel 2021 3.765.000 601.671 3.163.329 5.2 Sportacommodaties 21 Wetering - Inventaris 2021 1.254.000 120.076 1.133.924 5.2 Sportacommodaties 21 Wetering - Installaties 2021 2.792.000 278.671 2.513.329 5.2 Sportacommodaties 16 Voorbereiding snelfietspad Waalwijk LoZ Tilburg 2016 2.729.000 1.550.921 27.290 1.150.789 5.7 Openbaar groen

en recreatie 19 Groen Loonsevaert Leo XIII-straat 2019 150.000 114.172 35.828 5.7 Openbaar groen en recreatie 19 Vossenbergselaan GROEN 2019 150.000 125.000 25.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 19 Groen Heiakker 2019 175.000 87.020 87.980 5.7 Openbaar groen en recreatie 21 Vervanging openbaar groen 2021 2021 273.000 292.259 -19.259 5.7 Openbaar groen en recreatie 21 Vervanging speelvoorzieningen 2021 2021 120.000 125.280 -5.280 5.7 Openbaar groen en recreatie 21 Vervanging straatmeubilair 2021 2021 20.000 132 19.868 5.7 Openbaar groen en recreatie 22 Willibrordusstraat-Salmrijck groen 2022 35.000 0 35.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 22 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert groen 2022 100.000 61 99.939 5.7 Openbaar groen en recreatie 22 Vervanging openbaar groen 2022 138.000 258.355 -120.355 5.7 Openbaar groen en recreatie 22 Vervanging speelvoorzieningen 2022 120.000 0 34.757 85.243 5.7 Openbaar groen en recreatie 22 Vervanging straatmeubilair 2022 25.000 0 25.000 5.7 Openbaar groen en recreatie 14 Verv riolering Heiakker 2014 2014 1.875.603 1.212.027 663.576 7.2 Riolering 14 Verv uitbreiding riolering Loonsevaert 2014 647.000 669.801 -22.801 7.2 Riolering 17 Relining WRP 2017-2020 2017 500.000 195.862 11.785 292.353 7.2 Riolering 17 Vossenbergseln.incl.waterberging 2018-2019 2017 2.250.000 2.000.583 249.417 7.2 Riolering 21 Verplaatsen RG Sweenstraat 2021 1.000.000 3.500.000

80.244 126.103 4.293.653 7.2 Riolering 21 Waterberging (EVZ) Wilderste Arm 2021 120.000 0 120.000 7.2 Riolering 22 Buiten-,Smalle-,Ring-,Bredevaert riool 2022 1.070.000 1.000.000 62 2.069.938 7.2 Riolering 22 Theresia parkeerterrein riolering 2022 250.000 0 250.000 7.2 Riolering 22 Relining pwr 2022 300.000 715 299.285 7.2 Riolering 17 Invulling bergingsopgave 2017-2018 2017 300.000 63.109 236.891 7.2 Riolering 20 Ondergrondse papiercontainer 2020 21.000 7.019 13.981 7.3 Afval 20 Ondergrondse containers RA+GFT 2020 47.000 40.861 6.139 7.3 Afval 21 Ondergrondse RA en GFT containers 2021 2021 23.500 0 23.500 7.3 Afval 21 Ondergrondse papiercontainers 2021 2021 18.480 196 18.284 7.3 Afval 22 Ondergrondse RA en GFT containers + 3 paslezers 2022 71.400 0 71.400 7.3 Afval 22 Uitbreiden inzamelvoorzieningen 2022 120.000 6.500 113.500 7.3 Afval 18 Herinrichting Kernwinkelgebied Kaatsheuvel 2018 1.800.000 1.762.971 37.029 8.1 Ruimtelijke ordening Totaal lopende investeringen 40.230.298 4.635.000 15.016.211 886.276 28.962.811 Bij de jaarrekening wordt beoordeeld welke kredieten er worden afgesloten. In principe mag een krediet maar twee jaar openstaan. Mocht dit langer moeten openstaan dan wordt dit bij de jaarrekening toegelicht.

12

Overzicht reserves In onderstaand overzicht zijn de mutaties in de reserves gespecificeerd. Bij de onttrekkingen staan zowel positieve als negatieve bedragen. Een positief bedrag houdt in dat de eerdere raming naar beneden is bijgesteld (er wordt dus minder onttrokken dan eerder was geraamd). Een negatief bedrag betekent dat er meer wordt onttrokken dan eerder was geraamd.

Omschrijving Algemene reserve

Mutaties Verbeterplan burgerzaken Incidentele posten Wetering Incidentele posten Wetering Versterken reservepositie Overheveling vanuit reserve wegen Budgetoverhevelingen naar 2022 Resultaatbestemming 2021 kerkenvisie Resultaatbestemming 2021 schuldhulpverlening Vrijval reserve flexibel kantoorconcept

Geblokkeerde weerstandsreserve Algemene reserves Reserve kapitaallasten Venster 2 Gemeenschappen Venster 3 omgeving en economische ontwikkelingen Overhead en algemene dekkingsmiddelen Krediet VHC Krediet Start Parkeren Roestelberg (van reserve recreatie) Dekkingsreserves Reserve recreatie Bijdrage RBT Parkeren Roestelberg (naar reserve kapitaallasten) Reserve flexibel kantoorconcept Behaviourprogramma Vrijval reserve flexibel kantoorconcept Reserve decentraal arbeidsvoorwaardenbeleid Reserve onderwijs Asbestsanering Lage Weijkens Structurele toevoeging Krediet VHC Tijdelijke huisvesting Blokkendoos Krediet Start Reserve bomen Reserve kapitaallasten Klavier Dekking kapitaallasten Klavier Reserve sociaal domein Maatpact fase II Trainees sociaal domein Reserve coronagerelateerde effecten Bestemmingsreserves Reserve bovenwijkse voorzieningen Reserve planherziening Actualisatie grondbeleid en kostenverhaal Voorbereidingskosten nieuwe ontwikkelingen Reserves grondbedrijf Reserve onderhoud gebouwen Reserve automatisering Reserve openbaar groen/plantsoenen Reserve openbare verlichting Reserve wegen Overheveling naar algemene reserve Reserve rechtpositionele Verplichting Kosten bovenformatief Structurele toevoeging Reserve onderhoud Het Klavier Reserve bouwleges Egalisatiereserves Totaal reserves

Gewijzigde Mutaties Mutaties Begroting na 2e berap mutaties Stand Jaarrekening begroting 2e berap t/m aug toevoegingen onttrekkingen 2e berap 1-1-2022 2021 3.526.659 3.987.962 8.361.089 -57.698 -42.603 -497.000 497.000 315.000 500.000 467.560 -392.892 -25.000 -19.000 101.100 5.266.000 5.266.000 8.792.660 3.987.962 392.070 0 454.397 13.627.089 2.907.983 2.930.140 -17.238 -161.982 -103.623 50.000 60.000 195.000 2.907.983 0 22.157 0 0 2.930.140 432.816 135.000 -102.816 -195.000 131.100 0 -30.000 -101.100 21.613 21.613 512.370 327.398 -34.284 14.312 -50.000 -55.000 -60.000 46.050 46.050 160.000 85.000 -75.000 223.864 129.055 -14.809 -80.000 1.080.000 1.080.000 2.607.814 0 -783.697 0 0 1.824.117 717.868 717.868 300.000 160.000 -30.000 -110.000 1.017.868 0 -140.000 0 0 877.868 785.495 785.495 339.035 339.035 122.376 122.376 180.726 180.726 958.693 491.133 -467.560 91.743 52.215 -139.528 100.000 232.063 232.063 200.000 200.000 2.910.130 0 -507.088 0 0 2.403.042 18.236.455 3.987.962 -1.016.558 0 454.397 21.662.256

13